【正文】 資擔保的擔保機構(gòu)，按擔保額5‰比例補償。合理運用中小金融機構(gòu)再貸款、支農(nóng)再貸款等貨幣政策手段，提高金融機構(gòu)對工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商貿(mào)等中小企業(yè)的信貸投入能力。第四篇：中小企業(yè)融資問題分析中小企業(yè)融資問題分析摘要：目前，在我國的市場經(jīng)濟中存在著大量的中小企業(yè)，多數(shù)是由民間投資的非公有制私營企業(yè)，中小企業(yè)在獲取利益的同時也極大的便利了人民的生活，是我國社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分。但在目前的經(jīng)濟環(huán)境下，中小企業(yè)普遍存在融資難的問題，該如何解決中小企業(yè)融資難問題已成為社會關(guān)注的焦點。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資難銀行風險對策正文：中小企業(yè)是指與所處行業(yè)的大企業(yè)相比人員規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模與經(jīng)營規(guī)模都比較小的經(jīng)濟單位。中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟中占有十分重要的地位，已成為拉動經(jīng)濟的新增長點和緩解就業(yè)壓力保持社會穩(wěn)定的基礎力量，是深化改革的主要推動力量。因此，大型金融機構(gòu)一般缺乏相關(guān)的金融服務方案。一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀國內(nèi)有許多中小企業(yè)面臨融資難的問題，很多優(yōu)秀的初創(chuàng)企業(yè)有強烈的融資需求，但是可以選擇的融資渠道并不多。目前中小企業(yè)融資一般都是通過民間投資、私募基金、擔保公司、投資公司等來獲取企業(yè)發(fā)展需要的資金。融資難已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的突出問題,下面是對中小企業(yè)目前融資狀況的分析:(一)內(nèi)部融資為中小企業(yè)的主要方式我國大多數(shù)中小企業(yè)屬于技術(shù)和市場相對成熟、發(fā)展較穩(wěn)定的勞動密集型企業(yè),其競爭優(yōu)勢來自于低廉的勞動成本。但是,企業(yè)內(nèi)部留存收益的積累是有限的,隨著企業(yè)的不斷擴大再生產(chǎn),內(nèi)部融資只能極大地制約企業(yè)的快速發(fā)展和做強做大。(二)外部融資困難銀行貸款是外部融資的重要渠道。證券市場的門檻較高,上市成本較高,市場風險大使得中小企業(yè)通過有價證券方式獲得外源性資金的比例下降。(三)中小企業(yè)融資成本較高根據(jù)中國中小企業(yè)金融制度調(diào)查報告顯示,目前中小企業(yè)融資成本一般包括:貸款利息,包括基本利息和浮動部分,浮動幅度一般在20%以上。擔保費用,一般年費率在3%。由此,高融資成本對中小企業(yè)融資造成了一定的影響。高居民儲蓄使得我國的民間資本充裕,尤其是經(jīng)濟發(fā)達的沿海地區(qū),如浙江、廣東,民間借貸市場十分活躍,在相當程度上取代了銀行的功能。因此,民間融資有待規(guī)范,從而真正發(fā)展市場化的融資活動。中小企業(yè)融資難、貸款難應該說也是一個世界性的難題，從我國看，既有體制機制問題，也有中小企業(yè)自身的問題，以下主要從五個方面分析：（一）政府因素中國的社會性質(zhì)決定了政府對國有企業(yè)的重視程度。大型企業(yè)能夠容易地在資本市場和貨幣市場上得到資金,而針對中小企業(yè)的融資門檻卻相應被提高了許多,中小企業(yè)要取得貸款必須付出更大的成本。，違約成本低，沉沒成本小，信用觀念淡薄，導致銀行放貸風險較大。不少中小企業(yè)信息披露意識不強，財務治理水平低下，信息缺乏客觀和透明。椐調(diào)查，我國中小企業(yè)50%以上財務制度不健全，許多中小企業(yè)的經(jīng)營治理者自身素質(zhì)較低，缺乏應有的財務治理知識，對重大的財務決策全憑自己拍腦袋來決定，治理非?；靵y。這樣，銀行無法摸清企業(yè)的真實面目，增加銀行對企業(yè)貸款的風險。在內(nèi)部融資方面，中小企業(yè)還缺乏一套完善的融資管理機制，對各種新的內(nèi)部融資方法缺乏必要的認識，運用較少，再加上企業(yè)規(guī)模、融資渠道的限制，使得內(nèi)部融資的發(fā)展十分緩慢。而大部分受融資難困擾的中小企業(yè)，還不符合國內(nèi)市場上的盈利標準。從債券市場來看，中小民營企業(yè)通過發(fā)行企業(yè)債務融資渠道基本封閉。在諸多限制下，中小民營企業(yè)通常只能求助于一些民間“金融組織”，以高出正常利率10%40%的利率籌資。（三）從銀行方面來看，我國的銀行大部分是商業(yè)銀行，它需要考慮自身的風險，自身的利潤，因此對于中小企業(yè)的貸款條件更加嚴格。四大國有商業(yè)銀行確立了面向大企業(yè)、大城市的“兩大”戰(zhàn)略，中小民營企業(yè)未被列為貸款重點。由于中小企業(yè)與大企業(yè)在經(jīng)營透明度和保證、抵押能力上的差別，以及貸款規(guī)模導致治理成本上的差異，使銀行缺乏為家庭式中小企業(yè)提供更多融資服務的動力。中小企業(yè)信用觀念薄弱，對信譽的重視程度較低，且企業(yè)規(guī)模小，沉沒成本低，進出行業(yè)容易，與重視商譽、長久經(jīng)營的大企業(yè)相比，違約成本低。如此。（四）我國中小企業(yè)的融資活動主要還是以傳統(tǒng)的融資機構(gòu)貸款融資為主，而且資金來源主要是國有銀行，其貸款來源過于集中，不利于銀行的風險防范。從貸款條件來看，大多數(shù)貸款利率在5%8%之間，貸款期限在6—12個月，總貸款額不超過500萬元。（五）小企業(yè)信用擔保的機制體制不健全。且現(xiàn)行的《證券法》對上市公司的嚴格要求，“主板市場”的上市公司主要是國有大型企業(yè)，針對家庭式企業(yè)，尤其是非國有科技企業(yè)的“二板市場”的缺失，基金組織及其他形式的融資尚處于初建階段，使得中小企業(yè)直接融資的渠道很難實現(xiàn)。通過現(xiàn)場調(diào)研和其他渠道進行嚴格而詳細的貸前調(diào)查，獲取、核實、研究與貸款有關(guān)的經(jīng)濟信息，以確保貸款具有必要的基礎和條件。，降低銀行風險。（二）政府要加強對中小企業(yè)的扶持力度，完善法律體系,采取措施來解決中小企業(yè)融資問題政府層面對中小企業(yè)的資金提供支持,可以通過出臺一系列的稅收優(yōu)惠政策,來降低企業(yè)的稅收負擔。對中小企業(yè)進行貸款援助,來幫助企業(yè)解決中小企業(yè)初創(chuàng)、技改和出口資金的需求。中小企業(yè)的信用問題一直是制約融資的關(guān)鍵,通過對信用評審和授信制度的建立,可以由政府、中介等機構(gòu)來出具公正的信用評價,解決中小企業(yè)信用難鑒定的問題。以法律的形式為廣大中小企業(yè)的發(fā)展、融資提供有力的保護和支持。銀監(jiān)會在2006年7月頒布了銀行小企業(yè)信貸指導意見,提到了銀行要建設六項機制。同時,根據(jù)經(jīng)濟環(huán)境的變化,不斷更新完善機制,盡可能地滿足中小企業(yè)資金需求。除了各大商業(yè)銀行自行設立貸款的信貸部門,還應該大力發(fā)展與中小企業(yè)相適應的中小融資機構(gòu),鼓勵和支持股份制銀行、城鄉(xiāng)合作金融機構(gòu),并盡量消除地區(qū)差異,提高中小企業(yè)的貸款比例,支持符合國家政策的中小企業(yè)的發(fā)展。創(chuàng)業(yè)板的推出是我國中小企業(yè)融資發(fā)展的一個大膽嘗試,各中小企業(yè)應該抓住機會,積極準備,爭取通過在資本市場上獲得更多資金來加快企業(yè)發(fā)展,提高技術(shù)創(chuàng)新?？赊D(zhuǎn)換債券更是一種集股票和債券優(yōu)點于一身的融資工具,國家可以采取相應措施來鼓勵和支持其發(fā)展。但是,民間借貸體系的不規(guī)范,要求相關(guān)部門制定法律法規(guī)使民間借貸行為規(guī)范化和透明化,同時,有組織地將現(xiàn)有社會中的大量民間閑置資金加以運用,提高資金利用率,達到雙贏的效果。（四）加快建立信用擔保體系信用保證是解決中小企業(yè)貸款擔保抵押難的有效方式,因此要建立中小企業(yè)信用擔保機構(gòu),從組織形式上保證信用制度的落實,建立信用擔?；鸷蜑橹行∑髽I(yè)提供信用登記、信用征集、信用評估和信用公布為主要內(nèi)容的信用評級制度,建立跨地區(qū)、全國性的中小企業(yè)信用體系,為中小企業(yè)融資提供信用擔保。（五）整頓和提高中小企業(yè)整體素質(zhì)建立現(xiàn)代企業(yè)制度,提高中小企業(yè)自身素質(zhì)是解決中小企業(yè)貸款困難的有效途徑。按照國家相關(guān)法律法規(guī)的要求,建立健全企業(yè)的財務制度,不做假賬,真實反映公司財務狀況,提高企業(yè)財務的透明度和可信度。建立企業(yè)自身信用制度,獲得社會的認同和信任。只有建立中小企業(yè)信用評級機構(gòu),增加中小企業(yè)的信息透明度,獲得金融機構(gòu)的認可和信賴,才能增加金融機構(gòu)融資的可能性。中小企業(yè)需要樹立品牌意識,建立市場認知度,確立市場的地位,提高企業(yè)競爭力。參考文獻：何雯君，《我國中小企業(yè)融資難的成因及治理對策》，商業(yè)研究2003 賴小民，《緩解當前中小企業(yè)融資難的政策思考》，中國金融2009 張曉東，《中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀與政策分析》，國際商務財會2009 施金影，《中小企業(yè)融資問題探討》，財會研究2007《公司信貸》，中國金融出版社2010第五篇：探析中小企業(yè)融資租賃存在的問題及對策探析中小企業(yè)融資租賃存在的問題及對策[摘要]:改革開放以來，中小企業(yè)的數(shù)量增長迅速，特別是進入21世紀后，中小企業(yè)的發(fā)展在促進國民經(jīng)濟的發(fā)展中發(fā)揮了重要的推動作用。[關(guān)鍵詞]：融資租賃；科學管理；信用等級隨著社會的發(fā)展，融資租賃成為中小企業(yè)融資的一種新形式，并且受到中小企業(yè)廣泛的認可和支持，融資租賃的方式得到迅速推廣。由于我國市場經(jīng)濟體制發(fā)展較晚，融資租賃的形式處于起步階段，在我國，融資租賃的實踐活動先于理論研究展開的，因此，企業(yè)缺乏對融資租賃的理論研究。受到我國經(jīng)濟體制的影響，融資租賃業(yè)長期得不到經(jīng)濟合同法的約束和有效保護，融資租賃業(yè)沒有系統(tǒng)、統(tǒng)一的會計標準，融資租賃業(yè)稅收標準不統(tǒng)一。一些中小型企業(yè)堅持傳統(tǒng)的一次性買斷設備的觀念，對于融資租賃了解少，沒有及時更新觀念，導致融資租賃缺乏市場，阻礙了融資租賃行業(yè)的發(fā)展，反過來又影響了融資租賃行業(yè)的推廣發(fā)展。國內(nèi)的中小型企業(yè)無法享受這一優(yōu)惠政策，稅收過重加重了融資租賃行業(yè)的成本，發(fā)展速度隨之減慢。另外，我國對融資租賃企業(yè)的保險政策不夠完善，沒有制定專門的針對融資租賃行業(yè)的保險政策，當融資租賃行業(yè)出現(xiàn)問題后，沒有保障措施。首先，我國融資租賃行業(yè)法律法規(guī)不健全，在這種環(huán)境下，融資租賃行業(yè)逐步發(fā)展起來，因此，有很多不規(guī)范的甚至違法行為沒有得到有效的控制，嚴重阻礙了融資租賃行業(yè)的發(fā)展。融資租賃企業(yè)內(nèi)部主要是按照一般企業(yè)的管理模式進行企業(yè)的運營，缺乏抗風險意識，企業(yè)運行效率低，工作脫節(jié)，權(quán)責混亂，分工不明。，加強宣傳融資租賃行業(yè)的發(fā)展，首先要得到企業(yè)、政府和社會的認知和支持。同時，政府要加強重視融資租賃行業(yè)的發(fā)展，制定優(yōu)惠政策，實施稅收減免，積極推動融資租賃行業(yè)的發(fā)展。加強法律制度的建設，完善相關(guān)法律法規(guī)，加強融資租賃行業(yè)發(fā)展的規(guī)范性建設。允許企業(yè)自身覺得設備的折舊方式，減輕承租人的經(jīng)濟負擔。加強融資租賃行業(yè)信用保險的建設，建立“租賃信用保險制度”。同時，政府部門設立專門保險基金，對于租賃公司承擔的信用風險進行財政支持，分散信用風險，促進融資租賃行業(yè)的發(fā)展。建立全國租賃協(xié)會，對融資租賃行業(yè)進行監(jiān)督管理，加強誠信宣傳，嚴格進行行業(yè)的資格認證，保證融資租賃活動在法律規(guī)定范圍內(nèi)進行。不斷拓展融資租賃市場，開展多層次的融資租賃業(yè)務，擴大融資租賃市場發(fā)展空間。參考文獻：[1][J]..[2] [M]..