【正文】 .“交付”是指項目取得政府頒發(fā)的“住宅交付使用備案證書”（各地方名稱可能會略有不同，或為其他具有同等效力的證明文件）后正式交付給業(yè)主的時間，此交付時間不得晚于與業(yè)主簽訂的銷售合同上約定的（含寬展期）交付時間，若同一棟樓中銷售合同存在多個交付時間分批交付的情況，則以第一次交付的時間為準；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過選擇項目的WBS結(jié)構(gòu)上進度信息自動生成，并可在此基礎(chǔ)上對計劃時間進行手工調(diào)整）8. 項目一、二級節(jié)點應(yīng)按照集團發(fā)布的《項目全景節(jié)點基準工期》排定項目全景節(jié)點，請先填寫一級節(jié)點的計劃時間，待確認后再結(jié)合一級節(jié)點填寫二級節(jié)點的計劃時間；；。第六部分 項目銷售計劃填表說明1.“地塊”、“分期”、“產(chǎn)品類型”、“包括單體”須與“項目節(jié)點計劃表”保證一致，項目工程、營銷、成本充分討論交圈后，由項目成本部組織填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)由項目營銷部通過選擇WBS來進行確定）2.“營業(yè)稅及附加率”、“所得稅稅率”按項目當?shù)囟悇?wù)規(guī)定，僅需在“項目小計”欄內(nèi)填寫，其他分項單元格（陰影部分）不需填寫，由項目財務(wù)部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)由項目財務(wù)部進行“稅率/費率維護”后，表中可自動生成）3.“2012年底庫存銷售面積”是指截至到2012年12月31日底已獲預售證但未銷售的面積，由項目營銷部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計算自動生成）4.“2013年計劃新增預售證的可售面積”應(yīng)結(jié)合“項目節(jié)點計劃表”中“取得銷售許可證”的計劃時間，并按“土地儲備及開發(fā)面積信息表”內(nèi)最新階段的可售面積填入，由項目營銷部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計算自動生成）5. “可銷售面積”為“2012年底庫存銷售面積”與“2013年計劃新增預售證的可售面積”之和（公式自動生成），不需填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計算自動生成）6. “可售單方土地成本、可售單方開發(fā)費用+建安費用”應(yīng)按與集團成本管理確認的、最新的動態(tài)成本填入；“可售單方營建成本”應(yīng)與展示區(qū)啟動會確定的營建成本或目標成本保持一致，并分攤至各產(chǎn)品類型；“可售單方開發(fā)動態(tài)成本”為上述單方動態(tài)成本之和，不含開發(fā)間接費和資本化利息（此兩項費用另行計算），此部分成本數(shù)據(jù)由項目成本部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)摘自成本模塊最新的可售單方動態(tài)成本，并通過系統(tǒng)計算自動生成）7.“銷售面積”是指預計當月簽約面積，由項目營銷部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)需填寫）8.“銷售回款金額”是指“銷售簽約金額”項下預計當月的預收帳款，由項目營銷部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過填寫的銷售均價自動計算簽約金額，銷售回款金額需填寫）9.“費用”中的開發(fā)間接費、管理費用、銷售費用和資本化利息及財務(wù)費用先按一定比例計提（此比例將結(jié)合財務(wù)提供的上年度費用實際使用情況每年更新，本次按2012年版的比例進行計算）；營業(yè)稅金及附加、土地增值稅、所得稅按國家相關(guān)稅法規(guī)定計算。以上數(shù)據(jù)均不需手工填寫，由公式自動計算；（SAP系統(tǒng)內(nèi)由項目財務(wù)部進行“稅率/費率維護”后，表中可自動生成）10.“全年合計”、“費用小計”、“利潤貢獻額（簽約口徑）”、“銷售凈利率”不需手工填寫（公式自動生成）；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計算自動生成），最終由項目營銷部負責復核、匯總。第七部分 項目入賬計劃填表說明，需具備以下幾個條件：（1）實際收款比例大于合同所規(guī)定的首付款比例（一般為20%）；（2）項目某地塊或樓棟取得竣工備案證；（3）實際工程形象進度已完工，達到可交付狀態(tài)；（4）已實際交付房屋，或向小業(yè)主發(fā)出交樓通知書；2.“入賬面積”是指達到入賬條件的單體的可售面積之和；其中，“現(xiàn)房”是指已取得竣工備案證但尚未銷售的物業(yè)，“期房”是指已銷售或計劃銷售但尚未取得竣工備案證的物業(yè)；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計算自動生成）3.“銷售入帳金額”是指達到上述入賬條件后財務(wù)確認的銷售收入，由項目財務(wù)部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計算自動生成）4.“可售單方土地成本、可售單方開發(fā)費用+建安費用、可售單方營建成本”是指該產(chǎn)品類型所含的單體在達到入賬條件的時點下所對應(yīng)的預計結(jié)轉(zhuǎn)成本；“可售單方預計結(jié)轉(zhuǎn)成本”為上述單方成本之和，不含開發(fā)間接費和資本化利息（此兩項費用另行計算），此部分成本數(shù)據(jù)由項目成本部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)摘自成本模塊最新的可售單方動態(tài)成本，并通過系統(tǒng)計算自動生成）5.“費用”中的開發(fā)間接費、管理費用、銷售費用和資本化利息及財務(wù)費用，按財務(wù)的計費口徑，其項目小計數(shù)應(yīng)與“項目銷售計劃”中本項目按當年簽約金額計提的費用值保持一致，再按每個產(chǎn)品類型的入賬金額與項目總?cè)胭~金額的比例進行分攤；營業(yè)稅金及附加、土地增值稅、所得稅按國家相關(guān)稅法規(guī)定計算。以上數(shù)據(jù)均不需手工填寫，由公式自動計算；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計算自動生成）6. 入賬毛利潤=入賬金額預計結(jié)轉(zhuǎn)成本開發(fā)間接費資本化利息及財務(wù)費用營業(yè)稅金及附加；入賬凈利潤=入賬毛利潤管理費用銷售費用土地增值稅所得稅；以上數(shù)據(jù)均不需手工填寫，由公式自動計算；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計算自動生成）7. 上述內(nèi)容由各部門填寫后，最終由項目財務(wù)部負責復核、匯總。第八部分 項目經(jīng)營性現(xiàn)金流量計劃填表說明1.“房產(chǎn)銷售收入回款”應(yīng)與“項目銷售計劃表”中的“銷售回款金額”保持一致，由項目營銷部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計算自動生成）2.“其他收入”中不含融資及貸款的收入，一般不需填寫，如有，則由項目財務(wù)部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)需填寫）3.“土地成本支出”由項目成本部填寫，如對支付時間及金額等情況不了解，可與集團法務(wù)部、財務(wù)部溝通確認；（SAP系統(tǒng)內(nèi)摘自“項目各月資金計劃明細表”中填寫的成本支出）4.“工程成本支出”是指預計2013年各月需支付的開發(fā)費用、建安費用以及營建成本的合同價款，由項目成本部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)摘自“項目各月資金計劃明細表”中填寫的成本支出）5.“管理費用（含開發(fā)間接費）、銷售費用、資本化利息及財務(wù)費用”的各項費用全年總數(shù)不得超過上年度實際使用費用（若提前編制運營計劃而導致上年度實際使用費用尚無法統(tǒng)計的，可采用上年度費用預算數(shù)代替），并按月平均分配，同時可在此基礎(chǔ)上手工調(diào)整；（SAP系統(tǒng)內(nèi)摘自預算模塊上一年的實際費用數(shù)通過系統(tǒng)計算自動生成，并可在此基礎(chǔ)上進行手工調(diào)整）待年度預算確定后，再以預算數(shù)替換之前每月的費用（2014~2015年由于尚無預算值，故無需替換僅按總額平均分配）；其中，“管理費用”由項目綜管部填寫，“銷售費用”由項目營銷部填寫，“資本化利息及財務(wù)費用”由項目財務(wù)部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)摘自預算模塊最新確定的預算數(shù)，并通過系統(tǒng)計算自動生成）6.“營業(yè)稅金及附加”參照當?shù)囟悇?wù)局的征收標準，%計提；“土地增值稅”按當?shù)囟悇?wù)局要求的土增稅預繳比例，暫按當月銷售回款的2%計提，若預測當月有土地增值稅結(jié)算的，則在當月需將應(yīng)清繳的土地增值稅扣除預繳費用進行計算；“企業(yè)所得稅”暫按當月銷售回款的20%預繳25%的所得稅，并在年末進行清算；以上數(shù)據(jù)均由公式自動計算，如計提數(shù)與實際情況有較大差異，可手工進行調(diào)整，由項目財務(wù)部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)由項目財務(wù)部進行“稅率/費率維護”后，表中可自動生成）7.“其他支出”中不含融資及貸款的還款，一般不需填寫，如有，則由項目財務(wù)部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)需填寫）8. 年度內(nèi)各月“凈現(xiàn)金流量”是指當月現(xiàn)金流入減去當月現(xiàn)金流出；9. 年度內(nèi)各月“累計凈流量”是指當月的“凈現(xiàn)金流量”與上月的“累計凈流量”之和；，最終由項目財務(wù)部負責復核、匯總。第九部分 項目各月資金計劃明細表填表說明1. “合同（非合同）名稱”項下僅列出計劃于當年支付的合同（非合同）名稱，后續(xù)每年逐步添加及更新；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計算自動生成）2.“累計已支付額”是指該項合同（非合同）已批且財務(wù)已支付額；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計算自動生成）3.“合同（非合同）約定每月應(yīng)付額”應(yīng)由“每月預計完成工作量約定付款比例”計算得出相關(guān)金額；（SAP系統(tǒng)內(nèi)需填寫）4. 一級成本科目“每月應(yīng)付額”的合計值應(yīng)與“項目經(jīng)營性現(xiàn)金流量計劃”中每月成本的現(xiàn)金流出保持一致；；。第十部分 項目營建成本目標成本測算表填表說明1. 項目營建成本目標成本應(yīng)結(jié)合項目整體目標成本統(tǒng)籌考慮（僅可售物業(yè)發(fā)生營建成本），并按照“誰受益、誰分攤”的原則進行跨地塊/跨期分攤；，若該項總成本是以項目維度或多個地塊打包發(fā)生的、或以地塊維度或多個分期打包發(fā)生的，則需進行跨地塊/跨分期分攤，并按表內(nèi)的分攤原則分攤至各地塊/各分期內(nèi)；如無需分攤的，則直接計入當?shù)貕K/當期應(yīng)分攤成本中；（SAP系統(tǒng)內(nèi)摘自成本模塊分攤后的各科目目標成本，并通過系統(tǒng)計算自動生成）3. 此表由項目成本部組織填寫。第十一條 項目營建成本（權(quán)責成本）計劃表填報說明1. 各科目的目標成本值需與“項目營建成本目標成本測算表”中本科目的目標成本小計值保持一致；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計算自動生成）2.“已發(fā)生成本”和“待發(fā)生成本”需按照科目下各合同的實際發(fā)生情況與合約規(guī)劃分別填寫，合同與非合同應(yīng)分開；（SAP系統(tǒng)內(nèi)摘自成本模塊最新的動態(tài)成本，并通過系統(tǒng)計算自動生成）3.“其中：待發(fā)生成本中在當年預計發(fā)生金額”應(yīng)根據(jù)待發(fā)生合同/非合同的計劃招標時間，預估于當年預計簽約的合同金額和預計發(fā)生的非合同金額；（SAP系統(tǒng)內(nèi)根據(jù)成本模塊功能自動計算項目全周期的待發(fā)生成本；在此基礎(chǔ)上，有招標計劃的系統(tǒng)自動生成當年預計待發(fā)生成本，無招標計劃的則可以手工填寫當年預計待發(fā)生成本）4. 此表由項目營銷部（或區(qū)域營銷管理部）同項目成本部（或區(qū)域成本管理部）充分討論交圈后，由項目成本部（或區(qū)域成本管理部）組織填寫。第十二條 區(qū)域三年投資計劃填表說明1．“現(xiàn)有項目”是指區(qū)域在2013年1月1日前拿地的所有可售物業(yè)項目；2．“2012年底可售物業(yè)的擬建可售面積（開工之前的所有預估可售面積）”是指截止到2012年12月31日，現(xiàn)有項目所有未開工的可售面積之和（含未進行初擴設(shè)計方案的可售物業(yè)部分），如項目尚未召開啟動會，則以項目拓展會預估可售面積填寫；3．“2012年底開工未獲得預售許可證的可售面積”應(yīng)與系統(tǒng)中相應(yīng)的數(shù)據(jù)保持一致；4．“2012年底庫存銷售面積”應(yīng)與2013年項目運營計劃中“2012年底庫存銷售面積”保持一致；5．“現(xiàn)有項目全周期銷售均價”是指區(qū)域需根據(jù)項目銷售情況，測算項目未銷售部分項目銷售均價，其中，未進行價格規(guī)劃部分按啟動會中項目全周期銷售均價數(shù)值填寫，尚未召開啟動會，則按項目預備會相應(yīng)數(shù)據(jù)填寫，沒有項目預備會數(shù)據(jù)的可按項目拓展會的預估值填寫；6．現(xiàn)有項目2013年~2015年“全年銷售簽約金額”及“全年入賬額”應(yīng)與當年銷售計劃表中“全年合計銷售簽約金額”和“全年合計入賬額”保持一致；7．2013年~ 2015年“區(qū)域全年銷售簽約金額增長率”和“區(qū)域全年入賬額增長率”區(qū)域可根據(jù)具體情況手工填寫，但原則應(yīng)不低于集團在每次編制三年規(guī)劃前發(fā)布的最低增長幅度；“區(qū)域全年銷售簽約金額”和“區(qū)域全年銷售入賬額”公式自動計算，無需填寫；8．“區(qū)域合計年末存量銷售比”可根據(jù)區(qū)域預計手工調(diào)整，可參考集團在每次編制三年規(guī)劃前發(fā)布的存量銷售比建議值。第十三條 區(qū)域銷售簽約/入賬計劃匯總表填表說明1．區(qū)域現(xiàn)有項目的年度總銷售額及總?cè)胭~額應(yīng)與“三年投資計劃表”中的現(xiàn)有項目合計值保持一致； 2．區(qū)域新增投資項目的年度總銷售簽約額及總?cè)胭~額應(yīng)與“三年投資計劃”中測算的新增投資項目總額保持一致；并按此總額擬定每個新增投資項目的上下半年的銷售簽約與銷售入賬額； 3．區(qū)域的“新增投資項目”是指在2013年1月1日以后拿地的可售物業(yè)項目。二、項目進度計劃管理制度 第一部分 編制目的為了加強集團進度計劃管理，合理控制項目的開發(fā)節(jié)奏，科學有效的制定項目的節(jié)點計劃，確保項目開發(fā)進度在滿足質(zhì)量標準和投資效益的前提下，達到公司的經(jīng)營要求。第二部分 適用范圍： 本制度適用于813總部、直屬各區(qū)域及所轄項目；世茂股份參照執(zhí)行。第三部分 術(shù)語及定義：（含KPI節(jié)點） 一級節(jié)點是項目全景開發(fā)過程中的里程碑節(jié)點。其中的 “KPI節(jié)點”的完成情況計入業(yè)績綜合排名考核，且進行月度運營點評，一級KPI節(jié)點的確定及調(diào)整由集團副主席批準；其余一級節(jié)點僅進行月度運營點評，一級節(jié)點的確定及調(diào)整由集團運營執(zhí)董批準。按批準后的一級節(jié)點進度計劃進行分解，二級節(jié)點的確定及調(diào)整由區(qū)域 總裁批準。（含固化節(jié)點）按批準后的一、二級進度計劃進行細化，且須包含其中的“固化節(jié)點”，三級節(jié)點的確定及調(diào)整由項目負責人批準。第四部分 節(jié)點進度計劃的編制原則：進度計劃應(yīng)滿足集團的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的需要，并體現(xiàn)經(jīng)營規(guī)模和 經(jīng)濟效益的不斷增長。進度計劃應(yīng)參照集團已經(jīng)發(fā)布的《項目全景節(jié)點基準工期》，并充分考慮項目自身的市政配套、施工難度、資金安排、人力配備、氣候環(huán)境等不利因素的綜合影響進行編制，確保進度計劃具有較強的可操作性。進度計劃應(yīng)根據(jù)市場情況和施工現(xiàn)場的變化，在確保集團經(jīng)營目標達成的前提下及時調(diào)整。 績效考核原則一級節(jié)點進度計劃作為月度運營點評及年度KPI考核的重要依據(jù)；二級節(jié)點進度計劃作為區(qū)域管控的關(guān)鍵節(jié)點；三級節(jié)點進度計劃作為項目的操作與執(zhí)行節(jié)點。第五部分 節(jié)點進度計劃的管理組織批準一級KPI節(jié)點計劃的制定及調(diào)整；：，檢查制度的落實情況；、研發(fā)設(shè)計中心、營銷公司等部門對各區(qū)域、項目上報的一級節(jié)點進度計劃進行評審，提出合理化建議；“集團節(jié)點計劃預警小組”，定期跟蹤項目相關(guān)一、二級節(jié)點進度計劃，促進達成集團確定的一級節(jié)點目標；同時，定期/不定期召開小組會議；，必要時現(xiàn)場踏勘；組織對一級節(jié)點進行點評及獎罰。：，提出合理化意見；，及時預警和提出整改意見；“節(jié)點預警報告”，并跟蹤區(qū)域、項目實施；。 區(qū)域管理中心主要職責：，全程管控集團/區(qū)域確認的一二級節(jié)點，并達成一、二級節(jié)點目標；，報集團批準；，提交集團相關(guān)部門備案；，