資金管理中心運(yùn)行方案-閱讀頁(yè)
2025-06-02 11:45本頁(yè)面
【正文】 經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)規(guī)模、效益狀況、企業(yè)資信狀況、單位領(lǐng)導(dǎo)班子狀況、企業(yè)成長(zhǎng)性、資金集中率 、上存率、綜合貢獻(xiàn)率等多項(xiàng)因素綜合考慮，給成員單位進(jìn)行內(nèi)部信用等級(jí)評(píng)定，并將總部取得的外部銀行綜合授信額度及不同種類(lèi)分配給成員單位。 （ 2） 不僅向經(jīng)營(yíng)良好的成員單位傾斜，以鼓勵(lì)其不斷提高經(jīng)濟(jì)效益，還要給予困難單位一定的扶持。 各成員單位要 配備 專(zhuān)人負(fù)責(zé) 計(jì)劃 編制工作，各單位負(fù)責(zé)人要負(fù)責(zé)審核 計(jì)劃 并簽字，確認(rèn)。 （ 2）資金計(jì)劃 編制的要求 在 收支兩條線的管理模式下， 計(jì)劃 編制要 以項(xiàng)目進(jìn)度為基礎(chǔ)，以付款合同為依據(jù)，合理安排資金支出； 要實(shí)現(xiàn)對(duì)收款的事先預(yù)測(cè)及對(duì)付款的事前控制，而非事后監(jiān)督，實(shí)時(shí)了解 公司 資金情況 ； 成員單位要以 提高經(jīng)營(yíng)績(jī)效 為目標(biāo) ，統(tǒng)籌靈活運(yùn)用資金，以充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)效用，達(dá) 到 資金運(yùn)用的最高效益。 （ 3） 資金 計(jì)劃 編制周期 按月 編制資金收支 計(jì)劃 ，按周 編制 支出 計(jì)劃 。各區(qū)域結(jié)算中心設(shè)置獨(dú)立賬套進(jìn)行核算。 區(qū)域 結(jié)算中心每月和 各 成員 單位進(jìn)行往來(lái)核對(duì)，核對(duì)一致后上報(bào) 總部資金管理部 (提供對(duì)賬單 )。 （五） 電子結(jié)算的管理維護(hù) 結(jié)算中心 資金集中管理 業(yè)務(wù)的特點(diǎn)體現(xiàn)為 現(xiàn)金流量大 、 業(yè)務(wù)種類(lèi)多 、 涉及面廣 ， 因而安全規(guī)則至關(guān)重要，既包括財(cái)務(wù)上的安全控制，也包括技術(shù)上的安全保障 ，因此必須借助 網(wǎng)上銀行系統(tǒng) 和結(jié)算信息化系統(tǒng)。各崗位人員按規(guī)定嚴(yán)格審核把關(guān)，崗位責(zé)任明確，每人一個(gè)密碼，僅限本人進(jìn)入操作，定期更改密碼，建立網(wǎng)上制約約束機(jī)制，相互牽制，確保規(guī)范運(yùn)轉(zhuǎn)。為規(guī)避可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)， 結(jié)算 中心應(yīng)配備數(shù)據(jù)庫(kù)管理員及系統(tǒng)管理員，按日備份數(shù)據(jù)資料建立操作日志，審核過(guò)的業(yè)務(wù)不能再更改原憑證，確需更改的應(yīng)留下更改記錄或痕跡。 （ 1） 資金計(jì)劃 月度 資金 計(jì)劃 ，按照 合理使用 的原則由 成員 單位 編制 ， 區(qū)域結(jié)算中心平衡，總部 結(jié)算中心審核， 公司總裁 批準(zhǔn)。 （ 2） 內(nèi)部借款 金額在 萬(wàn)元以下的， 成員 單位書(shū)面上報(bào)申請(qǐng)， 總部 結(jié) 算中心復(fù)核資金及借款情況，報(bào)公司財(cái)務(wù)總監(jiān) 批準(zhǔn) ； 金額在 萬(wàn)元以上的，需經(jīng)過(guò) 公司 董事 局 最終批準(zhǔn) 。 五、 資 金集中管理系統(tǒng)實(shí)施的 重要 保障 （一） 建立符合資金集中管理的體制 實(shí)行資金集中管理，是對(duì)企業(yè)核心資源配置的優(yōu)化調(diào)整，需要企業(yè)管理體制的支撐。因此， 公司 必須對(duì)各層級(jí)組織的功能定位進(jìn)行清晰劃分 ， 明確 總部 —— 投資中心、區(qū)域公司 —— 利潤(rùn)中心、項(xiàng)目公司 —— 成本中心的 體制 格局， 提高各組織層級(jí)的管理意識(shí)和積極性， 來(lái)匹配 資金集中管理的有效運(yùn)行。 （三） 充分應(yīng)用信息 化管理系統(tǒng) 公司要建立和 不斷 提升企業(yè) 信息化 管理系統(tǒng) 建設(shè) ， 對(duì)數(shù)據(jù)體系和信息共享機(jī)制進(jìn)行不斷的完善 ， 同時(shí)對(duì) 公司 的財(cái)務(wù)資源以及物質(zhì)資源進(jìn)行整合 ， 在戰(zhàn)略上對(duì)資金的流向和流量實(shí)行集中監(jiān)控。 目前，市場(chǎng)上較 成熟的資金管理信息系統(tǒng)有拜特資金管理軟件、 九恒星 資金管理軟件、用友資金管理軟件、軟通動(dòng)力資金管理軟件等。全面預(yù)算管理能夠?qū)Y金進(jìn)行全程管理 ， 從而使資金使用計(jì)劃與企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行有效的結(jié)合。 （五） 提升 總部 的 資金籌劃、調(diào)度配置、投資決策能力 推行 資金結(jié)算中心 業(yè)務(wù) ，將 把 公司 總部推到整個(gè) 企業(yè) 資金配置的最前沿 ， 成為 企業(yè) 資金管理的 “ 橋頭堡 ” 。為此 ， 集團(tuán)總部應(yīng)提升四種能力 ： 公司 統(tǒng)一的對(duì)外融資能力。 公司 總部的資金調(diào)度能力 。因此 ， 在提高資金運(yùn)用效率的同時(shí)確保資金的安全 ， 防止資金鏈斷裂需 要高超的資金調(diào)度能力。依托 結(jié)算中心 這一平臺(tái) ， 總部應(yīng)該健全資金管理體系和制度 ， 實(shí)現(xiàn)資金管控的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和一體化。在 公司 資金管理中必須堅(jiān)持 “ 無(wú)計(jì)劃的事不辦 ， 無(wú)預(yù)算的錢(qián)不花 ” 的資金管理原則 ， 全面實(shí)行資金預(yù)算管理 ， 嚴(yán)格按照預(yù)算控制資金流動(dòng)。 結(jié)算中心 業(yè)務(wù)要求總部將對(duì) 下屬 企業(yè)的管理與服務(wù)有機(jī)結(jié)合起來(lái) ， 寓服務(wù)于管理之中 ， 并在管理中強(qiáng)化服務(wù)。
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