【正文】 國商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展方向應集中在構(gòu)建以風險管理委員會為核心的風險管理組織體系，繼續(xù)推進全面風險管理模式，并擴大風險管理覆蓋的范圍，進一步提高風險管理的技術(shù)水平，運用內(nèi)部控制的方法，加強國際合作，構(gòu)建完整的全過程風險管理體系。城市商業(yè)銀行成立時間較短，風險管理經(jīng)驗不足，抗風險能力相對較弱，強化城市商業(yè)銀行風險管理勢在必行。因此，一家銀行能否實現(xiàn)長期穩(wěn)定的盈利，即能否有持久的競爭力，風險管理水平是一個根本的制約因素。這些反面的案例警示我們，風險管理是商業(yè)銀行的生命線，是關(guān)乎到商業(yè)銀行經(jīng)營成敗及競爭力強弱的決定性因素。首先應樹立先進的銀行風險管理觀念，尋找業(yè)務過程的風險點，衡量業(yè)務的風險度，在克服風險的同時從風險管理中創(chuàng)造收益。第三，健全風險管理體系。二要在風險管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實現(xiàn)風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實現(xiàn)管理過程的扁平化。要逐步實現(xiàn)在業(yè)務部門設(shè)立單獨的風險管理部門，通過它在各部門之間傳遞和執(zhí)行風險管理政策，從業(yè)務風險產(chǎn)生的源頭進行有效控制。使用內(nèi)部評級法和資產(chǎn)組合管理等先進的風險度量和管理重要技術(shù)。全面風險管理部門的職責是從銀行整體的角度細分風險、量化界定、專業(yè)管理，對不同部門公司、個人、資金等部門不同產(chǎn)品的信用風險、市場風險、操作風險，進行統(tǒng)一的計量、控制和報告。（三）重新定位現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)控的關(guān)系。如根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)控提供的線索制定現(xiàn)場檢查計劃，明確現(xiàn)場檢查重點；通過非現(xiàn)場監(jiān)控持續(xù)跟蹤監(jiān)測現(xiàn)場檢查所發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，提高現(xiàn)場檢查的針對性、實效性；借助現(xiàn)場監(jiān)管深挖、查清、吃透非現(xiàn)場監(jiān)管無法核實的問題；根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管的結(jié)果確定現(xiàn)場檢查的頻度、深度和廣度，實現(xiàn)差別監(jiān)管。要制定統(tǒng)一的現(xiàn)場檢查工作制度與操作細則，實現(xiàn)現(xiàn)場檢查立項、準備、現(xiàn)場操作、處理、結(jié)案各步驟的制度化、規(guī)范化，確保檢查質(zhì)量和監(jiān)管權(quán)威。要設(shè)計出健全合理的風險管理指標體系。（四）強化任職資格管理。銀行職員任職資格監(jiān)管，就是指對關(guān)鍵人員進行包括專業(yè)能力測評、道德素質(zhì)測評和其他任職資格測評等方面在內(nèi)的任職資格認證，并對不符合任職資格要求者進行干預與制裁。兩類測試相輔相成，不可偏廢，共同確保商業(yè)銀行決策管理層德才兼?zhèn)?。專業(yè)能力測試則旨在衡量關(guān)鍵人員承擔職責的專業(yè)素養(yǎng)和執(zhí)業(yè)能力，主要考慮其執(zhí)業(yè)資格證書、從業(yè)經(jīng)驗和履歷。商業(yè)銀行關(guān)鍵人員的涵蓋面很廣，分布在職責各異的諸多崗位，其影響力也大相徑庭。業(yè)務部門影偏重專業(yè)能力，防止外行領(lǐng)導內(nèi)行，一反面有利于營造積極向上鉆研業(yè)務的氛圍，另一方面有利于提高日常業(yè)務管理水平，強化風險防范第一道防線。信貸決策科學化的—個重要標志就是要有完善的風險管理體制制約，即在貸款運作體制上建立制約機制，來實現(xiàn)貸款的科學決策，達到控制風險的目的。建立相對獨立的調(diào)查制約系統(tǒng)、審查制約系統(tǒng)、審批制約系統(tǒng)和檢查制約系統(tǒng)、強化同一經(jīng)營層次內(nèi)各貸款運作系統(tǒng)之間的制約關(guān)系。一要改進信貸管理方法，提高信貸風險管理技術(shù)水平，對借款企業(yè)的信貸風險測定要在堅持財務因素和非財務因素并重的分析原則的基礎(chǔ)上，側(cè)重突出量化分析，使分析的結(jié)果更具有科學性和準確性。因此，在信貸管理上，應該在搞好宏觀、定性分析的同時，強化微觀、量化分析，應逐步將一些適合我行情況較為成熟、科學的數(shù)學分析模型植入信貸風險管理之中，通過對這些重要財務變量的不間斷測試，掌握借款企業(yè)未來收益的趨勢，降低信貸風險。應在對宏觀經(jīng)濟政策、區(qū)域經(jīng)濟政策、市場供求關(guān)系以及客戶狀況進行分析的基礎(chǔ)上，建立信貸資產(chǎn)行業(yè)、區(qū)域、品種、集團客戶風險分析的基礎(chǔ)檔案，并通過與各部門、各行業(yè)、各媒體業(yè)已建立的信息交流渠道，形成定期對一些行業(yè)或地區(qū)進行預警通報、確定高風險貸款范圍的風險預警機制。三要強化信貸業(yè)務的內(nèi)部稽核工作，轉(zhuǎn)變稽核職能。同時切實提高稽核部門的權(quán)威性和獨立性，使稽核部門享有足夠的權(quán)威，使其能在全行范圍內(nèi)獨立地行使稽核職能。創(chuàng)建客戶授信等級系統(tǒng)并以此進行客戶信貸授信，是完善信貸風險效益管理機制的現(xiàn)實出路?？蛻粜庞玫燃壴u判應當綜合考慮客戶守信程度和客戶財務風險程度、客戶經(jīng)營風險程度三個層次因素，最大限度地揭示信貸客戶的財務風險程度、經(jīng)營風險程度和道德風險程度，并綜合反映信貸客戶的貸款安全性類別。由于城市商業(yè)銀行地方性的特點，統(tǒng)一授信作用就顯得格外突出和直接。五要成立盡職調(diào)查小組，完善授信審批程序。在業(yè)務部門對授信進行評估并提出意見后，盡職調(diào)查小組對業(yè)務部門報送的授信申請、評估報告及其他初審材料開展獨立的盡職調(diào)查，對授信業(yè)務存在的風險進行分析，并提出解決意見，形成獨立的盡職調(diào)查報告，供決策參考。盡職調(diào)查的主要著眼于：授信項目及借款人的合規(guī)性，是否符合國家法律、政策和規(guī)章制度，是否存在人情貸款或關(guān)系貸款，授信項目的行業(yè)風險，是否符合本行信貸政策導向，借款人的經(jīng)營與財務風險，項目的可行性，借款人的還款能力及還款意愿，降低風險措施的有效性，業(yè)務部門的初評、初審程序是否符合有關(guān)規(guī)定，業(yè)務部門上報的基礎(chǔ)資料是否真實、完整、可靠等，在此基礎(chǔ)上，盡職調(diào)查小組要提出進一步的風險防范措施并形成盡職調(diào)查結(jié)論。盡職調(diào)查報告與業(yè)務部門對項目的評估報告和初審意見，是授信評審委員會評審和審批人最終決策的主要依據(jù)。長沙分行提出創(chuàng)新流動性風險管理的思路。近期貨幣市場利率飆升情況顯示出央行以市場化手段進行宏觀流動性管理的堅定決心。加強資產(chǎn)負債和流動性管理。其次，合理安排資產(chǎn)負債總量和期限結(jié)構(gòu)管理。建立現(xiàn)代利率風險管理機制。優(yōu)化調(diào)整業(yè)務結(jié)構(gòu)，堅持服務實體經(jīng)濟。未雨綢繆應對未來監(jiān)管可能的調(diào)整。在“貸存比”和“流動性比例”監(jiān)管指標以外，引入“流動性覆蓋率”和“凈穩(wěn)定融資比例”兩個指標，并加強對流動性相關(guān)指標的考