【正文】 0元/天40元/天總經(jīng)理助理飛機200元/天50元/天50元/天總經(jīng)理及以上飛機實報實銷實報實銷實報實銷(二)費用標準的補充說明：，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償。，12：00以后出發(fā)(或12：00以前到達)以半天計，12：00以前出發(fā)(或12：00以后到達)以一天計。，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的伙食補貼。擴展資料：費用報銷制度及流程財務報銷制度及報銷流程第一條、為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為, 明確簽字審核、審批職責，合理控制費用支出，根據(jù)公司經(jīng)營活動的特點，特制定本制度。第一級為部門負責人審查，對報銷的經(jīng)濟業(yè)務的真實性審核并簽字確認。第三級為財務審核，審核票據(jù)是否符合要求。二、費用報銷單的填寫要求摘要欄簡明扼要，能反映經(jīng)濟活動內容即可，如“招待費”、“電話費”等。附單據(jù)張數(shù)處用小寫填寫即可。三、報帳票據(jù)或發(fā)票的取得要求公司員工外出辦事產(chǎn)生費用，均應取得足以證明活動真實性、合法性、準確性及完整行的票據(jù)（發(fā)票聯(lián)或收執(zhí)聯(lián)），公司的名稱要正確填寫，經(jīng)濟業(yè)務的內容、發(fā)生的時間真實，涉及實物的其數(shù)量單價金額準確，要加蓋收款單位的財務章、發(fā)票章或公章，購買的物品需要驗收入庫的要隨發(fā)票附入庫單，并憑此報帳；特殊情況不能取得合法票據(jù)的，由經(jīng)辦人請示領導。發(fā)票憑證遺失的處理辦法從外單位取得的發(fā)票如有遺失，應當取得原開出單位蓋有公章或財務章的證明，并注明原來發(fā)票的號碼、金額和內容等由公司領導簽字批準后代做發(fā)票，如果確實無法取得證明的，如火車、輪船、飛機票等憑證，由當事人寫出詳細情況，由公司領導簽字批準后代做發(fā)票。對填寫不正確的發(fā)票財務部有權拒絕付款，退回經(jīng)辦人重新?lián)Q開回符合要求的發(fā)票再報銷。四、外部人員來結賬的要求結帳人身份確認，要有本公司陪同或電話確認來結賬人身份，以防止冒領等事件的發(fā)生。原則上對外結算時超過一千元人民幣的一律轉賬結算（支票或網(wǎng)銀匯款等方式）。二、原則上每天下午四點后為財務內部結賬對賬時間，不對外辦公。第五條、費用報銷程序一、經(jīng)辦人員整理好需要報帳的發(fā)票和單據(jù) → 根據(jù)報帳內容填寫費用報銷單 →部門負責人審批簽字 → 財務出納審核票據(jù)、金額簽字 →財務負責人審批簽字→經(jīng)財務人員簽字通過的費用報銷單呈給公司負責人批準簽字→經(jīng)辦人員持手續(xù)齊全的費用報銷單到財務報銷。三、特殊情況下，經(jīng)財務人員簽字通過，電話請示公司負責人后，也可先付款后交公司負責人補簽字，沒有公司負責人批準簽字的報帳單據(jù)不得入帳。部門負責人審核（費用類報帳）：對費用的真實性、合理性，報帳票據(jù)的完整性、規(guī)范性及價款正確性等審核確認。財務部會計審核簽字：一是確保數(shù)據(jù)的準確性，二是保證往來款項的正確性、真實性?？偨?jīng)理審批簽字：最后審批。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。(2)、報銷流程A、購置申請: 公司日常辦公用品先由各部門主管根據(jù)部門需求填寫申購單至行政部，行政部歸口統(tǒng)一購買。購買回來后有指定的主管人保管，各部門要領用時必須辦理相關領用手續(xù)方可領用（行政部設立領用表，領用時由領用人簽字）。審批后的報銷單及原始單據(jù)(包括結賬小票)交財務部，按日常費用報銷流程報賬。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤（這條暫時不執(zhí)行，需要進行部門和項目核算時執(zhí)行）。B、其他部門因業(yè)務需要招待客人的，負責接待的部門應事前向公司負責人申報；說明客人人數(shù)、陪同人數(shù)，用餐時間、費用預算等；所有招待事項均需事前征得公司負責人的同意后，方可按申報標準開支。D、按費用審批程序審批報銷。電話費（含網(wǎng)費等）A、移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關管理制度規(guī)定。B、.固定電話費：公司提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。Ｃ、固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報公司負責人批示處理辦法。B、員工因公需要用車可根據(jù)公司相關規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車。D、按費用審批程序審批報銷。負責安排車輛年檢、保養(yǎng)、修理等相關事宜。燃料費報帳需附《行車行程登記表》，燃料費、過路費、停車費由使用部門負責人簽字確認；如有特殊情況在外加油的發(fā)票經(jīng)部門負責人簽字確認也可以報帳，必須在報帳單注明事由。D、純駕駛違章罰款單公司不予以報帳，由相關責任人自行承擔。差旅費A、因公務需要出差的，要說明出差人員姓名、地點、時間、事由等，預計出大概費用，經(jīng)公司負責人批準后到財務借備用金，具體辦法見備用金管理辦法。職務交通工具住宿標準伙食標準外埠市內交通費用一般員工火車硬臥200元/天50元/天實報實銷部門負責人火車硬臥300元/天80元/天實報實銷總經(jīng)理及以上飛機實報實銷實報實銷實報實銷C、費用標準的補充說明：，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。、交通費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結算，原則上采用額度內據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關票據(jù)時可按標準領取補貼。、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。其他各項費用報銷都參照費用審批程序審批報銷。二、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權人簽字