【正文】 發(fā)時間、結(jié)束時間、食宿、交通工具、證明人簽字、項目負責人簽署意見、綜合部審核考勤、售后部門簽署意見、資料室簽署意見。第二十三條領導分級審批標準。第二十四條財務部費用會計平時針對各部門應設置費用報銷臺賬，對各部門的費用支出做動態(tài)監(jiān)管，當部門費用接近預算標準時應及時提醒相應部門的領導，對沒有公司領導特批的超預算報銷、或不在預算列支類型范圍之內(nèi)的差旅費有權(quán)堅決拒絕支付。第二十六條所有出差人員可在每周三、五下午17:00之后到財務室會計處核對個人往來，每周二、四，六到財務室出納處領取報銷差費。第四篇：費用報銷管理及資金支付一、日常費用主要包括辦公費、差旅費、業(yè)務招待費、交通費、低值易耗品、培訓費等。二、資金支付管理資金使用部門必須每月25日前上報下月資金使用計劃，上報副總經(jīng)理批準后交財務部門，公司據(jù)此合理安排資金。二、報銷單據(jù)需經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實物單據(jù)應附入庫單。第二十三條 單筆報銷總額超過5000元，需要提前一天通知財務備款。第二十五條 報銷人營私舞弊、弄虛作假，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額510倍的罰款，虛報金額達到500元以上者公司將給與解聘。第二十七條 業(yè)務招待費報銷制度一、業(yè)務招待費支出范圍：招待來訪客戶的餐費、娛樂費、茶葉、煙、水果、飲料及贈送客戶的紀念品等。第二十八條 工資發(fā)放勞資部門應于每月初3日前將上月考勤送交財務部門，財務部門每月5日前做出上月工資發(fā)放表，報副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批簽字，財務應在收到經(jīng)審批簽字后的工資發(fā)放表2個工作日內(nèi)發(fā)放工資。制訂《支付審批及費用報銷管理制度》。本公司有關(guān)部門和個人用款時，應當提前向?qū)徍?審批人提交貨幣資金支付申請，注明款項的用途、金額、預算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟合同、相關(guān)發(fā)票憑證或相關(guān)證明。審核/審批人根據(jù)其職責、權(quán)限和相應程序?qū)χЦ渡暾堖M行審核/審批。（三）、支付復核。復核無誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)。出納人員應當根據(jù)復核無誤的支付申請按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。? 審批：指有關(guān)領導經(jīng)參考“審核”的意見后進行批準。? 公司總裁的相關(guān)支付由公司董事長進行審批，再由財務部門負責復核及安排支付。? 審核、審批人在出差或請假期間，應采用書面授權(quán)方式，如遇緊急情況，也可傳真、mail或電話短信授權(quán)，之后補辦書面文件。由行政管理中心提出采購報告和采購預算和支付預算，經(jīng)總裁審批后，公司行政管理中心負責采購、登記、發(fā)放領用及日常維護。完成簽批流程后由財務部根據(jù)資金計劃支付或沖銷預支借款。對當月沒有預算的采購原則上不安排資金支付。? 支付時，由行政管理中心填寫《付款申請單》，附件包括正規(guī)發(fā)票、入庫單、簽批的請購單（即采購預算）、簽批的支付預算。六、費用支付日常費用報銷（1）日常費用報銷支付? 報銷支付由報銷申請人填寫《付款憑單》，簡要注明該項費用內(nèi)容及相關(guān)信息，附件包括正規(guī)發(fā)票，及相關(guān)證明文件。（2）每月固定費用支付? 每月固定費用包括房租費、物業(yè)管理費、水電費、電話費、網(wǎng)費等。? 有機動時間的，由行政管理中心辦理《付款申請單》，完成簽批流程后由財務部根據(jù)資金計劃支付或沖銷預支借款。? 由用款部門辦理《付款申請單》，完成簽批流程后由財務部根據(jù)資金計劃支付或沖銷預支借款。財務管理中心予以數(shù)據(jù)協(xié)助和配合。七、借款、拔款支付? 員工因業(yè)務需要需預支現(xiàn)金的，需由借款人本人填寫《借款單》完成簽批流程后由財務部根據(jù)資金計劃支付。? 各分（子）公司需用的經(jīng)營資金，根據(jù)經(jīng)營計劃和實際經(jīng)營情況逐月上報給財務總監(jiān)，由財務部填寫資金劃撥審批單并進行審核，由總裁審批后辦理撥款手續(xù)。符合規(guī)定而不買臥鋪票的，按本人實際乘坐的火車硬座票價的50%獎勵個人。? 市內(nèi)交通原則上采用公共交通工具，因特殊情況需乘出租車的，需由總裁批準方可報支。? 員工一同出差時，同一性別的員工應合住標準間。出差補貼? 按出差起止時間每天享有補助30元。如有預支出差借款的出差人員結(jié)束出差回到公司后，應于三日內(nèi)到財務部辦理報銷、核銷借款手續(xù)，如不及時報支，財務將本“前賬不清，后賬不報”的原則，凍結(jié)其本人的后續(xù)所有報支業(yè)務。九、交際應酬費? 因業(yè)務需要開支的交際應酬費，須遵循先報備、再報銷的原則，由業(yè)務部門提出預申請，報經(jīng)總裁批準后方可報銷。? 超審批金額以上的交際應酬費，不預開支，特殊情況須經(jīng)總裁審核加簽。十、支付單據(jù)填寫要求? 所有支付單據(jù)必須用黑色或蘭黑色，鋼筆或中性筆填寫，字跡清晰，不得潦草。? 所有報支的費用必須取得正規(guī)的原始發(fā)票，且金額需與支付申請單據(jù)上填寫的金額一致，否則不予報支。? 支付申請對應的原始發(fā)票及其他應關(guān)附件，應正面朝上整齊地粘貼于粘貼單（可用對折的A4大小的廢紙）上，每張附件需與粘貼單相粘連，保證粘貼的牢固。? 單據(jù)附件粘貼時，請一定使用膠水或固體膠，禁止使用訂書釘、回型針、大頭針等金屬類貼合工具。? 大額現(xiàn)金支付，請?zhí)崆皟蓚€工作日至財務部提出預約，現(xiàn)金5000元（含）以上本公司視為大額現(xiàn)金。