【正文】 性，具體安排如下： 時 間 項 目 2021 年 7 月 完成項目的立項，可行 性報告編制及審批。 2021 年 9 月～ 2021 年 7月 完成 1500 基地（含 20 畝苗圃）建設(shè) 2021 年 10 月～ 2021 年 5 月 完成項目苗木采購及引種 2021 年 8 月 項目竣工驗收并投入生產(chǎn)。 二、估算范圍 本項目投資估算范圍包括： 1500 畝苗木基地園（含 20畝苗圃）的建筑工程費、苗木購置及引種費、工程其它建設(shè)費用、基本預(yù)備費等全部工程費用。 其它費用估算說明 （ 1）勘察設(shè)計費：根據(jù)國家計委、建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的（ 2021）10 號文《工程勘察設(shè)計收費管理規(guī)定》規(guī)定計列。 （ 3）工程監(jiān)理費：根據(jù) **市渝價（ 2021） 352號文規(guī)定計列。 預(yù)備費：按項目工程費用和其他費用之和為基數(shù)，按 5％測算。（詳見附表 1—— 投資估算總表） 第二節(jié) 資金籌措 一、資金來源 項目總投資 萬元，擬通過申請庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補助、企業(yè)資本金投入等方式籌措，其中： 申請 2021 年度國家 **庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補助 500萬元（占總投資 ％）； 企業(yè)資本金投入 萬元（占總投資 ％）； 苗木基地園建設(shè)項目可行性研究報告 第 22 頁 二、年度投資計劃（見下表） 投資計劃與資金籌措表 序號 年 份 項 目 2021～ 2021 年度 （萬元 ） 合計 （萬元） 備注 一 總投資 二 資金籌措 1 申請庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補助 占總投資 ％ 2 企業(yè)資本金投入 占總投資 ％ 第十四章 經(jīng)濟效益評價 第一節(jié) 財務(wù)評價 一、評價范圍 項目財務(wù)評價范圍為苗木基地園，并對此進行總體財務(wù)評價。 三、財務(wù)評價原則 財務(wù)評價本著穩(wěn)妥可靠的原則，在計算費用時取上限。 本項目按新建項目進行財務(wù)評價 。 苗木基地園建設(shè)項目可行性研究報告 第 24 頁 銷售收入 苗木基地園收入測算見下表，經(jīng)測算，其年收入為 1759萬元。 （ 2）苗木更新 費：每年引種及種苗購置成本 ,按年銷售金額 10%測算。 苗木基地園建設(shè)項目可行性研究報告 第 25 頁 （ 4）人工費：項目基地管理人員 定員 30 人， 工資按 800 元 /月計 ， 工資附加及福利按 14%計，則人工費用為 /年。 （ 6）出苗費： 按 550 元 /畝測算。 （ 8）基地維修費用： 平均 按每畝 80 元測算 。 六、財務(wù)評價參數(shù)的確定 基礎(chǔ)參數(shù)：基準收益率按目前銀行長期貸款利率測算的資金成本確定，取 IC=8％；基準投資回收期 PC=10 年。 項目正常年份流動資金按 150萬元估算。 七、財務(wù)報表 主要包括： 銷售收入及稅金估算表（附表 3） 總成本費 用估算表（附表 4） 損益表（附表 5） 苗木基地園建設(shè)項目可行性研究報告 第 26 頁 現(xiàn)金流量表（全部投資）（附表 6） 資金來源與運用表（附表 7） 八、財務(wù)評價指標及結(jié)論 內(nèi)部收益率 ＝ ％＞ Ic 財務(wù)凈現(xiàn)值 ＝ 萬元＞ 0 投資回收期 ＝ 年（含建設(shè)期）＜ 10 年 投資利潤率＝ ％ 上述指標表明，項目財務(wù)評價均高于基準指標，具有較好的盈利能力，財務(wù)評價可行。 在產(chǎn)業(yè)化運 作環(huán)節(jié)，良好的經(jīng)營和管理是企業(yè)取得效益的保證。但業(yè)主單位仍需按現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，加強經(jīng)營管理，建立嚴格的管理制度和保障措施。隨著土地資源越來越寶貴，從長遠看，市場形勢較好。 二 、定量分析 盈虧平衡分析 項目年固定成本 萬元，年可變成本 萬元，年均銷售收入 1759 萬元，年稅金及附加為 ，以項目生產(chǎn)能力利用率表示項目盈虧平衡點（ BEP）為： BEP＝ ＝ % 表明項目生產(chǎn)能力達到 ％，就可保本，安全幅度較高，具有較強的抗風(fēng)險能力。 5%,計算結(jié)果如下 : 財務(wù)敏 感性分析計算表 變動因素 變化率 財務(wù)內(nèi)部收益率 (%) 較基本方案增減 (%) 固定資產(chǎn)投資 +5% － 5% + 經(jīng)營成本 +5% － 5% + 銷售收入－銷售稅金－可變成本 固 定 成 本 苗木基地園建設(shè)項目可行性研究報告 第 28 頁 價格 +5% + 5% 根據(jù)敏感程度大小排序由大到小依次為：產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資。 5％，對財務(wù)內(nèi)部收益率影響很小，產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本對財務(wù)內(nèi)部收益率影響較大，這表明項目受市場影響相對較大。 5％范圍內(nèi)，因此，企業(yè)在經(jīng)營中應(yīng)穩(wěn)定市場，搞好市場開拓，并注重進一步提高花卉苗木質(zhì)量和品質(zhì) ,提高產(chǎn)品市場競爭力。 第十四章 經(jīng)濟效益評價 一、項目對農(nóng)民增收作用明顯 本項目通過“基地 +農(nóng)戶”的模式，在租用農(nóng)戶土地的同時，采取聘用務(wù)工的方式使其得到穩(wěn)定的收入來源，主要體現(xiàn)在苗木基地園的 管護和出苗，根據(jù)財務(wù)評價分析，本項目管護費和出苗費為 萬元，加上土地租金 75 萬元，則項目區(qū)農(nóng)戶年純收益為 ，每畝凈收入達 2802元 。 二、就業(yè)帶動效益 通過項目的實施，業(yè)主公司的花卉苗木基地和示范基地可以為當(dāng)?shù)靥峁┬碌墓潭ň蜆I(yè)機會 30 個 ,其中吸收移民就業(yè) 15 人。 社會經(jīng)濟效益明顯，對破解 **區(qū)產(chǎn)業(yè)空虛化具有積極的意義。同時還將有效推進 **庫區(qū)退耕還林工程的實施，發(fā)展花卉苗木產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品，能夠產(chǎn)生較好的生態(tài)效益，對城市綠化和地區(qū)生態(tài)環(huán)境建設(shè)具有積極的推動作用。項目建設(shè)對發(fā)展 **庫區(qū)特色產(chǎn)業(yè)，改善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增加農(nóng)民收入、安置勞動就業(yè)、改善生態(tài)環(huán)境、提高農(nóng)民的科學(xué)文化素質(zhì)等均具有重要的意義，屬于 **庫區(qū)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展重點扶持的范圍。項目業(yè)苗木基地園建設(shè)項目可行性研究報告 第 30 頁 主自身工程市場的花卉苗木年需求量就達 6000多萬元，可以充分保障項目建成后和產(chǎn)品銷售。項目采用的容器育苗技術(shù)成。 項目經(jīng)濟效益和社會效益明顯，項目示范性強，帶動農(nóng)民增收效果明顯 。 項目具有優(yōu)越的自然資源、良好的建設(shè)條件，業(yè)主單位具有現(xiàn)成的產(chǎn)品自銷能力 、有較強的資金投入能力，地方政府也積極支花卉苗木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 二、建議 抓緊項目下階段的設(shè)計、規(guī)劃、建設(shè)應(yīng)嚴格執(zhí)行國家基本建設(shè)程序，確保工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)，以及符合環(huán)境保護要求。 鑒于項目具有良好的經(jīng)濟效益和社會效益，應(yīng)積極爭取各級政府和有關(guān)部門的支持，盡快建成投產(chǎn)，帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民及移民增收致