【正文】 類業(yè)務(wù)是指以銀行擁有的專營許可權(quán)或行業(yè)優(yōu)勢，為客戶提供的純咨詢服務(wù)性質(zhì)的業(yè)務(wù)。包括理財(cái)顧問、委托代保管等業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)按業(yè)務(wù)性質(zhì)可分為委托代理類業(yè)務(wù)、衍生金融工具類業(yè)務(wù)、或有負(fù)債類業(yè)務(wù)和咨詢服務(wù)類業(yè)務(wù)。其中，或有負(fù)債類業(yè)務(wù)包括承諾、擔(dān)保、保函、信用證、承兌等業(yè)務(wù)。
5． 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的關(guān)系 答： 狹義中間業(yè)務(wù) 狹義表外業(yè)務(wù) 聯(lián) 系 都不在資產(chǎn)負(fù)債表上反映 具有基本相同的收入形態(tài) 在外延上具有交叉性 區(qū) 別 屬性不同 任何時(shí)候都不列入資產(chǎn)負(fù)債表 形成或有資產(chǎn)或者是或有負(fù)債 范圍不同 業(yè)務(wù)范圍廣 業(yè)務(wù)范圍較窄，但有擴(kuò)展的潛力 風(fēng)險(xiǎn)程度不同 不動用自己的資金；風(fēng)險(xiǎn)較小 風(fēng)險(xiǎn)較大 監(jiān)管程度不同 適用備案制 適用審批制 五、計(jì)算題 某債券面值1000元，票面年利率為8%，期限為10年，當(dāng)前市價(jià)920元，銀行可投資方式有兩種。
銀行現(xiàn)在買入該證券并持有到期 銀行以當(dāng)前市場價(jià)格買入該證券，但在第5年末以950元出售 問題1：計(jì)算兩種方案中商業(yè)銀行證券投資收益（到期收益率和持有期收益率） 問題2：根據(jù)計(jì)算結(jié)果判斷商業(yè)銀行證券投資方案的優(yōu)劣 解：方案1：到期收益率=[（1000+1000*8%*10920）/（920*10）]*100%=% 方案2：持有期收益率=[（1000*8%*5+30）/（920*5）]*100%=% 所以應(yīng)該選擇方案1 六、案例分析題 華爾街最著名的投資銀行高盛 高盛公司是華爾街最著名的投資銀行，在2000年世界500強(qiáng)的排名中，名列第112名。高盛成立于1869年，在19世紀(jì)90年代到第一次世界大戰(zhàn)期間，投資銀行業(yè)務(wù)開始形成，但與商業(yè)銀行沒有區(qū)分。高盛公司在此階段最初從事商業(yè)票據(jù)交易，創(chuàng)業(yè)時(shí)只有一個辦公人員和一個兼職記賬員。創(chuàng)始人馬可斯戈德門每天沿街打折收購商人們的本票，然后在某個約定日期里由原出售本票的商人按票面金額支付現(xiàn)金，其差額便是馬可斯的收入。
股票包銷業(yè)務(wù)使高盛公司成為真正的投資銀行。1929年，高盛公司還是一個很保守的家族企業(yè)，當(dāng)時(shí)公司領(lǐng)袖威迪奧凱琴斯想把高盛公司由單一的票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展成一個全面的投資銀行。他做的第一步就是引入股票業(yè)務(wù)，成立了高盛股票交易公司，在他狂熱的推動下，高盛以每日成立一家信托投資公司的速度，進(jìn)入并迅速擴(kuò)張類似今天互助基金的業(yè)務(wù)，股票發(fā)行量短期膨脹1億美元。公司一度發(fā)展得非?？欤善庇擅抗蓭酌涝?，快速漲到100多美元，最后漲到了200多美元。但是好景不長，1929年的全球金融危機(jī)，華爾街股市大崩盤，使得股價(jià)一落千丈，跌到一塊多錢，使公司損失了92%的原始投資，公司的聲譽(yù)也在華爾街一落千丈，成為華爾街的笑柄、錯誤的代名詞，公司瀕臨倒閉。這之后，繼任者西德尼文伯格一直保持著保守、穩(wěn)健的經(jīng)營作風(fēng)，用了整整30年，使遭受“金融危機(jī)”慘敗的高盛恢復(fù)了元?dú)狻?0年代，增加大宗股票交易更是帶來的新的增長。70年代，高盛公司抓住了一個大的商機(jī)，在投資銀行界異軍突起。當(dāng)時(shí)資本市場上興起“惡意收購”，惡意收購的出現(xiàn)使投資行業(yè)徹底打破了傳統(tǒng)的格局，催發(fā)了新的行業(yè)秩序。高盛率先打出“反收購顧問”的旗幟，幫助那些遭受惡意收購的公司請來友好競價(jià)者參與競價(jià)、抬高收購價(jià)格或采取反托拉斯訴訟，用以狙擊惡意收購者。1976年，在高盛的高級合伙人萊文去世后，公司管理委員會決定由文伯格和懷特黑特兩人共同作為高盛的繼承者。剛開始，華爾街的人們都懷疑這種兩人共掌大權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)結(jié)構(gòu)會引發(fā)公司內(nèi)部的混亂，但很快他們發(fā)現(xiàn)自己錯了，因?yàn)閮扇伺浜夏?，高盛也由此邁進(jìn)了世界最頂尖級投資銀行的行列。
反惡意收購業(yè)務(wù)給高盛投資銀行部帶來的好處是難以估量的。并購部門在1966年的業(yè)務(wù)收入是60萬美元，到了1980年，并購部門的收入已升到大約9000萬美元。1989年，僅僅8年之后，這一指標(biāo)再度上升至10億美元。高盛由此真正成為投資銀行界的世界級“選手”。
投資銀行業(yè)與其他產(chǎn)業(yè)一樣，一項(xiàng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新并敢冒風(fēng)險(xiǎn)，能使一家公司一夜成名、一夜暴富。首推垃圾債券使德雷塞爾公司迅速發(fā)跡，而抵押證券市場的發(fā)展和大量家庭貸款的打包及轉(zhuǎn)信業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，使羅門兄弟公司獲得了前所未有的發(fā)展機(jī)遇。高盛公司嘗到推陳出新的甜頭后，把“先起一步”與“率先模仿”作為自己的重要發(fā)展戰(zhàn)略。
？ 內(nèi)容 商業(yè)銀行 投資銀行 本源上 存貸款銀行 證券投資商 業(yè)務(wù)上 資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù) 無明顯的資產(chǎn)負(fù)債管理特征 功能上 間接融資 直接融資 利潤構(gòu)成 首先是存貸款利差，其次是資金營運(yùn)收入，最后才是表外業(yè)務(wù)收入。
主要來源于三部分，一是傭金，其次是資金營運(yùn)收益，三是利息收入。
管理方式 穩(wěn)健方針 穩(wěn)健與開拓并重 “選手”的法寶是什么？ 敢于創(chuàng)新、冒險(xiǎn)，內(nèi)部管理人員和工作人員勤奮、踏實(shí)，能抓住機(jī)會正確投資并推陳出新。
？ 雷曼兄弟破產(chǎn)的致命因素是：當(dāng)美國地產(chǎn)開始走低，貸款人發(fā)現(xiàn)自己的房子就算買了也還不起銀行貸款，所以就選擇不還款。此外，雷曼是次級債的多頭，次貸證券多頭頭寸如果沒有別的機(jī)構(gòu)接手，則將永遠(yuǎn)在自己的資產(chǎn)負(fù)債表上，他沒有及時(shí)完成資產(chǎn)出售的目標(biāo)，最終導(dǎo)致破產(chǎn)。
？ 金融與產(chǎn)業(yè)要緊密結(jié)合，并服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)；根據(jù)我國國情，商業(yè)銀行不能從事高風(fēng)險(xiǎn)的證券投資業(yè)務(wù)；銀行在進(jìn)行投資業(yè)務(wù)時(shí)要認(rèn)真分析、判斷，學(xué)習(xí)高盛等投行先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)要提防對我國的負(fù)面行為。
（共2題,） 1 代表股東執(zhí)行股東大會建議和決定的銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)或人員是( ) A、銀行行長 B、董事會 C、股東大會 D、各業(yè)務(wù)部門 正確答案： B 我的答案：B得分： 答案解析： 2 銀行的監(jiān)事會的主要職責(zé)是( ) A、對銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營提出質(zhì)疑,選舉董事會 B、代表股東大會對全部經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督和檢查 C、核對銀行的日常賬務(wù)項(xiàng)目,核查銀行會計(jì),信貸及其他業(yè)務(wù)是否符合當(dāng)局的有關(guān)規(guī)定“是否按照董事會的方針、紀(jì)律和程序辦事。
D、是經(jīng)辦各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)“直接面對客戶提供服務(wù) 正確答案： B 我的答案：B得分： 答案解析： （共5題,） 1 我國銀行的主要從事的經(jīng)營范圍包括( ) A、股票承銷 B、吸收公眾存款 C、發(fā)放貸款 D、提供票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù) 正確答案： BCD 我的答案：BCD得分： 答案解析： 2 銀行控股公司制的兩種類型包括( ) A、非銀行控股公司 B、銀行控股公司 C、集團(tuán)控股公司 D、資產(chǎn)管理公司制 正確答案： AB 我的答案：AB得分： 答案解析： 3 美國與2020年7月通過的《多德弗蘭克華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法*》的主要內(nèi)容有:( ) A、商業(yè)銀行與投資銀行分業(yè)經(jīng)營 B、設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu) C、設(shè)立新的消費(fèi)者金融保護(hù)局 D、設(shè)立新的破產(chǎn)清算機(jī)制,防止“大而不倒”的問題 正確答案： CD 我的答案：CD得分： 答案解析： 4 世界各國對銀行的監(jiān)管主要包括( ) A、銀行業(yè)的準(zhǔn)入 B、銀行業(yè)資本的充足性 C、銀行的清償能力 D、銀行業(yè)務(wù)的范圍 正確答案： ABCD 我的答案：ABCD得分： 答案解析： 5 下列公司屬于金融控股公司的是( ) A、招商局集團(tuán) B、中國人民銀行 C、工商銀行 D、首創(chuàng)集團(tuán) 正確答案： ACD 我的答案：ACD 1 近代最早的商業(yè)銀行產(chǎn)生于( ) A、美國 B、法國 C、意大利 D、英格蘭 正確答案： C 我的答案：C得分： 答案解析： 2 現(xiàn)代商業(yè)銀行的鼻祖是( ) A、巴爾迪銀行 B、麥迪西銀行 C、威尼斯銀行 D、英格蘭銀行 正確答案： D 我的答案：D得分： 答案解析： 3 商業(yè)銀行的活動范圍是( )。
A、生產(chǎn)領(lǐng)域 B、商品流通領(lǐng)域 C、基礎(chǔ)建設(shè)領(lǐng)域 D、貨幣信用領(lǐng)域 正確答案： D 我的答案：D得分： 答案解析： 4 ( )是歷史上第一家股份制銀行,也是現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的標(biāo)志。
A、巴爾迪銀行 B、麥迪西銀行 C、威尼斯銀行 D、英格蘭銀行 正確答案： D 我的答案：D得分： 答案解析： 5 商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是( )。
A、股東大會 B、董事會 C、監(jiān)事會 D、總經(jīng)理或行長 正確答案： A 我的答案：A得分： 答案解析： 6 商業(yè)銀行的核心資本由( )構(gòu)成。
A、股本和債務(wù)性資本 B、普通股和優(yōu)先股 C、普通股和公開儲備 D、股本和公開儲備 正確答案： D 我的答案：D得分： 答案解析： 7 《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定國際大銀行的資本對風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率應(yīng)達(dá)到( )。
A、10% B、9% C、8% D、7% 正確答案： C 我的答案：C得分： 答案解析： （共8題,） 1 現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生的途徑主要有( )。
A、舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)化而來 B、由商人轉(zhuǎn)化而來 C、以股份制形式組建 D、政府出資建立 正確答案： AC 我的答案：AC得分： 答案解析： 2 現(xiàn)代商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動中發(fā)揮的功能主要有( )。
A、信用中介 B、支付中介 C、金融服務(wù) D、信用創(chuàng)造 正確答案： ABCD 我的答案：ABCD得分： 答案解析： 3 按商業(yè)銀行組織形式可將商業(yè)銀行分為( ) A、全能銀行 B、單元銀行制 C、總分行制 D、職能銀行 正確答案： BC 我的答案：BC得分： 答案解析： 4 按法律允許的經(jīng)營范圍可將商業(yè)銀行分為( ) A、全能銀行 B、單元銀行制 C、總分行制 D、職能銀行 正確答案： AD 我的答案：AD得分： 答案解析： 5 以股份制銀行為例,商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu),可分為( ) A、決策機(jī)構(gòu) B、執(zhí)行機(jī)構(gòu) C、監(jiān)督機(jī)構(gòu) 正確答案： ABC 我的答案：ABC得分： 答案解析： 6 我國商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是( )。
A、計(jì)劃性 B、安全性 C、流動性 D、償還性 E、盈利性 正確答案： BCE 我的答案：BCE得分： 答案解析： 7 《巴塞爾新協(xié)議》的突出特點(diǎn)是提出了“三大支柱”的概念,是指( ) A、資本充足率 B、關(guān)于最低資本要求 C、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 D、加大對銀行的監(jiān)督檢查 E、信息披露 正確答案： BDE 我的答案：BDE得分： 答案解析： 8 商業(yè)銀行資本的功能有( ) A、營業(yè)功能 B、保護(hù)功能 C、管理功能 正確答案： ABC 我的答案：ABC 1 以下各因素一定能夠影響銀行存款準(zhǔn)備金比例的是( ) A、央行法定存款準(zhǔn)備金比率變動 B、存款的增加 C、貸款的增加 D、銀行成本的增加 正確答案： A 我的答案：A得分： 答案解析： 2 以下商業(yè)銀行的各項(xiàng)資產(chǎn)中一般而言收益率最高的是( ) A、法定存款準(zhǔn)備金 B、一年期國債 C、一年期貸款 D、超額存款準(zhǔn)備金 正確答案： C 我的答案：C得分： 答案解析： 3 銀行在出現(xiàn)流動性缺口的時(shí)候,銀行管理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn),而是通過主動負(fù)債的方式來滿足流動性需求,擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模,這樣的是()的流動性管理方式 A、遵循保守型原則 B、遵循成本最低原則 C、進(jìn)取型原則 D、收益最大化原則 正確答案： 我的答案：C得分： 答案解析： 4 商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金與中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和被稱為() A、可用頭寸 B、可貸頭寸 C、基礎(chǔ)頭寸 D、風(fēng)險(xiǎn)頭寸 正確答案： 我的答案：C得分： 答案解析： （共8題,） 1 銀行借入資金的渠道主要包括( ) A、再貸款 B、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓