【正文】 要及時進行審查，主要審查基本要素、主體資料、貸款是否符合政策、貸款風險程度等。（三）信用社農(nóng)貸會計（主任）審查完畢后，對超授權范圍內審批貸款，要及時召開信用社貸審組會議進行會審。第四十一條 縣聯(lián)社信貸部門的審查：（一）縣聯(lián)社信貸部門收到信用社提交的要求對客戶貸款審批的報告后，要及時進行登記，并由提交人簽字。重點審查以下內容：主體資格的審查。信貸政策的審查。信貸風險的審查。第四十二條 審查結束后，應將審查的貸款資料錄入信貸業(yè)務信息管理系統(tǒng)，撰寫審查報告，審查報告的主要內容：客戶基本情況，項目背景及可行性，客戶現(xiàn)有信用及與經(jīng)營社合作情況；客戶財務、生產(chǎn)經(jīng)營管理、經(jīng)營效益和市場評價；貸款風險評價和防范措施；審查結論，提出明確的審查意見，包括貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和限制性條款、貸款擔保的合規(guī)性和有效性等。第四十三條 縣聯(lián)社對信用社移送的貸款資料不全的、調查內容不完整的，應要求信用社補充、完善；對不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策的，將材料退回信用社，并做好記錄。14根據(jù)貸款貸前調查情況、貸款審查情況，詳細分析借款客戶情況，依據(jù)有關法律法規(guī)、政策和制度，決策貸與不貸、貸款金額、期限、利率等事項。（二）縣聯(lián)社分管信貸業(yè)務的主任審批。（三）縣聯(lián)社貸審會審議與審批。貸審會審議貸款時，參會的貸審會委員均要發(fā)表意見，并當場在《貸款審查委員會審查表》貸審會表決欄簽署表決意見；貸審會決策意見形成后，經(jīng)主任委員簽發(fā)，由縣聯(lián)社信貸部門批復后實施。第七章 簽訂合同第四十五條 所有貸款業(yè)務都必須簽訂省聯(lián)社統(tǒng)一制式的 15信貸合同，主要內容包括：貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式、合同雙方的權利與義務、違約責任等。第四十七條 信貸合同由借款合同和擔保合同組成，借款合同是主合同，擔保合同是從合同，主從合同必須相互銜接，從合同必須寫明主合同編號，借款人名稱，借款數(shù)額及期限。第四十九條 借款合同簽訂后，移送貸款業(yè)務審查人審查，審查的主要內容：合同文本的使用是否恰當；合同填制的內容是否符合要求；客戶、擔保人的法定代表人或委托代理人是否在合同文本上簽字、蓋章。信貸會計對信貸合同進行統(tǒng)一編號，按順序依次登記信貸合同登記簿。第五十條 應區(qū)別不同擔保方式，要求客戶、抵押人或質押 16人辦理以下事宜：（一）以抵押擔保的要到相關的房管、土管、林業(yè)、車輛、工商行政等有權登記的部門辦理抵押登記手續(xù)，并將他項權證交經(jīng)營社執(zhí)管。需要背書的，辦理質押背書；（三）動產(chǎn)質押擔保的，要對質押物進行評估、鑒定，取得有關書面證明，質物交接應填制“質物交接清單”，客戶部門要與出質人共同簽章辦理質物交接手續(xù)。第五十二條 農(nóng)貸會計審查貸款是否經(jīng)有權審批人審批，并確認領款人是借款人或授權委托人。借款憑證填制要求：（一）填制的借款人名稱、借款金額、利率、期限、用途等內容要與借款合同的內容一致；（二）借款憑證的大小金額必須相符；分筆發(fā)放的，借款憑證的合計金額不得超過相應借款合同的金額；（三）借款憑證與借款合同的簽章必須一致。并將有關登記權證、止付文書移交信用社出納入庫保管。農(nóng)戶小額信用貸款資金可轉入信用社發(fā)放的涉農(nóng)資金卡，自然人大額貸款資金和企（事）業(yè)單位客戶貸款資金必須轉入其在信用社開設的存款帳戶，不得直付現(xiàn)金。第五十七條 農(nóng)貸會計負責信貸檔案資料的管理，保證信貸資料的完整、安全和有效利用，檔案管理人員承擔檔案資料的保管責任。檢查客戶是否按照信貸合同規(guī)定的用途使用信貸資金；對未按貸款合同規(guī)定用途使用的，應查明原因并提出處臵的意見和建議。第五十九條 信貸人員應定期或不定期對客戶生產(chǎn)經(jīng)營等情況進行貸后檢查，檢查的主要內容：（一）客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況是否正常，主要產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟效益；（二）了解掌握客戶及其擔保人的資產(chǎn)、機構、體制及高層管理人事變化等重大事項，分析這些變化是否影響客戶償債能力；（三）檢查抵（質）押物的完整性和安全性。項目資金是否按期到位，項目貸款資金是否被擠占挪用，是否按招投標規(guī)定進行，項目工程進展是否正常，項目是否能按期竣工，項目竣工投產(chǎn)能否達產(chǎn)等；（五）按照合同規(guī)定，督促借款人和擔保人按時報送會計報表等資料，注意收集分析借款人、擔保人寄送的信函，按照信函的具體情況，作出處理意見。借款人未及時付息的，按規(guī)定寄出催息通知書。檢查中發(fā)現(xiàn)的客戶重大變化要及時錄入信貸業(yè)務信息管理系統(tǒng)。第六十一條貸款到期歸還時要按照借款合同約定的期限和還款方式，由客戶主動歸還。第六十二條客戶還清全部貸款后，信用社應將抵押、質押的權利憑證交還抵押、質押人，并做好簽收登記。第十一章 不良貸款管理第六十四條 貸款到期后未歸還的，列入逾期催收管理，信貸人員應填制一式三聯(lián)貸款逾期催收通知書進行催收，一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí)，一聯(lián)發(fā)送擔保人并取得回執(zhí)，一聯(lián)留存?zhèn)洳?，回?zhí)與留存聯(lián)一并保存。信用社主任負責對信貸人員清收不良貸款考核管理。第六十六條 債權保全和清償。對已形成不良貸款的，應通過經(jīng)濟、行政、法律等手段清收，必要時可采取以資抵貸的方式收回貸款。信用社收取的所有 21抵債資產(chǎn)權限在縣聯(lián)社貸審會，以物抵債收取的主要方式有以下兩種：（一）協(xié)議抵債的；（二）人民法院、仲裁機構裁決抵債的。第六十九條 以物抵債的定價。(一)協(xié)議抵債的，原則上在具有合法資質的評估機構進行評估的基礎上，與債務人、擔保人或第三人協(xié)商簽訂抵債金額。(二)依法裁定和仲裁的，債務人和擔保人確無現(xiàn)金償還能力，信用社要及時申請人民法院或仲裁機構對其財產(chǎn)進行拍賣或變賣，以拍賣或變賣所得償還債權。(一)信用社貸審組審查。主要審查、審議抵債資產(chǎn)的狀況、價值以及抵債資產(chǎn)收取手續(xù)的合規(guī)性、合法性，并向縣聯(lián)社貸審會提交收取抵債資產(chǎn)的審批報告。信用社收取抵債資產(chǎn)均要上 22報縣聯(lián)社貸審會審議與審批，其申報的主要資料：信用社收取抵債資產(chǎn)的書面報告，其主要內容為：抵債資產(chǎn)的實際抵債資產(chǎn)的實際狀況，即資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、性質、價值等；債務人的現(xiàn)狀，即破產(chǎn)、關停、改制情況，以及生產(chǎn)、經(jīng)營、資產(chǎn)負債情況和收取的理由等；債權關系的法律證明文書(人民法院裁決書、民事調解書、產(chǎn)權證書、以資抵債協(xié)議)及其價值評估報告、原借款合同、借款借據(jù)復印件、抵債資產(chǎn)清單、抵債財產(chǎn)管理責任書等；信用社抵債資產(chǎn)接收審批表。信用社應與債務人、擔保人或第三人簽訂具有法律效力的協(xié)議文書，協(xié)議文書內容應包括資產(chǎn)名稱、抵債金額、資產(chǎn)交接時間及方式、過戶費用等承擔方式以及違約責任等。信用社對收取的抵債資產(chǎn)必須經(jīng)有權部門辦理登記過戶手續(xù)，確保所取得資產(chǎn)的所有權或處臵權合法、有效。信用社抵債資產(chǎn)處臵原則應采取公開拍賣的方式進行。采取拍賣方式以外的其他處臵方式的，應在選擇中介機構和抵債資產(chǎn)買受人的過程中充分引入競爭機制。第七十五條 抵債資產(chǎn)處臵的審查、審議與審批。信用社貸審組要對抵債資產(chǎn)的處臵進行集體會審，主要對抵債資產(chǎn)處臵方式、處臵價格等內容進行審查。(二)縣聯(lián)社貸審會審議與審批。其申報的主要資料：l、抵債資產(chǎn)處臵交現(xiàn)的書面報告。擬處臵變現(xiàn)的方法和措施、費用、金額、溢價或損失情況，以及信用社審貸小組意見；抵債資產(chǎn)收取時的有關資料；信用社抵債資產(chǎn)處臵審批表。信用社應與抵債資產(chǎn)買受人簽訂具有效力的協(xié)議文書。第七十七條 抵債資產(chǎn)處臵的登記過戶。第七十八條 嚴格按照財務管理規(guī)定進行抵債資產(chǎn)的賬務處理。堅持對外保密，帳銷案存的原則。第八十條 貸款呆賬認定的相關證明材料。第八十一條 信用社對所有申報符合核銷條件的呆賬貸款必須提供以下材料：(一)《金融企業(yè)呆賬損失核銷審核表》；(二)《金融企業(yè)呆賬損失核銷申報資料》；(三)借款借據(jù)、借款合同的復印件；(四)貸款呆賬損失的相關證明材料；(五)縣聯(lián)社和稅務部門認為需要提供的其他有關資料。(一)信用社定期將所有符合呆賬條件的貸款抄列清單，寫出詳細說明，并附相關說明材料，填制《金融企業(yè)呆賬損失核銷審 25核表》，擬文上報縣聯(lián)社，在上報材料中申報應詳細報告造成呆賬的原因；（二）縣聯(lián)社稽核部根據(jù)信用社上報的核銷材料，須查明每一筆呆賬形成的原因，確認相關責任人，并進行責任認定，提出認定意見；（三）縣聯(lián)社紀檢部門按照規(guī)定，對呆賬負有責任的人員，視金額大小和情節(jié)輕重，根據(jù)《安徽省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》規(guī)定進行責任追究。（四）縣聯(lián)社不良資產(chǎn)管理中心按照規(guī)定進行逐筆審核認定，并提出審核認定意見；（五）縣聯(lián)社風險管理委員會進行逐筆審理，對在審理過程中，意見不一致的，須在《金融企業(yè)呆賬核銷審核表》分別載明；（六）經(jīng)縣聯(lián)社風險管理委員會研究通過的，提交縣聯(lián)社理事會審議；（七）經(jīng)縣聯(lián)社理事會批準核銷后，由縣聯(lián)社不良資產(chǎn)管理中心正式行文批準核銷的內容及金額等通知申報社；（八）縣聯(lián)社財務科技部和信用社根據(jù)呆賬核銷批文進行賬務處理。第八十四條 本規(guī)程由縣聯(lián)社負責制定、解釋，修改亦同。第四篇：農(nóng)村信用社的貸款業(yè)務經(jīng)營中農(nóng)村信用社的貸款業(yè)務經(jīng)營中，“三查”制度是必不可少的,但在實際業(yè)務操作過程中, 信貸員對貸款貸前調查、貸時審查的工作把關很嚴,做的也很細。搞好貸后管理是防范貸款風險，確保貸款本息安全收回的重要基礎工作，是信用社盈利的基本保障,切不可掉以輕心。一是“勤 跑”。最基本的管理工作，就是不定期、經(jīng)常深入到客戶中了解掌握資金使用情況、經(jīng)營管理、行業(yè)情況、經(jīng)濟糾紛情況、擔保人的擔保能力情況、經(jīng)營收入情況、資產(chǎn)凈值情況、生產(chǎn)經(jīng)營的市場前景等等。二是“勤分析”。首先要對貸款資金使用進行分析，看是否按照貸款申請?zhí)岢龅姆桨冈谑褂觅Y金，有無挪用或變相挪用信貸資金的現(xiàn)象；其次是對客戶經(jīng)營狀況進行分析，通過對經(jīng)營產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售，資金投放與回籠，經(jīng)營利潤等情況進行分析，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題，對有可能給信貸資金帶來風險的問題，及時加以解決，以便化解可能發(fā)生的信貸風險。在貸后管理工作中，對貸款客戶在經(jīng)營中出現(xiàn)的可能影響信貸資產(chǎn)安全的問題，信貸員對不能解決的問題，要及時收集資料，整理情況，勤于向社領導和上級主管部門匯報，爭取社領導和上級主管部門利用有利的條件參與對出現(xiàn)問題的解決。直到信貸資金出現(xiàn)風險，甚至造成損失才向上級主管部門報告，就失去了貸后管理的作用和意義。貸后管理，一部分工作是管理，還有一部分工作是服務。事實上客戶在生產(chǎn)經(jīng)營中需要信用社給予各種金融服務，幫助其解決一些生產(chǎn)經(jīng)營中遇到的困難，改善經(jīng)營狀況，化解一部分影響信貸資金安全的經(jīng)營風險。五是“勤學習”。以往難以開展好貸后管理工作?？傊愫觅J后管理，學習是很重要的一個環(huán)節(jié)，要勤于學習相關的政策法規(guī)、金融業(yè)務、經(jīng)營管理、市場營銷等有關知識，用新的知識增強自身的管理能力是十分重要的。信貸工作也面臨著諸多新情況和新問題。傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)信貸逐漸向“防范風險、穩(wěn)健經(jīng)營、注重效益”轉變。一、加強學習，提高整體綜合素質農(nóng)村信用社不同于其他商業(yè)銀行，不僅體現(xiàn)在體制上、服務對象、市場定位上都存在巨大的差異。做一名合格的信貸工作人員，除具備政治、文化素質外還必須具備較高的業(yè)務能力，掌握一定的農(nóng)業(yè)科技知識。因此，在今后的工作中，必須加強學習，一要加強金融法規(guī)，信貸規(guī)章制度和農(nóng)業(yè)科技知識的學習，這樣才能在工作中有法可依，有章可循，給農(nóng)民生產(chǎn)出謀劃策。隨著信用社的不斷發(fā)展，不斷學習其他行先進經(jīng)驗，有關業(yè)務知識也在不斷更新，只有加強對新業(yè)務的學習，努力擴大知識面，在工作中不斷提高自己，豐富自己，才能不會落伍，不被淘汰。二、全面提高業(yè)務能力，做好本職工作從事信貸工作是一項艱苦細致的工作，想要做好信貸工作，就要把精力用到工作上，尤其是做一名合格的信貸員，更應該恪盡職守、勤奮工作、踏實辦事、認真履行崗位職責。在做好本職工作和同時，必須具備較高的業(yè)務能力，因此，要加在崗位培訓力度，樹立憂患意識和創(chuàng)新意識增強緊迫感，責任感和使命感，努力創(chuàng)造一個良好的信貸環(huán)境，不斷提高信貸員工隊伍的素質和戰(zhàn)斗力。因此，我們要發(fā)揚吃苦耐勞、走村串戶的老傳統(tǒng)，掌握農(nóng)民的基本生產(chǎn)、生活情況，把握貸款的投量，切實提高信貸資產(chǎn)質量。樹立以農(nóng)為本，服務“三農(nóng)”的思想，真誠服務，熱情感受、切實幫助解決農(nóng)民生產(chǎn)、生活中的實際困難，幫助農(nóng)民增收到富奔小康。相信通過信貸人員的努力工作，將為廣大農(nóng)民朋友提供實用、簡單、快捷的信貸服務，走出一條富民強社之路。企業(yè)必須在一個信用社貸款，不存在多頭貸款問題；企業(yè)在發(fā)放貸款的信用社轄區(qū)內經(jīng)營，不得跨地區(qū)貸款。對于流動資金借款，企業(yè)自有資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例必須大于30%；對于固定資產(chǎn)貸款，企業(yè)自有資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例必須大于50%；新建項目自籌資金必須在50%以上，要有注冊資金證明；新建項目必須要有有關部門批準文件。六、貸款的效益性有明確可靠的償還貸款本息的渠道，企業(yè)每年結清利息后，能拿出一定的資金償還貸款本金。市州聯(lián)社、信合辦必須有貸款可行性論證報告，有充足的可貸理由，對存在的不足要有改進措施；市州聯(lián)社、信合辦審貸委多數(shù)同意，其中：理事長、主任必須同時同意，分別鑒有“同意”字樣；市州聯(lián)社、信合辦主要負責人必須對上報的全部貸款資料簽有“真實無誤”字樣。