【正文】 須到場(chǎng)一人，增減手續(xù)必須在客戶來(lái)結(jié)算室之前全部辦理完畢，主材導(dǎo)購(gòu)必須到現(xiàn)場(chǎng)（手續(xù)未辦理完畢時(shí)，先安排進(jìn)行核算及手續(xù)的補(bǔ)充） 。財(cái)務(wù)部在跟客戶結(jié)算時(shí)以合同中所有增減單為準(zhǔn)，如因其他部門個(gè)人原因?qū)е略鰷p手續(xù)未交至財(cái)務(wù)部而少算中期款的，相關(guān)人員自行負(fù)責(zé)追回所欠款項(xiàng) 3. 尾款流程：完工驗(yàn)收后，監(jiān)理負(fù)責(zé)將整個(gè)工地基礎(chǔ)及主材增減手續(xù)辦理完畢交至財(cái)務(wù)部，客戶完工結(jié)算時(shí)設(shè)計(jì)師、工隊(duì)長(zhǎng)、監(jiān)理、主材導(dǎo)購(gòu)必須在現(xiàn)場(chǎng)為客戶辦理完工結(jié)算，如不能前來(lái)辦理完工結(jié)算，則需委托主管或部門經(jīng)理代辦手續(xù)，并在財(cái)務(wù)交款單及結(jié)算單上簽字確認(rèn)。3 財(cái)務(wù)部對(duì)不符合手續(xù)及流程的情況有監(jiān)督及處罰權(quán)。3 4. 客戶結(jié)完尾款后，不再發(fā)生工地減項(xiàng)，如再發(fā)生減項(xiàng)由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任和退款。3 客戶減項(xiàng)超過(guò) 20%，不再享受原合同所有優(yōu)惠。19 / 29現(xiàn)金借支流程3 一、辦公物品采購(gòu)流程：辦公物品采購(gòu)金額在 2022 元以內(nèi)的，可根據(jù)當(dāng)月審批預(yù)算，按一般借款流程借款；采購(gòu)金額超過(guò) 2022 元以上的，借款人需事先進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)，貨比三家后，填寫借款單附填寫好的《大宗物品采購(gòu)申請(qǐng)表》 ，報(bào)財(cái)務(wù)審批，故借款人如需購(gòu)買大宗物品需提前辦理市場(chǎng)詢價(jià)事宜。另常用的辦公用品采用招投標(biāo)形式固定兩家或三家，行政部在每月的采購(gòu)中，必須了解市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)情況，價(jià)格有變動(dòng)及時(shí)調(diào)整報(bào)價(jià)。3 二、工程物資借款流程：物流主管應(yīng)事先進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)，貨比三家后，填寫借款單，借款單后附填寫好的《大宗物品采購(gòu)申請(qǐng)表—工程物資》經(jīng)部門經(jīng)理審核簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字、總經(jīng)理簽字后方可借支。材料借款收款單位大部分為材料商，所以材料借款如無(wú)特殊情況一律為轉(zhuǎn)款支付。3 流程圖：借款人事先詢價(jià)并填寫采購(gòu)申請(qǐng)表→申請(qǐng)人填寫借款單→部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字→總經(jīng)理審核簽字→出納處領(lǐng)款3 注：借款金額超過(guò) 2022 元以上，進(jìn)行轉(zhuǎn)款支付不再領(lǐng)取現(xiàn)金 3 出納處借款時(shí)間為每天上午，下午不借支，每周四固定為工隊(duì)長(zhǎng)打款時(shí)間亦不借支。3 三、所有采購(gòu)物品在報(bào)銷時(shí)需在清單上詳細(xì)注明：采購(gòu)物20 / 29品的品名、型號(hào)、規(guī)格、銷售商名稱、具體地址、電話以及其他，否則財(cái)務(wù)人員不予受理。預(yù)算審批流程 各部門每月預(yù)算審批流程:每月 1 號(hào) 12 點(diǎn)前，各部門經(jīng)理將本月的預(yù)算發(fā)至行政部經(jīng)理處，行政經(jīng)理在 3 號(hào)上午將各部門的預(yù)算匯總后報(bào)總經(jīng)理審批，總經(jīng)理 5 號(hào)審批后回傳至財(cái)務(wù)經(jīng)理處，財(cái)務(wù)經(jīng)理再將審批后預(yù)算回傳至各部門經(jīng)理處。每月的部門費(fèi)用將嚴(yán)格按照審批后預(yù)算執(zhí)行，當(dāng)月費(fèi)用當(dāng)月報(bào)銷。費(fèi)用發(fā)生后未及時(shí)報(bào)銷的，此費(fèi)用將直接計(jì)入報(bào)銷當(dāng)月的預(yù)算中，因此而超出整月審批費(fèi)用的由部門人員按超出部分的 30％均攤。4 每月結(jié)賬后，財(cái)務(wù)經(jīng)理將本月發(fā)生的費(fèi)用進(jìn)行匯總分析。將決算表隨月報(bào)表報(bào)送至總經(jīng)理處。薪酬發(fā)放及答疑流程4 每月 10 號(hào)為員工工資發(fā)放日，新進(jìn)員工必須于 8 號(hào)之前將工資卡號(hào)報(bào)送至財(cái)務(wù)部。員工姓名、卡名必須與身份證保持一致。財(cái)務(wù)部規(guī)定工資發(fā)放后每月 12 日固定為工資答疑日，員工工資如有疑問(wèn)，請(qǐng)于 11 日將疑問(wèn)報(bào)送至本部門經(jīng)理處，由本部門經(jīng)理查找財(cái)務(wù)部核查如有錯(cuò)算財(cái)務(wù)部于三日內(nèi)以現(xiàn)金形式補(bǔ)發(fā)工資。4 每期考核期結(jié)束后的下周二為員工提成發(fā)放日，員工提成如有疑問(wèn)，請(qǐng)于次日將疑問(wèn)報(bào)送至財(cái)務(wù)部，經(jīng)核查后提成21 / 29確有誤者，于次日補(bǔ)發(fā)提成。4 如遇節(jié)假日，工資及提成的發(fā)放日自動(dòng)順延，答疑日也自動(dòng)順延。材料出入庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)部門應(yīng)及時(shí)將采購(gòu)物品驗(yàn)收入庫(kù)，并填寫《入庫(kù)單》 。入庫(kù)單必須經(jīng)采購(gòu)人、倉(cāng)庫(kù)保管、部門經(jīng)理及會(huì)計(jì)簽字確認(rèn)。倉(cāng)庫(kù)保管對(duì)不符合規(guī)定質(zhì)量、型號(hào)、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)或假冒次品、滯銷材料，應(yīng)拒絕驗(yàn)收入庫(kù)，并及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)入庫(kù)的材料定期或不定期地組織盤點(diǎn)，原則上每月盤點(diǎn)一次，以確保庫(kù)存材料賬物相符。發(fā)現(xiàn)毀損、短少、溢余，應(yīng)及時(shí)查清原因，并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，公司視其具體情況及時(shí)酌情處理。長(zhǎng)期不流動(dòng)的材料，盤點(diǎn)后對(duì)物品的處理，財(cái)務(wù)提出意見(jiàn)。領(lǐng)用材料：公司各使用部門應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)配置領(lǐng)取材料，倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)依據(jù)產(chǎn)品配置標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)把材料出庫(kù)關(guān)，做到有憑有據(jù)辦理材料出庫(kù)手續(xù)。第二節(jié) 費(fèi)用報(bào)銷流程1．材料付款，先送貨，后付款。由工程部經(jīng)辦，部門經(jīng)理確認(rèn)后，交會(huì)計(jì)審核，由財(cái)務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、監(jiān)事簽字確認(rèn)后報(bào)銷；2．加油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、租車費(fèi)由具體經(jīng)手人經(jīng)辦，部門經(jīng)理確認(rèn)后，交會(huì)計(jì)審核，由財(cái)務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、監(jiān)事簽字確認(rèn)后報(bào)銷；3．銷售部業(yè)務(wù)人員的提成，在回款后由具體銷售人員經(jīng)辦，部門經(jīng)理審批后，交會(huì)計(jì)審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理、由副總經(jīng)理、總經(jīng)理、監(jiān)事簽字確認(rèn)后報(bào)銷；4．其他費(fèi)用（水費(fèi)、電費(fèi)、招待費(fèi)、差旅費(fèi)）由各部門報(bào)銷人員經(jīng)辦，部門經(jīng)理確認(rèn)后，交會(huì)計(jì)審核，由財(cái)務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、監(jiān)事簽字確認(rèn)后報(bào)銷；公司宣傳費(fèi)用及制作費(fèi)用，制作公司需附所制作樣稿經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，交會(huì)計(jì)審核，由財(cái)務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、監(jiān)事簽字確認(rèn)后支付。22 / 295．所有費(fèi)用報(bào)銷經(jīng)會(huì)計(jì)審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、公司監(jiān)事簽字確認(rèn)報(bào)銷。6．大額資金依據(jù)《大額資金調(diào)度管理辦法》執(zhí)行?！铩铩铩铩镒⒁猓簣?bào)銷單據(jù)在交財(cái)務(wù)室相應(yīng)審核人員前，請(qǐng)確認(rèn)“經(jīng)辦人”及“部門主管”處的簽字必須完整，不可空缺。每日?qǐng)?bào)銷單統(tǒng)一交至財(cái)務(wù)室審核，后每周四集中至總經(jīng)辦由副總經(jīng)理及總經(jīng)理確認(rèn)，每周五監(jiān)事簽批后，集中報(bào)銷。審核期間，有問(wèn)題的單據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)及時(shí)通知請(qǐng)款人退回單據(jù)重新經(jīng)辦。業(yè)務(wù)員的提成，安排及時(shí)審核，簽字并付款。費(fèi)用報(bào)銷單要求填寫整齊規(guī)范，不可涂改。第三節(jié) 公司印鑒章使用流程 公司合同專用章、發(fā)票專用章，法人私人印鑒章由出納負(fù)責(zé)保管，公司財(cái)務(wù)專用章，公司公章由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管。合同章及公司公章蓋章前需履行審批程序。 公司財(cái)務(wù)專用章與法人私人印鑒章分開(kāi)保存和管理，各種款項(xiàng)進(jìn)賬時(shí)，出納可隨時(shí)持有效銀行票據(jù)至印鑒章的保管人處蓋章，及時(shí)為公司回收各種款項(xiàng)。 需從銀行支付款項(xiàng)時(shí)，要根據(jù)審批完的費(fèi)用報(bào)銷單，由出納將需蓋章付款的銀行票據(jù)填寫完畢，至?xí)?jì)處審核、蓋章完畢，方可進(jìn)行款項(xiàng)支付。 公司公章、法人私章及財(cái)務(wù)章不可同時(shí)外借，若有特殊情況，需有兩人以上持上述印鑒章共同辦理業(yè)務(wù)。 合同章加蓋前，業(yè)務(wù)人員需持審核完畢的合同審批單，至財(cái)務(wù)主管處填寫合同章使用登記表方可加蓋公司合同專用章。 公司公章的使用需由使用人先填寫公司公章使用登記表，由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)后，至財(cái)務(wù)主管處審批并至行政人事部加蓋公章。 印鑒章使用人應(yīng)在公司業(yè)務(wù)許可的范圍內(nèi)合理使用印鑒章，若出現(xiàn)違規(guī)使用的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將進(jìn)行嚴(yán)厲處罰；若問(wèn)題重大的，公司保留追究其刑事責(zé)任的權(quán)利。 凡使用公司任何印鑒，均需申請(qǐng)批準(zhǔn)后登記，方行使用；公司涉及對(duì)外擔(dān)保、資金借貸需加蓋公章的相關(guān)文件需經(jīng)董事會(huì)、股東會(huì)書面決議同意。23 / 29第四節(jié) 借支流程1. 原則上不允許公司內(nèi)部人員借支，確有大額的物品申購(gòu)需經(jīng)各相關(guān)人員簽字確認(rèn)后財(cái)務(wù)方可借支其款項(xiàng)。2. 借支需先由部門經(jīng)理確認(rèn)，由會(huì)計(jì)審核，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、主管財(cái)務(wù)副總簽字。3. 下次借支前，上次借支款項(xiàng)必須報(bào)銷沖抵完畢。4. 當(dāng)月借支要求必須當(dāng)月內(nèi)沖抵還款完畢，若在次月 15 號(hào)之前仍未報(bào)銷或還款，直接在本月工資中扣除借支款項(xiàng)。5. 經(jīng)授權(quán)后的借支超過(guò)一個(gè)月未報(bào)銷，將不再對(duì)該員工進(jìn)行借支，同時(shí)，之前所借款項(xiàng)需采取非常手段將借支款追回。6. 股東借款，需由股東會(huì)批準(zhǔn)。7. 具體借支額度按照后附《大額資金調(diào)度管理辦法》執(zhí)行。大額資金調(diào)度管理暫行辦法第一條 為加強(qiáng)公司（以下簡(jiǎn)稱公司）大額資金調(diào)度管理，確保公司資金安全運(yùn)行，特制定本辦法。第二條 大額資金是指公司日常零星收支以外的對(duì)外投資、委托貸款、委托理財(cái)、固定資產(chǎn)購(gòu)置、有價(jià)證券買賣、銀行間資金劃轉(zhuǎn)和其他業(yè)務(wù)收付的資金。公司發(fā)放的職工工資不屬本辦法規(guī)定的范圍。第三條 大額資金調(diào)度是指公司數(shù)額較大的資金收入、付出、投放、收回等。第四條 大額資金調(diào)度的決策和執(zhí)行應(yīng)實(shí)行分離原則和分級(jí)授權(quán)原則。第五條 對(duì)外投資、委托貸款、委托理財(cái)、有價(jià)證券買賣業(yè)務(wù)所涉資金調(diào)度由項(xiàng)目業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門提出用款申請(qǐng)；固定資產(chǎn)購(gòu)置所涉資金調(diào)度由行政管理部門提出用款申請(qǐng)；銀行間資金