【正文】 二，嚴(yán)格遵守社會(huì)保險(xiǎn)基金“專款專用，專戶儲(chǔ)存”的原則。基金的籌集不得任意擴(kuò)大或減少統(tǒng)籌項(xiàng)目收繳比例和金額，要及時(shí)收繳、儲(chǔ)存、登記，單獨(dú)建帳、建卡。三、正確使用基金會(huì)計(jì)項(xiàng)目。四、各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金的核定、收繳、支付、上解、下?lián)堋?chǔ)存、調(diào)劑及管理服務(wù)費(fèi)和其它專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的提取、使用、上解和下?lián)鼙仨毎匆?guī)定嚴(yán)格執(zhí)行，不準(zhǔn)任意擴(kuò)大或減少提取和解繳比例。不得向統(tǒng)籌單位收繳任何與基金無(wú)關(guān)的費(fèi)用，各項(xiàng)規(guī)定解繳款內(nèi)部管理制度2第一章總則第一條為保障公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)安全、有效、穩(wěn)健運(yùn)行，切實(shí)防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本制度。第二章內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則、結(jié)構(gòu)和要求第三條內(nèi)部控制的總體目標(biāo)是：在全公司建立一個(gè)運(yùn)作規(guī)范化、管理科學(xué)化、監(jiān)控制度化的內(nèi)控體系。在內(nèi)部控制建設(shè)方面應(yīng)遵循以下原則：一、合法性原則。二、完整性原則。三、及時(shí)性原則。四、審慎性原則。五、有效性原則。六、獨(dú)立性原則。第五條內(nèi)部控制系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)。橫向結(jié)構(gòu)由組織結(jié)構(gòu)控制、計(jì)劃財(cái)務(wù)控制、資金營(yíng)運(yùn)控制、會(huì)計(jì)管理控制等組成。第六條內(nèi)部控制的基本要求。在各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，堅(jiān)持“授權(quán)有限，相互制約，事后復(fù)核”原則，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)管理人員和一般從業(yè)人員的約束和監(jiān)督。二、必須建立三道控制防線：（一）自控防線。（二）互控防線。（三）監(jiān)控防線。內(nèi)部監(jiān)督部門必須認(rèn)真履行監(jiān)督職能，加強(qiáng)業(yè)務(wù)監(jiān)督，并及時(shí)將檢查、評(píng)價(jià)結(jié)果向有關(guān)部門進(jìn)行反饋。資金計(jì)劃業(yè)務(wù)的管理和其會(huì)計(jì)的核算；資金調(diào)撥、授權(quán)和賬戶調(diào)劑；貸款調(diào)查、貸款審查、貸款管理和貸款業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算。固定資產(chǎn)及內(nèi)部財(cái)產(chǎn)的登記、保管、領(lǐng)發(fā)與賬務(wù)核算。各項(xiàng)資金（含信貸、財(cái)務(wù)）及財(cái)產(chǎn)損失的確認(rèn)與核銷。其他有必要實(shí)行責(zé)任分離的部門。各項(xiàng)業(yè)務(wù)的授權(quán)審批與具體經(jīng)辦。市場(chǎng)開(kāi)拓與業(yè)務(wù)處理。其他有必要實(shí)行責(zé)任分離的崗位。應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)檔案法》的有關(guān)規(guī)定，建立和完善信息資料管理制度，按部門分類積累、整理和管理全面完整的信息資料。各類信息資料應(yīng)真實(shí)準(zhǔn)確。貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)保密規(guī)定。（四）安全性。對(duì)信息資料的存取、復(fù)制、更正、調(diào)閱、使用，必須實(shí)施嚴(yán)格的操作、授權(quán)及責(zé)任制度，保證信息資料安全。（一）對(duì)意外災(zāi)害及人為原因可能出現(xiàn)的各類突發(fā)事件或故障，須制訂嚴(yán)格的、可操作的、責(zé)任落實(shí)的、公開(kāi)的應(yīng)急預(yù)案。（二）對(duì)重要及關(guān)鍵崗位人員必須具備適當(dāng)?shù)娜藛T備份。凡違反規(guī)章制度的，必須做出嚴(yán)肅處理，包括：批評(píng)教育、經(jīng)濟(jì)處罰、通報(bào)批評(píng)、調(diào)離工作崗位，觸犯刑律的移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。第三章組織結(jié)構(gòu)內(nèi)部控制第七條組織決策控制。建立完備的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督反饋系統(tǒng)，并按照相互制衡的原則設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)及部門。制定明確、成文的決策程序，全部經(jīng)營(yíng)管理決策要按照規(guī)定程序進(jìn)行，并保留可核實(shí)的記錄。三、關(guān)系協(xié)調(diào)。應(yīng)保證指標(biāo)指令自上而下地完整執(zhí)行和經(jīng)營(yíng)責(zé)任自下而上逐級(jí)負(fù)責(zé)，在系統(tǒng)內(nèi)部形成有效的命令鏈和報(bào)告鏈。建立健全標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)調(diào)程序，明確各部門的協(xié)調(diào)職能、義務(wù)及協(xié)調(diào)方法和措施，并建立健全定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議制度，及時(shí)消除各種不協(xié)調(diào)因素。一、崗位職責(zé)。任何一項(xiàng)業(yè)務(wù)，必須有兩人以上簽字或授權(quán)。（一）錄用調(diào)配。堅(jiān)持近親回避制度，重要管理崗位和重要業(yè)務(wù)崗位輪換制度。制定明確的用人標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持任職資格審查。明確領(lǐng)導(dǎo)管理權(quán)限，嚴(yán)禁任何越權(quán)行為。應(yīng)制定職工教育與培訓(xùn)計(jì)劃，并認(rèn)真組織實(shí)施。堅(jiān)持每年對(duì)從業(yè)人員進(jìn)一定期限的離崗業(yè)務(wù)培訓(xùn)和內(nèi)控知識(shí)培訓(xùn)，增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、法紀(jì)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，確保員工熟悉崗位工作要求，了解和掌握相關(guān)的內(nèi)部控制制度。建立并完善員工考評(píng)制度，促進(jìn)員工積極進(jìn)取。一、權(quán)力監(jiān)督。在不涉及失泄密的條件下，公開(kāi)辦事規(guī)則。二、任期責(zé)任。第四章計(jì)劃財(cái)務(wù)內(nèi)部控制第十條計(jì)劃目標(biāo)控制。計(jì)劃目標(biāo)應(yīng)根據(jù)全公司統(tǒng)一的經(jīng)營(yíng)思想及原則，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，在深入調(diào)查研究的基礎(chǔ)上制定。二、運(yùn)作程序。三、組織執(zhí)行。四、目標(biāo)調(diào)整。第十一條資產(chǎn)負(fù)債比例控制。應(yīng)成立資產(chǎn)負(fù)債比例管理委員會(huì)，制定工作規(guī)則，并對(duì)決議事項(xiàng)建立系統(tǒng)、完整的書面記錄和執(zhí)行反饋的內(nèi)控制度。嚴(yán)格執(zhí)行公司下達(dá)的資產(chǎn)負(fù)債比例或限額，并定期對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、監(jiān)測(cè)和分析。認(rèn)真執(zhí)行公司各項(xiàng)利率政策、制度及規(guī)定。加強(qiáng)對(duì)利率政策執(zhí)行情況的檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)報(bào)告并予以糾正。一、組織決策。二、管理及授權(quán)。（二）財(cái)務(wù)管理尤其是對(duì)各項(xiàng)支出的管理必須實(shí)行嚴(yán)格的授權(quán)控制和管理，根據(jù)制定合理的財(cái)務(wù)審批權(quán)限，對(duì)大額支出必須嚴(yán)格實(shí)行授權(quán)控制。（三）財(cái)務(wù)指標(biāo)的分配、所有財(cái)務(wù)資金的上劃與下、籌集與使用等，必須歸財(cái)務(wù)審查委員會(huì)和財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理。三、各項(xiàng)收入應(yīng)及時(shí)、足額、完整入賬。四、成本費(fèi)用。（二）加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)成本支出的管理。（三）制定并嚴(yán)格遵循費(fèi)用支出控制辦法，加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用支出的監(jiān)督，增加透明度，禁止任何部門及個(gè)人濫用職權(quán)亂用多支。五、損益核算。六、分析預(yù)測(cè)。第十三條固定資產(chǎn)（低值易耗品）管理控制。第五章資金營(yíng)運(yùn)內(nèi)部控制第十四條計(jì)劃管理控制。第十五條資金調(diào)度控制。對(duì)大額資金調(diào)撥，資金匯出管理部門必須做好跟蹤監(jiān)測(cè)工作，確保匯出資金及時(shí)匯達(dá)指定行、指定單位，以減少在途損失；對(duì)當(dāng)天未入賬的在途資金，應(yīng)查明原因，并及時(shí)與有關(guān)部門聯(lián)系，采取補(bǔ)救措施。貸款審批機(jī)構(gòu)必須建立貸款審查委員會(huì)和企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定委員會(huì)，負(fù)責(zé)貸款的審查和貸款企業(yè)的資信評(píng)估。第十七條政策控制。二、貸款投量要遵循資產(chǎn)負(fù)債比例管理的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制在授權(quán)授信范圍以內(nèi)。第十八條貸款程序控制。建立健全審貸分離責(zé)任制度，嚴(yán)禁由單人或單個(gè)部門單獨(dú)完成貸款金過(guò)程。二、操作程序。堅(jiān)持貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查制度。應(yīng)根據(jù)信貸政策、貸款種類、借款人的信用等級(jí)和抵（質(zhì)）押物、保證人及貸款風(fēng)險(xiǎn)度等情況，在授權(quán)審批權(quán)限內(nèi)確定是否貸款。一、各部門領(lǐng)導(dǎo)在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)貸款的發(fā)放和收回負(fù)全部責(zé)任。三、加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)考核指標(biāo)體系以及預(yù)警預(yù)報(bào)系統(tǒng)建設(shè)，建立并完善信貸管理臺(tái)賬，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)和借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，對(duì)每筆貸款明確責(zé)任人員，落實(shí)清收責(zé)任。五、發(fā)放貸款應(yīng)使用公司統(tǒng)一的借款合同文本，特殊情況需要修改的，必須經(jīng)過(guò)法務(wù)部門審查。第七章內(nèi)部審計(jì)制度第二十條公司建立內(nèi)部審計(jì)制度，對(duì)公司各部進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)部管理制度3為了規(guī)范網(wǎng)吧管理，落實(shí)網(wǎng)吧管理制度的實(shí)施，保障網(wǎng)吧安全，于是，***縣對(duì)當(dāng)?shù)氐木W(wǎng)吧制度了相應(yīng)的網(wǎng)吧內(nèi)部安全管理制度，以下則是網(wǎng)吧內(nèi)部安全管理制度的范本。上網(wǎng)消費(fèi)者，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，遵守社會(huì)公德，開(kāi)展文明、健康的上網(wǎng)活動(dòng)。第三條經(jīng)營(yíng)單位和上網(wǎng)消費(fèi)者不得進(jìn)行下列危害信息網(wǎng)絡(luò)安全的活動(dòng)：（一）故意制作或者傳播計(jì)算機(jī)病毒以及其他破壞性程序的；（二）非法侵入計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)或者破壞計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)功能、數(shù)據(jù)和應(yīng)用程序的；（三）進(jìn)行法律、行政法規(guī)禁止的其他活動(dòng)的。第五條經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)落實(shí)實(shí)名制網(wǎng)吧安全管理措施，建立場(chǎng)內(nèi)巡查制度，發(fā)現(xiàn)上網(wǎng)消費(fèi)者有本制度第二條、第三條、第四條所列行為或者有其他違法行為的，應(yīng)當(dāng)立即予以制止并在24小時(shí)內(nèi)向公安機(jī)關(guān)公共信息網(wǎng)絡(luò)安全監(jiān)察部門舉報(bào)。記錄備份保存時(shí)間不得少于60日，并在文化行政部門、公安機(jī)關(guān)依法查詢時(shí)予以提供，記錄備份在保存期內(nèi)不得修改或者刪除。第八條本制度由***縣公安局網(wǎng)安大隊(duì)負(fù)責(zé)解釋。內(nèi)部管理制度4一、會(huì)計(jì)崗位職責(zé)貫徹執(zhí)行國(guó)家頒布的有關(guān)財(cái)務(wù)制度、嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》進(jìn)行計(jì)賬、算賬、報(bào)賬，規(guī)定，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目清晰。責(zé)會(huì)計(jì)核算，特別對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付等往來(lái)賬要及時(shí)清算和催收；定期對(duì)固定資產(chǎn)、低值易耗等財(cái)產(chǎn)物品進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬帳相符，賬實(shí)相符，發(fā)現(xiàn)不符，必須查明情況及時(shí)匯報(bào)。妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬本、會(huì)計(jì)報(bào)表等檔案資料。二、出納崗位職責(zé)負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收付，不得積壓，按時(shí)將現(xiàn)金送存銀行。根據(jù)會(huì)計(jì)人員簽章的收、付款憑證，按款項(xiàng)的審核批準(zhǔn)制度辦理收付。填制有關(guān)收入、支出的會(huì)計(jì)憑證、登記銀行存款、現(xiàn)金出納日記賬，保證賬款相符。負(fù)責(zé)職工每月工資、獎(jiǎng)金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單逐筆核對(duì)，編制銀行余額調(diào)節(jié)表。1妥善保管保險(xiǎn)柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。三、固定資產(chǎn)的管理規(guī)定公司的固定資產(chǎn)，包括機(jī)器設(shè)備、車輛、家具、電器、其他設(shè)備等，其財(cái)務(wù)管理和計(jì)提折舊，由財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)。對(duì)固定資產(chǎn)遺失、損壞的，要查明原因，明確責(zé)任，做出適當(dāng)處理。購(gòu)置的固定資產(chǎn)報(bào)銷時(shí)按財(cái)務(wù)制度審批程序進(jìn)行。公章由行政管理部指定專人負(fù)責(zé)保管，財(cái)務(wù)專用章、法人代表章、合同章由財(cái)務(wù)室專人負(fù)責(zé)保管。保持印章使用的嚴(yán)肅性。印章使用必須做到用章登記。如因特殊情況需乘飛機(jī)者，必須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可乘座，否則不予報(bào)銷。在途補(bǔ)助。員工每人每天按80元標(biāo)準(zhǔn)住宿，出差住宿按天數(shù)計(jì)算；副總經(jīng)理以上實(shí)報(bào)實(shí)銷，所住賓館不得超過(guò)三星級(jí)。市內(nèi)交通補(bǔ)貼，每人每天10元標(biāo)準(zhǔn)。六、物資采購(gòu)規(guī)定各部門根據(jù)每年物資的消耗率、損耗率進(jìn)行預(yù)測(cè)，于每年十二月中旬編制采購(gòu)計(jì)劃和預(yù)算，報(bào)財(cái)務(wù)室審核。財(cái)務(wù)室對(duì)各部門采購(gòu)計(jì)劃和預(yù)算進(jìn)行審核，經(jīng)審核的計(jì)劃交行政部門監(jiān)督實(shí)施。計(jì)劃外和臨時(shí)少量急需品，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可采購(gòu)。轉(zhuǎn)賬支票結(jié)賬一般由出納根據(jù)采購(gòu)人提供的準(zhǔn)確數(shù)字或單據(jù)填制轉(zhuǎn)賬支票。物資采購(gòu)價(jià)值超過(guò)500元，賣方要求付現(xiàn)金的，必須由財(cái)務(wù)室審查，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可付款。以公司名義對(duì)內(nèi)、對(duì)外簽定的合同，統(tǒng)一由財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔，以便隨時(shí)備查。公司員工報(bào)銷，需下列審批程序：經(jīng)辦人—部門經(jīng)理簽字—總經(jīng)理簽字—出納付款。員工個(gè)人因私借款一律不予批準(zhǔn)。理和經(jīng)營(yíng)核算，根據(jù)國(guó)家《會(huì)計(jì)法》和《企業(yè)財(cái)務(wù)準(zhǔn)則》、《保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)制度》制定本制度。第三條 公司財(cái)務(wù)支出實(shí)行一支筆審批的領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，嚴(yán)禁多頭審批和亂開(kāi)支的口子。（二）財(cái)務(wù)收支計(jì)劃第五條 財(cái)務(wù)收支計(jì)劃根據(jù)代理業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和其他計(jì)劃，按照實(shí)事求是和積極、穩(wěn)妥的原則進(jìn)行編制。第七條 財(cái)務(wù)收支計(jì)劃經(jīng)經(jīng)理審核和綜合平衡并報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)執(zhí)行。（三）銀行帳戶管理第九條 一切業(yè)務(wù)收支必須在按規(guī)定開(kāi)立的賬戶中核算，嚴(yán)禁公款私存和設(shè)立小金庫(kù)搞帳外經(jīng)營(yíng)。第十一條 遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，除合理的現(xiàn)金庫(kù)存外，現(xiàn)金收入要及時(shí)送存銀行，不得坐支。第十二條 堅(jiān)持及時(shí)與銀行對(duì)帳，每月月終要向開(kāi)戶銀行索取對(duì)賬單，做出“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。第十四條 公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，經(jīng)股東會(huì)決定，向保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更注冊(cè)資本。（五）資產(chǎn)的管理第十六條 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)包括使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械運(yùn)輸工具和其他與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備等，不屬于經(jīng)營(yíng)中主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2，000元以上，并且使用期限超過(guò)2年的，也作為固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，凈殘值率為3％，分類折舊年限和年折舊率如下：固定資產(chǎn) 分類折舊年限 年折舊率％(1)房屋及建筑物 35 28 房屋 6 簡(jiǎn)易房 20 建筑物 6 (2)交通工具 6 (3)電子設(shè)備 6 (4)通訊設(shè)備 6 (5)電器設(shè)備 6 (6)其他 6汽車等單價(jià)在5萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)的報(bào)廢，以及其他固定資產(chǎn)的盤虧和提前報(bào)廢，由公司報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后進(jìn)行處理。第十八條 遞延資產(chǎn)遞延資產(chǎn)指開(kāi)辦費(fèi)、攤銷期限在一年以上(不含)的固定資產(chǎn)大修理支出、經(jīng)營(yíng)性租賃固定資產(chǎn)的裝修、改良支出及攤銷期限在一年以上的其他待攤費(fèi)用。經(jīng)營(yíng)性租賃大資產(chǎn)的裝修、改良購(gòu)置費(fèi)用在lO萬(wàn)元(含)以上的項(xiàng)目，需公司報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)，未經(jīng)審批不能進(jìn)行。儲(chǔ)金折算利息是指在會(huì)計(jì)期末，按本期儲(chǔ)金平均余額和國(guó)家規(guī)定的適用利率計(jì)算的利息。第二十一條 保費(fèi)收據(jù)按以下規(guī)定管理：保費(fèi)收據(jù)由保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)，使用單位從綜合部領(lǐng)用，經(jīng)財(cái)務(wù)部蓋章方可使用。保費(fèi)收據(jù)不得交由業(yè)務(wù)人員填開(kāi)。專管人員要對(duì)保費(fèi)收據(jù)的領(lǐng)取、使用、上繳情況按《保費(fèi)收據(jù)使用情況登記薄》的要素進(jìn)行詳細(xì)登記。（七）成本和費(fèi)用的管理第二十二條 手續(xù)費(fèi)支出手續(xù)費(fèi)指辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)過(guò)程中支付給代理單位和個(gè)人的報(bào)酬。支付手續(xù)費(fèi)要有代辦單位或個(gè)人在手續(xù)費(fèi)支付單上蓋章或簽字。宣傳費(fèi)按當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的6％控制使用。第二十四條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指企業(yè)為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合理需要而支付的業(yè)務(wù)交際費(fèi)用。第二十五條 業(yè)務(wù)管理費(fèi) ’業(yè)務(wù)管理費(fèi)包括：郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、水電費(fèi)、租賃費(fèi)、修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、公雜費(fèi)、咨詢費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、綠化費(fèi)、宣教費(fèi)、資產(chǎn)攤銷、職工工資、職工福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、車船使用費(fèi)、銀行結(jié)算費(fèi)、取暖降溫費(fèi)、安全防衛(wèi)費(fèi)、訴訟費(fèi)、公正費(fèi)、電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、低值易耗品攤銷、印花費(fèi)、房產(chǎn)費(fèi)、同業(yè)公會(huì)會(huì)費(fèi)、學(xué)會(huì)會(huì)費(fèi)、其他。第二十七條 財(cái)務(wù)報(bào)表的表式、報(bào)送時(shí)間按《會(huì)計(jì)核算實(shí)施細(xì)則》規(guī)定辦理。各項(xiàng)收入、成本、費(fèi)用增減變動(dòng)及原因。對(duì)本期和下期財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大影響的事項(xiàng)。第二十九條 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)負(fù)債經(jīng)營(yíng)率：負(fù)債總額／所有者權(quán)益*100％資產(chǎn)負(fù)債率：負(fù)債總額／資產(chǎn)總額*100％賠付率=(本年賠款支出／本年代理保費(fèi))*100％費(fèi)用率：(本年?duì)I業(yè)費(fèi)用／本年?duì)I業(yè)收入)*100％第三十條 財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書于每月終了后的10日內(nèi)報(bào)總經(jīng)理室。車輛，行政部自行處理，長(zhǎng)時(shí)間出差時(shí)，要向管理人員打招呼。3．要按規(guī)定位置放置車輛。5．保持車室內(nèi)衛(wèi)生，不扔廢棄物。二、廢舊包裝物品回收管理制度1．凡屬?gòu)U舊包裝物品，均由商場(chǎng)行政部統(tǒng)一回收，各部門不得自行處理。廢舊包裝物品應(yīng)及時(shí)送到行政部指定存放地點(diǎn)。4．對(duì)外處理廢舊包裝物品要堅(jiān)持盡可能多收益的原則。5．回收工作做得好的單位，由行政部報(bào)請(qǐng)商場(chǎng)可對(duì)其進(jìn)行表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)。三、行業(yè)管理制度為保證商場(chǎng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)順利進(jìn)行，商場(chǎng)在購(gòu)、銷等工作中應(yīng)加強(qiáng)法制觀念，加強(qiáng)行業(yè)