【正文】 一、二階段工作后分別核撥資助額的。（二）資助標(biāo)準(zhǔn)：我市企業(yè)從首次公開發(fā)行上市次月起、其他已上市企業(yè)從把上市公司注冊地遷入我市滿一年后的次月起，連續(xù)個(gè)月，按照企業(yè)新增對我市地方財(cái)政的貢獻(xiàn)額度為考核指標(biāo)給予相應(yīng)的資助，每個(gè)月獎(jiǎng)勵(lì)總額最高不超過萬元。市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會(huì)同相關(guān)職能部門應(yīng)進(jìn)行全程跟蹤和積極協(xié)調(diào)，優(yōu)先解決企業(yè)在改制上市過程中遇到的困難和問題。原頒布的《東莞市培育企業(yè)上市操作規(guī)程》 （東府辦〔〕號）同時(shí)廢止。2． 市金融辦受理后，對企業(yè)申請材料的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并在個(gè)工作日內(nèi)出具初審意見。. 發(fā)行人最近三年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策，具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對分公司、子公司的財(cái)務(wù)管理制度；發(fā)行人不得與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)共用銀行賬戶。 （二）發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員已經(jīng)了解與股票發(fā)行上市有關(guān)的法律法規(guī)，知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級管理人員的法定義務(wù)和責(zé)任。發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書等高級管理人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)，不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪；發(fā)行人的財(cái)務(wù)人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。. 發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。條件：東莞市企業(yè)成功在國內(nèi)外證券交易所首次公開發(fā)行上市；或者其他已上市企業(yè)把上市公司注冊地遷入東莞市；資助標(biāo)準(zhǔn)：企業(yè)從首次公開發(fā)行上市次月起、其他企業(yè)從把上市公司注冊地遷入東莞市次月起，連續(xù)個(gè)月，按照企業(yè)新增對東莞市地方財(cái)政的貢獻(xiàn)額度為考核指標(biāo)給予相應(yīng)的資助，每個(gè)月獎(jiǎng)勵(lì)總額最高不超過萬元。第六章 附則第十七條 本操作規(guī)程由市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室負(fù)責(zé)解釋。第五章 監(jiān)督與管理第十三條 市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室應(yīng)會(huì)同行業(yè)主管部門、32 / 112各鎮(zhèn)（街）相關(guān)部門，對企業(yè)申請項(xiàng)目的真實(shí)情況和項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。第十條 已上市企業(yè)資助。（二）申報(bào)時(shí)間：分兩個(gè)階段申報(bào)。、市府金融工作局受理后，對企業(yè)申請材料的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并在個(gè)工作日內(nèi)出具初審意見。、符合以下兩個(gè)條件之一：（）通過省證監(jiān)局輔導(dǎo)驗(yàn)收并支付下列相關(guān)費(fèi)用：①上市輔導(dǎo)、保薦、審計(jì)、法律服務(wù)等費(fèi)用；②必要的資產(chǎn)評估費(fèi)用；③市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)可的其他費(fèi)用。（四）經(jīng)市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)定的上市后備企業(yè)，須通過市級媒體向社會(huì)公示，公示期天。（七）市行業(yè)主管部門初步同意其為上市后備企業(yè)，并出具推薦意見。第五條 東莞市創(chuàng)業(yè)板上市后備企業(yè)認(rèn)定的條件：（一）根據(jù)國家有關(guān)法律登記設(shè)立，在東莞市工商部門注冊。第二章 東莞市上市后備企業(yè)的認(rèn)定第四條 東莞市主板（含中小板）上市后備企業(yè)認(rèn)定的條件：（一）根據(jù)國家有關(guān)法律登記設(shè)立，在東莞市工商部門注冊。第二十二條 本辦法自公布之日起實(shí)施，市政府已頒布的相關(guān)優(yōu)惠政策以本辦法為準(zhǔn)執(zhí)行。第十六條 在上市過程中有如下情形之一的，可申請資助：（一）納入上市后備隊(duì)伍的科技企業(yè)已聘請中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行上市輔導(dǎo)，并且支付了規(guī)定范圍內(nèi)的必要費(fèi)用，每家企業(yè)資助萬元；（二）已完成上市輔導(dǎo)并向境內(nèi)外證券管理機(jī)構(gòu)提交申請文件，獲得了合規(guī)性初審意見的，每家企業(yè)資助萬元。第十二條 具有創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略和文化。在同類企業(yè)中，研發(fā)投入占年銷售收入比例較高，有健全的研發(fā)機(jī)構(gòu)或與國內(nèi)外大學(xué)、科研機(jī)構(gòu)建立了長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，在領(lǐng)先的技術(shù)領(lǐng)域具有較強(qiáng)的發(fā)展?jié)摿?。（四）加快建立科技企業(yè)上市的服務(wù)體系。（二）企業(yè)自主，市場化運(yùn)作。要與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立經(jīng)常性、制度化的信息溝通渠道，主動(dòng)通報(bào)當(dāng)?shù)刭Y本市場情況、問題和建議，爭取證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)指導(dǎo)和支持，妥善解決有關(guān)問題。對風(fēng)險(xiǎn)突出的證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)，要積極推動(dòng)其進(jìn)行資產(chǎn)債務(wù)重組，妥善解決大股東出資不實(shí)、抽逃出資和挪用公司客戶交易結(jié)算資金等問題；重組相關(guān)費(fèi)用，經(jīng)地方政府批準(zhǔn)可予以適當(dāng)減免。建立資本市場風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置機(jī)制。要大力推動(dòng)和支持符合條件的企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，用于國家及省市重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。17 / 112(七)健全資本市場體系，促進(jìn)資本市場協(xié)調(diào)發(fā)展和對外開放。深化上市公司和證券期貨機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化。鼓勵(lì)和支持業(yè)績良好的競爭性行業(yè)上市公司及其下屬企業(yè)實(shí)施管理層收購和員工持股計(jì)劃，股權(quán)轉(zhuǎn)讓可采用分期付款方式。(四)推進(jìn)上市公司經(jīng)營機(jī)制改革創(chuàng)新，促進(jìn)上市公司可持續(xù)發(fā)展。有關(guān)市、縣政府要積極為上市公司與重組方做好牽線搭橋工作，積極引導(dǎo)和鼓勵(lì)有實(shí)力的民營、外資和國有企業(yè)參與上市公司重組。上市公司收購和兼并國有企業(yè)時(shí)，對符合條件的可享受國有企業(yè)改革的優(yōu)惠政策。已完成輔導(dǎo)的擬上市企業(yè)申辦房產(chǎn)等有關(guān)證照可以先行辦理，應(yīng)繳土地出讓金經(jīng)同級政府批準(zhǔn)可分批一年內(nèi)繳清。二、發(fā)展資本市場的主要措施(一)支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)改制上市，利用資本市場加快發(fā)展。 (十九)進(jìn)一步完善外商投資企業(yè)外匯管理，簡化外商投資企業(yè)外匯資本金12 / 112結(jié)匯手續(xù)。穩(wěn)步擴(kuò)大在境內(nèi)發(fā)行人民幣債券的境外主體范圍。三、促進(jìn)利用外資方式多樣化 (十二)鼓勵(lì)外資以參股、并購等方式參與國內(nèi)企業(yè)改組改造和兼并重組。 (六)鼓勵(lì)跨國公司在華設(shè)立地區(qū)總部、研發(fā)中心、采購中心、財(cái)務(wù)管理中心、結(jié)算中心以及成本和利潤核算中心等功能性機(jī)構(gòu)。改革開放以來，我國積極吸引外商投資，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)升級和技術(shù)進(jìn)步，外商投資企業(yè)已成為國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。遵循市場規(guī)律和國際慣例，支持符合條件的內(nèi)地企業(yè)到境外發(fā)行證券并上市。對有重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)必須退出資本市場或采取其他行政處置措施的證券、期貨公司，地方人民政府、金融監(jiān)管部門以及公安、司法等部門，要加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，按照法律法規(guī)和有關(guān)政策規(guī)定，采取積極有效措施做好風(fēng)險(xiǎn)處置工作。 發(fā)揮行業(yè)自律和輿論監(jiān)督作用。按照大力發(fā)展資本市場的總體部署，健全有利于資本市場穩(wěn)定發(fā)展和投資者權(quán)益保護(hù)的法規(guī)體系。嚴(yán)禁挪用客戶資產(chǎn)，切實(shí)維護(hù)投資者合法權(quán)益。建立健全上市公司高管人員的激勵(lì)約束機(jī)制。要進(jìn)一步完善股票發(fā)行管理體制，推行證券發(fā)行上市保薦制度，支持競爭力強(qiáng)、運(yùn)作規(guī)范、效益良好的公司發(fā)行上市，從源頭上提高上市公司質(zhì)量。在嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，逐步推出為大宗商品生產(chǎn)者和消費(fèi)者提供發(fā)現(xiàn)價(jià)格和套期保值功能的商品期貨品種。繼續(xù)規(guī)范和發(fā)展主板市場，逐步改善主板市場上市公司結(jié)構(gòu)。 積極穩(wěn)妥解決股權(quán)分置問題。 鼓勵(lì)合規(guī)資金入市。 推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的任務(wù)是：以擴(kuò)大直接融資、完善現(xiàn)代市場體系、更大程度地發(fā)揮市場在資源配置中的基礎(chǔ)性作用為目標(biāo)，建設(shè)透明高效、結(jié)構(gòu)合理、機(jī)制健全、功能完善、運(yùn)行安全的資本市場。二是有利于國有經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)調(diào)整和戰(zhàn)略性改組，加快非國有經(jīng)濟(jì)發(fā)展。為進(jìn)一步普及企業(yè)上市知識，加強(qiáng)工作指導(dǎo)，全面梳理和總結(jié)企業(yè)從股份公司設(shè)立、輔導(dǎo)到發(fā)行上市各環(huán)節(jié)中的重點(diǎn)和難點(diǎn)，切實(shí)解決企業(yè)在進(jìn)入資本市場過程中可能遇到的問題和困惑，市發(fā)展利用資本市場領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在東莞證券有限責(zé)任公司的協(xié)助下，編印了這本工作指引。為了加快我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展，積極配合并支持黨中央提出的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，廣東省明確提出，要“把培育和發(fā)展資本市場納入地方國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體規(guī)劃，爭取經(jīng)過三至五年努力，把廣東省建設(shè)成為全國資本市場最發(fā)達(dá)的地區(qū)之一” 。更多的優(yōu)質(zhì)企業(yè)若能通過股票發(fā)行上市的方式直接融資，則可以籌集發(fā)展壯大所需資金，加快企業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)做大做強(qiáng)；上市作為價(jià)值發(fā)現(xiàn)過程，對公司股東來講，是最快捷的資本增值手段，同時(shí)由于股權(quán)稀釋，可以分散股東的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；可以提高企業(yè)的知名度，提升企業(yè)形象便于企業(yè)吸引優(yōu)秀人才和開展業(yè)務(wù)；可以改善企業(yè)股本結(jié)構(gòu)，促進(jìn)公司治理結(jié)構(gòu)完善，提高公司管理水平。我們期待，通過到年的努力，使資本市場在東莞更具活力和震撼力。一是有利于完善社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制，更大程度地發(fā)揮資本市場優(yōu)化資源配置的功能，將社會(huì)資金有效轉(zhuǎn)化為長期投4 / 112資。 二、推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的指導(dǎo)思想和任務(wù) 推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)黨的十六大和十六屆三中全會(huì)精神，遵循“公開、公平、公正”原則和“法制、監(jiān)管、自律、規(guī)范”的方針，堅(jiān)持服務(wù)于國民經(jīng)濟(jì)全局，實(shí)現(xiàn)與國民經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展；堅(jiān)持依法治市，保護(hù)投資者特別是社會(huì)公眾投資者的合法權(quán)益；堅(jiān)持資本市場改革的市場化取向，充分發(fā)揮市場機(jī)制的作用；堅(jiān)持改革的力度、發(fā)展的速度與市場可承受程度的統(tǒng)一，處理好改革、發(fā)展、穩(wěn)定的關(guān)系；堅(jiān)持用發(fā)展的辦法解決前進(jìn)中的問題，處理好加快資本市場發(fā)展與防范市場風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系；堅(jiān)持循序漸進(jìn)，不斷提高對外開放水平。要采取切實(shí)措施，改變部分上市公司重上市、輕轉(zhuǎn)制、重籌資、輕回報(bào)的狀況，提高上市公司的整體質(zhì)量，為投資者提供分享經(jīng)濟(jì)增長成果、增加財(cái)富的機(jī)會(huì)。穩(wěn)步開展基金管理公司融資試點(diǎn)。在統(tǒng)籌考慮資本市場合理布局和功能定位的基礎(chǔ)上，逐步建立滿足不同類型企業(yè)融資需求的多層次資本市場體系，研究提出相應(yīng)的證券發(fā)行上市條件并建立配套的公司選擇機(jī)制。 穩(wěn)步發(fā)展期貨市場。上市公司董事和高級管理人員要把股東利益最大化和不斷提高盈利水平作為工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。強(qiáng)化上市公司及其他信息披露義務(wù)人的責(zé)任，切實(shí)保證信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。改革證券、期貨客戶交易結(jié)算資金管理制度，研究健全客戶交易結(jié)算資金存管機(jī)制。 七、加強(qiáng)法制和誠信建設(shè)，提高資本市場監(jiān)管水平 健全資本市場法規(guī)體系，加強(qiáng)誠信建設(shè)。通過實(shí)施有效的市場監(jiān)管，努力提高市場的公正性、透明度和效率，降低市場系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，保障市場參與者的合法權(quán)益。各地區(qū)、各部門要切實(shí)履行《公司法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的職責(zé)，采取有效措施防止和及時(shí)糾正發(fā)起人虛假出資、大股東或?qū)嶋H控制人侵占上市公司資產(chǎn)的行為；各地區(qū)和有關(guān)主管部門要依法加強(qiáng)對退市公司的管理，確保退市工作平穩(wěn)順利。 積極利用境外資本市場。國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步做好利用外資工作的若干意見（國發(fā)〔〕號）各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)： 利用外資是我國對外開放基本國策的重要內(nèi)容。 (五)鼓勵(lì)中外企業(yè)加強(qiáng)研發(fā)合作，支持符合條件的外商投資企業(yè)與內(nèi)資企業(yè)、研究機(jī)構(gòu)合作申請國家科技開發(fā)項(xiàng)目、創(chuàng)新能力建設(shè)項(xiàng)目等，申請?jiān)O(shè)立國家級技術(shù)中心認(rèn)定。 (十一)鼓勵(lì)東部地區(qū)與中西部地區(qū)以市場為導(dǎo)向，通過委托管理、投資合作等多種方式，按照優(yōu)勢互補(bǔ)、產(chǎn)業(yè)聯(lián)動(dòng)、利益共享的原則共建開發(fā)區(qū)。 (十五)支持符合條件的外商投資企業(yè)境內(nèi)公開發(fā)行股票、發(fā)行企業(yè)債和中期票據(jù)，拓寬融資渠道，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)加大對外商投資企業(yè)的信貸支持。支持符合條件的省級開發(fā)區(qū)升級，支持具備條件的國家級、省級開發(fā)區(qū)擴(kuò)區(qū)和調(diào)整區(qū)位，制定加快邊境經(jīng)濟(jì)合作區(qū)建設(shè)的支持政策措施。發(fā)展資本市場的基本方針是：政府引導(dǎo)、統(tǒng)籌規(guī)劃、積極推動(dòng)、規(guī)范發(fā)展、強(qiáng)化信用、優(yōu)化環(huán)境，推動(dòng)上市公司和證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)等市場主體健全機(jī)制，規(guī)范運(yùn)作；按照“公開、公平、公正”原則，依法保護(hù)投資者特別是社會(huì)公眾投資者的權(quán)益；完善市場體系，推動(dòng)資本市場對外開放，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)資本與金融資本相結(jié)合、資本市場與貨幣市場協(xié)調(diào)發(fā)展。稅務(wù)、國土、房產(chǎn)等部門要按規(guī)定減免擬上市企業(yè)在改制重組過程中辦理資產(chǎn)置換、剝離、收購、財(cái)產(chǎn)登記過戶的交易稅費(fèi)和其他費(fèi)用。鼓勵(lì)上市公司投資基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)等產(chǎn)業(yè)，對投資國家、省和地方重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目并符合規(guī)定條件的上市公司，按規(guī)定給予國產(chǎn)設(shè)備投資抵免所得稅、出口退稅等支持。切實(shí)做好引導(dǎo)服務(wù)工作，為重組創(chuàng)造良好外部環(huán)境。積極爭取中國證監(jiān)會(huì)支持，進(jìn)行上市公司以股抵債、定向回購股份試點(diǎn)，以市場化方式妥善解決大股東占用上市公司資金等歷史遺留問題。鼓勵(lì)符合條件的高新技術(shù)上市公司對經(jīng)營管理層和技術(shù)骨干進(jìn)行認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃試點(diǎn)。(六)完善公司制衡機(jī)制，依法加強(qiáng)外部監(jiān)管，促進(jìn)市場主體規(guī)范運(yùn)作。充分發(fā)揮行業(yè)自律機(jī)構(gòu)以及新聞媒體的作用，建立健全上市公司、資本市場中介服務(wù)機(jī)構(gòu)誠信檔案和誠信評價(jià)、公布、處罰機(jī)制。積極培育和發(fā)展債券市場。(八)防范化解市場風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)資本市場穩(wěn)定發(fā)展。妥善處置證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。各級政府及金融服務(wù)、國資、經(jīng)貿(mào)、工商、審計(jì)、公安、司法等部門要按照職能分工各司其職，互相配合，切實(shí)做好發(fā)展利用資本市場工作。充分發(fā)揮政府在推動(dòng)科技企業(yè)上市過程中的引導(dǎo)作用，完善專門政策，安排專項(xiàng)資金，加強(qiáng)對科技企業(yè)上市的指導(dǎo)、扶持和服務(wù)。對盈利能力較強(qiáng)、創(chuàng)新能力較高的規(guī)?？萍计髽I(yè)，要盡快納入上市后備企業(yè)隊(duì)伍，重點(diǎn)扶持培育；對基礎(chǔ)較好但規(guī)模偏小的科技企業(yè)，要幫助引進(jìn)戰(zhàn)略投資伙伴增資擴(kuò)股，壯大企業(yè)實(shí)力，盡快進(jìn)入上市軌道；對上市后備企業(yè)要加快改制步伐，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善法人治理結(jié)構(gòu)，提高管理水平與盈利能力，完成上市輔導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)申報(bào)上市；對產(chǎn)品外向度較高、獲利能力較強(qiáng)的上市后備企業(yè)，要幫助引進(jìn)境外戰(zhàn)略合作伙伴，通過改制重組，推動(dòng)企業(yè)上市。第九條 具有持續(xù)創(chuàng)新能力。建立了比較完善的知識產(chǎn)權(quán)管理體系和質(zhì)量保證體系。支持企業(yè)開展管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新和發(fā)展科技產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。第二十一條 我市其他企業(yè)可參照本辦法，申請享受上市優(yōu)惠和獎(jiǎng)勵(lì)政策。第三條 市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)全面統(tǒng)籌我市上市后備企業(yè)和已上市企業(yè)的認(rèn)定、核實(shí)、資助與管理工作。