【正文】 ，造成糊袋現(xiàn)象。用于水洗排放的廢水應(yīng)排至生產(chǎn)廢水處 理設(shè)施進(jìn)行處理，避免二次污染。 惡臭氣體處理措施 本項目產(chǎn)生的一些惡臭氣體大部分為無組織排放源，因此難于采用治理設(shè)施進(jìn)行處理，只有通過加強管理的方式緩解其對環(huán)境污染。對格柵 除污機清除的柵渣（主要為碎肉等易腐敗物）應(yīng)及時加以處置；隔油池應(yīng)設(shè)蓋板，池項設(shè)通氣孔，并用管 道通至高出周圍建筑 3m 處放空，或設(shè)置吸附裝置加以處理；水處理污泥及時外運處置。采取以上措施控制后惡臭氣體對環(huán)境的影響將得到很大程度降低。 生產(chǎn)廢水處理措施 根據(jù)工程分析，生產(chǎn)廢水主要含有血污、動物油脂、糞便及有機污染物，屬易于生化處理的廢水，宜采用生化處理，因此本項目的廢水處理擬采用預(yù) 32 處理 — 水解酸化 — SBR 工藝進(jìn)行處理，具體工藝流程見下圖。經(jīng)前述預(yù)處理的廢水由設(shè)置于調(diào)節(jié)池內(nèi)的潛污泵提升至水解酸化池，在水解酸化池內(nèi)，廢水中大分子的有機物分解為易于降解的小分子物質(zhì)，水解池出水進(jìn)入生物處理的核心部分 SBR 反應(yīng)池，在 SBR 反應(yīng)池內(nèi)，廢水中的有機物大部分得到去除， SBR反應(yīng)也出水（出水水質(zhì)符合《污水排入城市下水道水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》要求）排入市政污水管網(wǎng)。 SBR 反應(yīng)池所需氧氣由設(shè)于鼓鳳機房內(nèi)的鼓風(fēng)機提供。 生產(chǎn)廢水 粗格柵 細(xì)格柵 隔油池 調(diào)節(jié)池 鼓風(fēng)機 超越管 污泥池 SBR 池 水解酸化池 潛污泵 污泥池 污泥脫水機 泥餅外運作農(nóng)肥 出入排入市政污水管網(wǎng) 33 第十一章 經(jīng)營管理與勞動定員 一、經(jīng)營管理 管理機構(gòu)設(shè)置方案及管理模式 （ 1）管理機構(gòu)設(shè)置方案 為了保障企業(yè)的正常生產(chǎn)，提高效益，本項目實現(xiàn)總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)辦公室、財務(wù)部、生產(chǎn)部、技術(shù)部、營銷部、供應(yīng)部、檢驗檢疫部，管理機構(gòu)設(shè)置方案如下： （ 2） 管理模式 本項目實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，以效益為中心，以質(zhì)量求發(fā)展，采取市場化運作、企業(yè)化管理的經(jīng)營管理模式。 總經(jīng)理 副 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 辦 公 室 財 務(wù) 部 生 產(chǎn) 部 技 術(shù) 部 營 銷 部 供 應(yīng) 部 檢驗檢疫部 34 二、勞動定員 根據(jù)項目組織機構(gòu)設(shè)置，本項目勞動定員 875 人，其中管理人員 40 人，供銷人員 35 人，工人 800 人。 36 第十三章 投資估算及資金籌措 一、投資估算 估算依據(jù) （ 1）建筑工程造價按《 XX 省建筑工程綜合預(yù)算定額》測算； （ 2）安裝工程預(yù)算定額按《 XX 省單位估價匯總表》測算； （ 3） XX 市 20xx 年材料預(yù)算價格； （ 4）業(yè)主提供的有關(guān)數(shù)據(jù)； 二、投資估算 本項目投資估算內(nèi)容包括設(shè)備、土建、給排水、環(huán)保、運輸車輛、消防、綠化等。 三、資金籌措 本項目總投資 47199 萬元，固定資產(chǎn)投資為 37199 萬元，其中：企業(yè)自籌 18629 萬元，申請銀行貸款 18570 萬元。 投資估算表 序號 項目名稱 建設(shè) 規(guī)模 及內(nèi)容 單價 投資額 （萬元） 備注 一 建筑工程 14867 框架 1 待宰圈 3640 2 ㎡ 800 元 /㎡ 框架 2 屠宰加工車間 26000 2 ㎡ 800 元 /㎡ 4160 框架 37 3 冷庫 2600 2 ㎡ 1000 元 /㎡ 520 框架 4 急宰間 450 ㎡ 800 元 /㎡ 36 框架 5 機房 3100 ㎡ 800 元 /㎡ 248 框架 6 變配電間 1260 ㎡ 700 元 /㎡ 框架 7 水泵房 180 ㎡ 700 元 /㎡ 框架 8 鍋爐房 1134 ㎡ 700 元 /㎡ 框架 9 洗衣房 360 ㎡ 700 元 /㎡ 框架 10 污水處理站 480 ㎡ 650 元 /㎡ 框架 11 機修備件間 450 ㎡ 700 元 /㎡ 框架 12 倒班室 3000 ㎡ 700 元 /㎡ 210 框架 13 綜合辦公樓 11900 ㎡ 800 元 /㎡ 952 框架 14 檢驗科研樓 7500 ㎡ 800 元 /㎡ 600 框架 15 單身職工宿舍 4320 4 ㎡ 800 元 /㎡ 框架 16 門衛(wèi) 3 24 ㎡ 650 元 /㎡ 框架 17 固廢處置間 3000 2 ㎡ 700 元 /㎡ 420 框架 18 倉庫 7200 ㎡ 700 元 /㎡ 504 框架 19 車庫 4000 ㎡ 800 元 /㎡ 320 框架 20 配送車庫 4000 ㎡ 800 元 /㎡ 320 框架 21 食品加工車間 51000 ㎡ 800 元 /㎡ 4080 框架 22 清水池 20 構(gòu)筑物 23 消防水池 15 構(gòu)筑物 24 污水處理池 5289m3 380 元 /㎡ 201 構(gòu)筑物 38 25 洗車場 構(gòu)筑物 26 水塔 100t 15 二 設(shè)備及安裝費 用 10399 1 宰殺生產(chǎn)線 2 條 7128 2 制冷設(shè)備 1793 3 運輸車輛 1000 4 污水處理設(shè)備 147 5 快裝鍋爐 64 6 其它設(shè)備 267 含檢化驗設(shè)備 三 公用工程 736 1 給排水工程 270 2 供配電工程 267 3 消防 80 4 綠化 72730 ㎡ 15 元 /㎡ 109 5 環(huán)保設(shè)施 10 四 室外工程 1 室外填方工程 560000m3 10 元 / m3 560 2 道路地坪 67340 ㎡ 100 元 /㎡ 3 圍墻 78 4 桿線遷移 15 外部配套基礎(chǔ)設(shè)施 435 五 其他費用 39 1 征地 畝 17 萬元 /畝 2 項目前期費用 100 含勘設(shè)費等 3 工程監(jiān)理費 1～ 4 項 1% 4 建設(shè)單位管理費 200 5 職工培訓(xùn)費 30 6 基本預(yù)備費 1～ 4 項 8% 六 基建投資 七 建設(shè)期利息 八 流動資金 10000 九 總投資 40 第十四章 財務(wù)評價 一、編制依據(jù) 國家計委頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》。 項目單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)。 生產(chǎn)規(guī)模：年屠宰 200 萬頭，每頭按 100 公斤計，屠宰率 85%。 勞動定員 875 人，其中：管理人員 40 人 ，供銷人員 35 人，生產(chǎn)工人 800 人。 職工福利費按工資總數(shù)的 14%提取。 三、財務(wù)分析 固定資產(chǎn)折舊 本項目固定資產(chǎn)投資 37199 萬元，土建及設(shè)施費用按綜合折舊年限 15年計算，殘值率 5%，則年折舊額為 2356 萬元；土地費用按 50 年攤銷，年攤銷 ，年攤銷額 萬元。 生產(chǎn)成本計算 41 （ 1）生產(chǎn)成本主要為生豬收購，生豬運輸費用 、包裝費用，燃料動力為水、電、煤消耗等。 （ 3）銷售費用：包括銷售過程中發(fā)生的各種費用，如廣告費、運輸費等，按銷售收入的 1%計算。 ②其它管理費用如辦公費、教育費、差旅費、排污費、綠化費等，這部分費用按工資總額的 %計提。 （ 5）生產(chǎn)期內(nèi)流動資金的借款 利息列入成本費用中的財務(wù)費用。 銷售收入、稅金、利潤 （ 1）產(chǎn)品銷售收入 本項目正常年屠宰生豬 200 萬頭，每頭生豬按 100 公斤計，屠宰率 85%，產(chǎn)品分為冷卻白條肉和副產(chǎn)品兩大類。經(jīng)測算正常年銷售收入為 203670 萬元，詳見銷售收入測算表。 ① 增值稅：按銷項稅制度，本項目產(chǎn)品繳納增值稅及附加。 增值稅額＝銷項稅－進(jìn)項稅＝ 23431－ 23400＝ 31 萬元 ② 銷售稅金及附加包括城市建設(shè)維護(hù)費、教育費附加分別按增值稅的7%、 4%計征，本項目銷售稅金附加為 萬元。 （ 3）凈利潤 凈利潤＝銷售收入－總成本費用－稅鑫及附加－所得稅 ＝ 203670－194343－ － ＝ 6226 正常年份銷售凈利潤為 6226 萬元，在整個計算期內(nèi)實現(xiàn)凈利潤 60870萬元。同時還應(yīng)提取盈余公積金和盈余公益鑫，分別按稅后利潤的 10%和 5%提取。 現(xiàn)金流量分析 根據(jù)現(xiàn)金流量表計算，所得稅后，整個計算期內(nèi)累計凈現(xiàn)金流量為65733 萬元，當(dāng) Ic＝ 12%時財務(wù)凈現(xiàn)值累計為 8107 萬元，全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為 16%，全部投資回收期（靜態(tài)） 年（含建設(shè)期二年）。其分析結(jié)果見下表。因此，在生產(chǎn)經(jīng)營過程中應(yīng)注重抓好原料基地建設(shè)，或通過合同方式對外建立長久穩(wěn)定的原料供貨渠道及供貨價格。 四、財務(wù)評價 該項目全部投資內(nèi)部收益率為 16%，投資回收期 年（含建設(shè)期），投資凈利潤率 %,投資利稅率 %，這表明該項目有投資回收能力和一定的獲利能力，從財務(wù)角度分析，該項目是可行的。建議建設(shè)單位在投產(chǎn)后的經(jīng)營過程中要根據(jù)市場需求變化與有關(guān)原材料供應(yīng)商簽訂長期供應(yīng) 協(xié)議，以穩(wěn)定原材料價格，同時注重營銷策略，注意防范銷售價格風(fēng)險，以取得較好的經(jīng)營收益，達(dá)到投資預(yù)期