【正文】 建立現(xiàn)代利率風(fēng)險管理機制。五要成立盡職調(diào)查小組，完善授信審批程序。一要改進(jìn)信貸管理方法，提高信貸風(fēng)險管理技術(shù)水平，對借款企業(yè)的信貸風(fēng)險測定要在堅持財務(wù)因素和非財務(wù)因素并重的分析原則的基礎(chǔ)上，側(cè)重突出量化分析，使分析的結(jié)果更具有科學(xué)性和準(zhǔn)確性。（四）強化任職資格管理。二要在風(fēng)險管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實現(xiàn)風(fēng)險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實現(xiàn)管理過程的扁平化。因此，需要加強發(fā)達(dá)國家先進(jìn)技術(shù)手段的引進(jìn)吸收，并加強國家合作，以最少的成本將風(fēng)險導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低程度。三、市場約束。而在不少金融機構(gòu)中,操作風(fēng)險導(dǎo)致的損失已經(jīng)明顯大于市場風(fēng)險和信用風(fēng)險。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險管理 資本 監(jiān)管手段一、風(fēng)險管理是核心能力現(xiàn)代商業(yè)銀行在全球經(jīng)濟(jì)活動中扮演的角色和承擔(dān)的職能說明，風(fēng)險管理能力是核心能力之一。對貸款信用的考證，應(yīng)當(dāng)從平時開始，包括現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)以及信用卡的結(jié)算等方面，而不應(yīng)當(dāng)從貸款申請的時候才開始對信用展開考評。20世紀(jì)末央行連續(xù)8次下調(diào)利率，而2007年更是在一年之間連續(xù)5次上調(diào)，除此以外，政府對銀行的經(jīng)營行為還有多層限制，在很大程度上加劇了我國商業(yè)銀行在利率領(lǐng)域的風(fēng)險。（ 分）? A 正確? B 錯誤正確答案:錯誤風(fēng)險的特征包括（）（ 分）A 隱蔽性B 加速性C 可控性D 擴散性正確答案:A B C D 一、我國商業(yè)銀行現(xiàn)狀及存在風(fēng)險分析商業(yè)銀行在運營過程中出現(xiàn)的風(fēng)險，是客觀存在的，這些風(fēng)險源自商業(yè)銀行所經(jīng)營的所有業(yè)務(wù)，其影響因素來自于外界經(jīng)濟(jì)環(huán)境的多個層面。目前我國商業(yè)銀行中仍然存在大量不夠明確的操作，這些操作流程無論從過程上看，還是從操作結(jié)果的審核上看都缺乏必要的硬性規(guī)則和衡量辦法，這就為銀行機構(gòu)帶來了不同程度的操作風(fēng)險。因此建立起完善的信息反饋閉環(huán)對于改進(jìn)操作規(guī)范至關(guān)重要，而規(guī)范的完善對于提升銀行體系風(fēng)險抵御能力的作用不言而喻。是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實際收益發(fā)生偏離的可能性，造成逾期，呆滯，呆賬等貸款風(fēng)險。從風(fēng)險管理的角度看，有些風(fēng)險可以通過制度上的合理設(shè)置和優(yōu)化予以防范，有些可以通過金融技術(shù)和金融工程進(jìn)行防范和化解，有些則可通過制度與技術(shù)的有效結(jié)合從而降低風(fēng)險。采用內(nèi)部資本模型的銀行須做好滿足第二支柱監(jiān)管要求的工作，如：將內(nèi)部評級系統(tǒng)與策略及業(yè)務(wù)計劃相結(jié)合、提高董事會及高級管理層對第二支柱合規(guī)格要求的認(rèn)知及意識，提升資訊系統(tǒng)，滿足監(jiān)管統(tǒng)計報告的披露要求，保證有足夠的書面政策及規(guī)章制度，向監(jiān)管當(dāng)局證明合格狀況，主動接觸監(jiān)管部門了解新協(xié)議的落實計劃、積極參與新協(xié)議落實計劃的商討，反映銀行意見和關(guān)注問題。參考文獻(xiàn)：《我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的問題及對策研究》王琳，《商業(yè)銀行風(fēng)險管理簡介》第四篇：城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理初探城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理初探商業(yè)銀行是以信用為基礎(chǔ)、以經(jīng)營貨幣借貸和結(jié)算業(yè)務(wù)為主的高負(fù)債、高風(fēng)險行業(yè)，商業(yè)銀行是在管理和控制風(fēng)險的過程中實現(xiàn)盈利和發(fā)展的，這一行業(yè)屬性決定了風(fēng)險管理的重要性。（二）組建全面風(fēng)險管理部門。其中，道德素質(zhì)測試側(cè)重于衡量關(guān)鍵人員的正直性和審慎度，主要考慮其商業(yè)信譽、犯罪記錄、財務(wù)狀況、與個人債務(wù)有關(guān)的民事行為、被專業(yè)機構(gòu)拒絕錄取或退回經(jīng)歷、受相近行業(yè)監(jiān)管部門處罰的記錄及有問題的從業(yè)經(jīng)歷。同時，通過信息管理系統(tǒng)，對信貸資產(chǎn)按“五級”分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行監(jiān)控，及早發(fā)現(xiàn)經(jīng)營過程中的潛在風(fēng)險。盡職調(diào)查報告具有很強的獨立性，任何個人、機構(gòu)不得干預(yù)或更改盡職調(diào)查的結(jié)論。應(yīng)將流動性管理提升到與資本管理并重的新高度。我們應(yīng)主動轉(zhuǎn)變國家“兜底”的 思維，降低對央行、政府支持的依賴，增強主動式風(fēng)險管理能力。評判客戶授信等級由客戶信用等級和客戶對銀行的貢獻(xiàn)等級兩個因素決定。（五）建立先進(jìn)科學(xué)的信貸管理體制的風(fēng)險制約機制。在現(xiàn)場檢查方面，要按照風(fēng)險管理總體目標(biāo)框架要求，制定中長期風(fēng)險管理規(guī)劃，以常規(guī)性、延續(xù)性檢查為主。二、強化城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理措施（一）建立有效的風(fēng)險防范和管理機制。銀行風(fēng)險管理是一個對銀行機構(gòu)的組織管理問題，同時也是一個技術(shù)問題。隨著新協(xié)議的公布，落實新協(xié)議的工作進(jìn)入倒計時階段，全球銀行業(yè)與監(jiān)管機構(gòu)也就更為積極的展開相關(guān)工作。優(yōu)勝劣汰將成為市場的游戲規(guī)則，那些不能滿足市場需求、不順應(yīng)市場發(fā)展的商業(yè)銀行必將被淘汰出局。[3] 鄒新月，《商業(yè)銀行信貸風(fēng)險統(tǒng)計與納什均衡策略》，北京：中國經(jīng)濟(jì)出版社，2005年版。在對信用進(jìn)行審核的過程中，銀行普遍對于貸款申請人采取了不同的態(tài)度。從我國銀行業(yè)結(jié)構(gòu)角度看，四大國有商業(yè)銀行在市場中占據(jù)著壟斷性的主導(dǎo)地位，而四大國有銀行的經(jīng)營方式上又存在著很大的一致性，這又間接導(dǎo)致了整個銀行行業(yè)缺乏靈活經(jīng)營的調(diào)整余地，使得風(fēng)險分散性大大削弱，直接影響銀行信貸資產(chǎn)安全性。銀行柜面操作風(fēng)險的表現(xiàn)形式包括（）（ 分）A 操作失誤型B 主觀違規(guī)型C 內(nèi)部欺詐型D 外部欺詐型正確答案:A B C D 柜面操作風(fēng)險的特征包括（）（ 分）A 內(nèi)生性B 多樣性C 可控性D 損失的不確定性 正確答案:A B D 從我國目前的商業(yè)銀行運行狀況來看，其信用風(fēng)險除了會在一定程度上出現(xiàn)同美國一樣對于信貸信用控制不到位，以及不良貸款問題以外，銀行業(yè)市場份額過于集中和資本充足率偏低等問題也同樣不容小覷。鑒于我國主要的四家商業(yè)銀行都曾經(jīng)是國有企業(yè)，并且一直到現(xiàn)在都仍然采用了國家控股的公司治理方式，因此在其行為方式也更多留存有以前國有企業(yè)的印記。[2] 王愛麗，《