北汽資金管理制度final新華信(已改無錯字)
2023-05-08 20:43:39 本頁面
【正文】 款計劃核對，再依據(jù)合同條款、會計法規(guī)和有關制度進行審核。如無特殊原因，應在規(guī)定的付款期的最后兩個工作日內(nèi)付款，不得提前付款。第二十三條 資金支付審批的依據(jù)及條件：（1） 財務部門負責審核付款申請是否符合預算、所附文件單據(jù)是否充分。審核無誤后，可在自己的授權范圍內(nèi)執(zhí)行付款，超出授權范圍則報請授權領導批準后付款。（2） 財務部門辦理資金支付時應滿足下列條件：合同或協(xié)議、完工驗收報告、付款申請單、發(fā)票或合法收據(jù)及有關的支持文件等，上述所列項目都已按規(guī)定完成審批過程，達到付款條件即可付款。對于未按規(guī)定完成審批手續(xù)的支付申請，財務部門無權支付。第二十四條 資金支付的審批流程（按如下程序逐級審批，直到達到批準權限為止）：（1） 計劃預算內(nèi)資金支付審批流程：公司總部：部門業(yè)務經(jīng)辦人→部門經(jīng)理→中心總監(jiān)→執(zhí)行總裁→財務部經(jīng)理5 / 8事業(yè)部：事業(yè)部業(yè)務經(jīng)辦單位→部門經(jīng)理→事業(yè)部總經(jīng)理→財務部經(jīng)理（2） 計劃預算外資金支付需在追加預算批準后，執(zhí)行計劃預算內(nèi)資金支付審批流程。第二十五條 公司統(tǒng)一安排內(nèi)部資金調(diào)劑，并由公司財務部負責制訂實施方案并進行實施管理。第二十六條 現(xiàn)金管理（1） 在辦理現(xiàn)金收支業(yè)務時，應嚴格按照中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定執(zhí)行。（2） 現(xiàn)金的收入、付出和保管只限于出納人員負責辦理，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。出納人員不得兼任稽核，不得登記除現(xiàn)金及銀行日記賬以外的賬目。（3） 日常結算中超過結算起點（X 元）的業(yè)務，不得支付現(xiàn)金（工資、獎金、差旅費及其他工資性支出除外） ，原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬結算。（4） 庫存現(xiàn)金只能按核定的限額存放，超過限額的庫存現(xiàn)金要及時送存銀行?，F(xiàn)金收入和支出要按規(guī)定執(zhí)行，不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金?，F(xiàn)金日記賬要做到日
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