【正文】 關財務報銷原則及流程說明如下：一、費用報銷的一般原則。凡煤礦需采購物資的包括設備、材料、低耗及辦公用品的必須填制物資采購計劃表，由各分管生產(chǎn)、機電、安全技術、后勤等負責人簽字報經(jīng)營礦長、礦長審批后方可采購，無采購計劃的財務一律不予報銷。購置設備、材料及低耗品的，必須辦理入庫手續(xù)；有關設備購置、基建及修繕、安裝工程竣工結算的，必須由基建負責人、接收隊組負責人、分管礦長共同簽署合格后，方與辦理財務結算等事宜。二、費用報銷單內容。三、費用報銷流程。第二章全面預算（計劃）管理制度全面預算管理是為了合理分配我礦的人、財、物等資源，并與相應的工作績效管理配合，以監(jiān)控各項工作實施進度，及時籌措資金，控制費用支出。目前工作重點是：生產(chǎn)進尺預算（計劃），采購預算、工程預算、籌資預算（資金使用計劃）。各業(yè)務口編制完月度預算后，由礦長主持的聯(lián)席會，審核通過后，由財務負責統(tǒng)計、匯總并編制采購預算及資金使用預算，報總部批復、撥款。預算控制：遇到與預算計劃出現(xiàn)偏差要及時分析原因，拿出措施，到月末要總結、評價各預算的執(zhí)行情況，并與每個人的工作績效考核制度相掛鉤。第二部分人力資源管理制度第一章工資分配管理制度一、堅持工資分配與指標、效益、效率、績效、管理等要素相結合的原則。三、堅持按定額、定員組織生產(chǎn)，合理安排用工的原則。五、工人工資按雙方協(xié)議，執(zhí)行日資，工資標準根據(jù)礦經(jīng)營狀況確定：計資辦法：本人當月工資=月工資標準247。六、隊干執(zhí)行月資：按礦與本人協(xié)議確定的工資標準計資。二、聘用基本條件政治思想表現(xiàn)好，具有初中以上文化程度。井下工人必須取得安全資格證，特殊工種要有特殊行業(yè)資格證、操作證，否則一律不得下井。四、聘用期限聘用期限為1年，其中：試用期為三個月。勞動合同一年簽訂一次，每次聘用時間不超過12個月。五、聘用后待遇根據(jù)勞動力市場行情，結合本礦實際情況確定工資待遇。試用期間工資待遇按合同擬定工資標準的80%執(zhí)行。嚴重違反勞動紀律或者礦規(guī)章制度的；嚴重失職，給礦利益造成重大損失的。完不成規(guī)定的生產(chǎn)任務的。第三章員工培訓制度礦組織的各類培訓，各工種人員非特殊原因不得拒絕參加，有拒絕參加者，取消當日工資。在上崗時必須簽師徒協(xié)議。培訓采用統(tǒng)一編寫的培訓教材及資料，集中培訓。外出培訓必須聽從帶隊人的統(tǒng)一安排，整體布置，嚴格遵守各種規(guī)章制度，按照培訓進度計劃完成培訓任務。第四章結算考核管理制度一、承包形式采用延米綜合單價大包干形式，主要包括巷道掘進、出矸（煤）、支護；運輸、掘進設備、風水電管路、線路拆除安裝、維修保養(yǎng)、臨時道軌敷設等，即包工、包料。輔助費以2008年1月1日由國家煤炭工業(yè)局頒發(fā)的煤炭建設井巷基礎定額為基數(shù)，按60%提取。人工調差：井下直接工70元/工，井下輔助工56元/工，地面工40元/工，定額標準工資與上述標準的差額部分，在人工調差中補償。三、結算每月工程竣工后由礦方代表、總部駐礦代表及監(jiān)理人員到施工現(xiàn)場進行工程質量驗收，驗收合格后進行結算，付清施工隊當月工程款的80%，剩余質保金在一年內無質量問題付清。由于國家政策、或者不可抗拒因素造成的停產(chǎn)，礦不支付施工隊停工補償費用。四、考核考核按月進行，每月1日至每月最后一天為一個考核時間段，具體進尺指標如下： 15112回、進風順槽按日進8米考核，如遇到無炭柱按日進3米考核。內錯尾巷按日進6米考核。五、工程質量施工隊組必須嚴格按照《煤礦井巷工程質量檢驗評定標準》、《煤礦安全規(guī)程》、《煤礦作業(yè)規(guī)程》、《煤礦操作規(guī)程》等國家、省市縣相關的規(guī)章制度和交付的施工圖紙制定施工方案，并按照工程進度要求組織施工，所有設備和技術人員應當具備相關資質，工程質量必須全部達標，施工人員必須嚴格遵章作業(yè)，對發(fā)生的意外傷害人身事故，由施工隊自己負責。施工隊要做好施工現(xiàn)場管理和施工檔案資料管理，辦理相關驗收工作后提交礦備案。六、結算政策(一)施工隊以礦當月下達的任務計劃為考核基準：完成當月計劃按確定的綜合單價進行結算，即：（D=AP）。超額完成當月計劃，超出不足20%的超進部分，按綜合單價的110%結算，超進20%以上的部分，按綜合單價的120%結算，即：當100%＜A≤120%時：D=LP+(AL)P。注：設:當月應結算收入為D,當月計劃為L,當月實際完成量為A，綜合單價為P。第三部分供應系統(tǒng)管理制度第一章庫房管理制度材料物資要分類歸放，擺放整齊，同一材料物資同一型號規(guī)格不得在兩個或兩個以上地方分別擺放。庫房管理人員要對每類材料物資建立材料收發(fā)明細賬和處理收發(fā)卡片。材料收發(fā)卡片要懸掛或粘貼于便于保管的該材料物資的地方，隨入隨記，隨領隨記，確保材料收發(fā)卡片、材料收發(fā)明細賬和庫存物資三者一致，無誤差。庫房管理員要熟悉每類材料物資，懂得它的科學名稱和通俗名稱，做到無論用何種名稱來領料或查驗盤存庫房，都能快速準確的找出該材料物資。每月末，要確保財務帳庫存商品余額、材料收發(fā)結存明細表、材料收發(fā)明細表、材料收發(fā)卡片、材料物資五者一致。一、物資采購的原則：物資采購工作必須堅持公開、公平、公正，擇優(yōu)的陽光采購原則；突出保護企業(yè)利益原則；優(yōu)質、高效、服務的原則。三、物資采購管理的內容：物資采購方式： ㈠大宗物資、大型設備的采購前，必須采取經(jīng)礦長牽頭、礦相關負責人、具體使用人員集體論證、制定出包含各項技術參數(shù)的采購方案后，以公開招標、邀請招標、競爭性談判或通過參加大型產(chǎn)品定貨會的方式來采購供應物資； ㈡零星、小型的物資采購可采用選擇兩至三家礦家進行物資詢價、比價比質的方式進行采購。㈢堅持所購材料物資必須以國家標準為采購基準，杜絕圖賤買老牛的做法。物資驗收的管理：物資采購到貨后，必須經(jīng)所需物資有關負責人驗收合格后，庫房管理員方與辦理入庫手續(xù)。具體包括：㈠物資到貨數(shù)量短缺超出誤差范圍，按相差數(shù)進行索賠或按實際到貨數(shù)量結算； ㈡物資在未使用前，發(fā)現(xiàn)存在質量問題的應換貨或退貨，如影響生產(chǎn)或造成停工待料的要扣罰供應商違約金；㈢物資在使用中發(fā)現(xiàn)質量問題的，要按損失的金額進行賠付； ㈣物資索賠過程中發(fā)生的費用，由責任方承擔。四、采購物資的時間要求各業(yè)務口要根據(jù)各自實際業(yè)務需要提前編制、報批所需物資計劃，采購員在接到采購計劃后要按各業(yè)務口要求及時采購到位。五、采購物資資金的管理 每月末對庫存未用材料、設備按采購時間進行清理，凡超過一個月未使用的要及時分析原因，保證采購儲備物資資金的高效使用，杜絕人為擠占、浪費。倉庫物品購進、領出，均需有部門領導或分管礦長簽字，并由各隊組設專人簽字領出，否則不予領給。庫內物品要分類擺放整齊，保持整潔。煤礦常用物品的庫存情況，要做到心中有數(shù)，及時購進滿足需要。庫房依據(jù)存根聯(lián)登記材料明細賬和卡片。簽收后將紅色聯(lián)收回附本月領料明細表裝訂保管。手工領料單要注明規(guī)格、型號等。購入庫房沒用的材料時，因為材料的入庫實行計劃價格，對該材料的計劃價格的確定依據(jù)現(xiàn)有的實際價格確定，計劃價格一旦確定，會記中間不得隨意改動，因其他原因需要改動時，必須報綜合部計財組批準。因為同一類材料物資存在的型號、規(guī)格、價格不一致。入庫單一式四聯(lián)，相關人員在相應位置全部蓋全印簽后，庫房留紅色聯(lián)登記材料明細賬和卡片。并且要依據(jù)白色聯(lián)的入庫單到庫房與庫管員進行簽收，驗庫核對賬、物、卡。黃色聯(lián)留采購員保管。入庫單要注明采購計劃的計劃編號。存在單價是含稅價，除以稅率倒算單價時，材料送貨單上可能出現(xiàn)數(shù)量乘以單價不等于金額的情況，這是因為單價時倒算以后四舍五入的結果，所以計算出的金額有一定誤差。所有采購的材料，要求對方開具增值稅統(tǒng)一發(fā)票，不得開具6%以下稅率的增值稅發(fā)票。對于坑木、鋼絲繩等大型的，單價較高的材料，材料組要經(jīng)常調研市場單價，根據(jù)市場情況變動調整。第四章物資材料堆放的暫行規(guī)定為規(guī)范煤礦物資材料的堆放管理，做到物資材料有序、整潔、安全堆放，現(xiàn)在將有關制度規(guī)定如下：一、物資材料的堆放原則目前我礦已在工業(yè)廣場分區(qū)域建起分隊組、分類別的物資材料庫及物資堆放場所，完全具備了以物資材料的屬性、特點和用途分類儲存、堆放管理的條件。推行五五堆放法，根據(jù)貨物特點，五五化擺放，做到過目見數(shù)，檢點方便，成行成列，文明整齊。二、物資材料的具體堆放要求對露天存放貨物，要按其性質分類、分垛，并根據(jù)相關要求留出防火間距并設置明顯標牌。2．各種材料、構件堆放必須按品種、分規(guī)格堆放整齊，磚成丁，砂、石等材料成方，大型工具應一頭見齊，各類鋼制品應堆放整齊并用木方墊起。合理配備滅火器材。滅火器材設置的位置和數(shù)量等均應符合有關消防規(guī)定。各隊組對材料場地的衛(wèi)生，要做到及時清理，要求在料用盡后不留任何殘留材料等。三、物資材料的堆放檢查對全礦物資材料的堆放要由分管領導和相關管理人員定期或不定期進行巡回檢查，對違反物資材料堆放規(guī)定的，要對相關隊組和相關責任進行處罰，并責令其立即處理。定期噴藥消毒。三、保持售飯菜窗口整潔，餐桌、凳清潔、整齊，洗碗池水籠頭完好，下水道暢通，保持池內清潔，無雜物。炊事員在出售飯菜時，要穿戴工作服、帽，不抽煙，不用手直接抓食品。五、就餐時，必須按順序依次排隊，不得爭搶擁擠，進入食堂，服從食堂值日人員的指揮。不大聲喧嘩，不起哄，就餐時不把腳踩在凳子上。八、就餐人員要尊重炊事人員勞動，對伙食質量、價格、衛(wèi)生、服務態(tài)度有意見、建議時，可向有關部門提出，不準辱罵炊事人員。十、非本礦人員來食堂就餐按食堂核定的價格收取飯菜款。二、備好必要的防蠅、防鼠、防塵、清毒、更衣、盥洗、污水排放、存放垃圾和廢棄物的設施。三、食堂從業(yè)人員應每年一次到當?shù)匦l(wèi)生防疫部門進行健康體檢，領取合格的《健康證》后方可上崗工作，發(fā)現(xiàn)患傳染病人員應立即換崗。四、食堂工作間要與餐廳隔開，非工作人員不得入內，以防萬一。采購人員不得采購來路不明的食品，制售各類食品要保證衛(wèi)生質量。如發(fā)生食物中毒，食堂工作人員應負一切經(jīng)濟、法律責任。八、存放食品的倉庫應當干燥、通風，采取消除蒼蠅、老鼠、蟑螂和其它有害昆蟲及其孳生條件的措施，貯存食品的容器必須安全、無害，防止食品污染。電器、制冷設備應由專人管理。十一、認真接受衛(wèi)生、防疫、質監(jiān)、市局工作人員對食堂的檢查，凡有不合要求之處立即整改，并實行責任追究。二、借用食堂辦酒，必須安排在節(jié)假日或雙休日，不影響煤礦的正常員工就餐秩序。四、由食堂提供用餐的，按食堂規(guī)定價格予以結算。六、借用者需要食堂工作人員幫忙，報酬由借用者給付。八、未經(jīng)批準，食堂擅自接受本規(guī)定以外的社會人員辦酒的，礦按內部管理條例給予責任人處罰。四、炊具消毒衛(wèi)生制度一、餐后要收回餐具，當餐清洗消毒，不隔餐隔夜。三、消毒餐具放于清潔櫥內，防止再污染。五、燒煮烹調衛(wèi)生制度一、檢查食品質量，變質食品不下鍋、不蒸煮、不烘烤。三、隔頓、隔夜、外購食品回燒后供應。五、烘烤食品受熱均勻，蜜糖、麥芽糖使用前經(jīng)消毒處理。七、根據(jù)用膳人數(shù)計劃燒飯，剩飯攤開用紗布蓋好。六、食堂工作人員個人衛(wèi)生制度一、食品從業(yè)人員必須取得健康證，每年體檢一次，合格者方可上崗。三、食品從業(yè)人員操作食品立腳點和大小便后，應洗手消毒，不得穿戴工作服、帽進入廁所。五、應做到勤洗手，剪指甲，勤洗澡理發(fā)，勤洗衣服、被褥，勤換洗工作服、帽。七、食堂衛(wèi)生制度一、食堂是群體進餐公共場所，食堂要有洗手設備，做到飯前洗手。三、食堂炊事人員必須經(jīng)過合格體檢和食品知識培訓后才能上崗，不售變質或不符合衛(wèi)生要求的食品和飯菜。五、食堂衛(wèi)生要劃分責任區(qū)，分工負責，每天清掃，餐具要保持清潔，定期洗刷，不得做其他使用，餐具要定期消毒，防止蟑螂蠅蟲叮咬。物品離地，擺放有序，地面墻壁清潔干凈。二、定型包裝食品按類別、品種上架堆放，掛牌注明食品質量及進貨日期。四、肉類、水產(chǎn)、蛋品等易腐食品冷藏儲存。六、倉庫經(jīng)常開窗通風，保持干燥。八、經(jīng)常檢查食品質量，發(fā)現(xiàn)食品變質、發(fā)霉、生蟲等及時處理。十、分工包干定期大掃除，保持倉庫室內外清潔。二、肉類食品必須經(jīng)獸醫(yī)檢驗合格方可采購。四、采購的定型包裝食品應具有品名、礦名、礦址、生產(chǎn)日期、保質期等標志。運輸車輛和容器應專用。十、食品驗收管理制度一、每天對采購的葷蔬菜進行復評、復點并記載。三、對采購的冷凍食品、包裝食品及調料，驗收是否有產(chǎn)地、商標、生產(chǎn)日期。五、建立聯(lián)保責任制，每天對所采購、加工的食品，由食堂負責人、工作人員簽字后方可供應。十一、食品銷售衛(wèi)生制度一、食品銷售人員必須達到個人衛(wèi)生的標準。三、直接入口的食品應當有小包裝或者使用無毒、清潔的包裝材料。五、做到專室、專人、專用刀板，抹布、容器及餐具都應嚴格消毒，生熟嚴格分開，嚴防食品受到污染。二、倉庫物品購進、領出，均須有部門領導的簽字，不得私購私領。四、煤礦物品原則上不能出借，如要出借，須經(jīng)領導同意，并辦好借物手續(xù)才能借出，外借物品要由倉庫保管員負責及時追回。經(jīng)常檢查，做好防霉、防蛀、防盜工作，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。第二章 員工宿舍管理制度一、礦綜合部后勤組負責全礦員工宿舍管理、定期檢查。三、宿舍衛(wèi)生要求：（1）無塵，房門不準亂張貼，不準掛東西，窗簾掛放應美觀大方。（3）被褥、枕頭要求收疊整齊，擺在靠后窗一方的床頭，床上不準掛放其他衣物，不準掛床簾，床架干凈無塵；起床后，蚊帳必須收起掛靠墻壁上。（5）角落保持清潔，無衛(wèi)生死角。（8）各宿舍按實際情況實施上述條例。（2）嚴禁隨地吐痰，亂丟廢物，亂涂東西，損壞公物的行為。（4）嚴禁在宿舍發(fā)生不文明行為。（6）節(jié)約用水用電，人走關水關電，嚴禁使用電爐等用品。（8）不得無故拒絕檢查，對檢查人員不得有無禮行為。五．宿舍檢查（l）宿舍檢查分固定檢查、突擊檢查兩種。（2）宿舍管理員負責對宿舍進行固定檢查第三章 職工澡堂管理制度一、本礦浴室只對本礦人員開放，其他人員不得進入。三、禁止井上工作員在上班時間進入浴室洗澡。五、浴室工作人員要加強浴室管理，保持浴室清