【正文】 投標(biāo)人之間、投標(biāo)人與招標(biāo)人之間為了個(gè)人或小團(tuán)體的利益，不惜損害國(guó)家、招標(biāo)單位和其他投標(biāo)人的利益，互相串通，人為操縱投標(biāo)報(bào)價(jià)或采取其他手段，進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的違法行為，xx區(qū)公安分局經(jīng)偵大隊(duì)偵查的羅某串通投標(biāo)案件集中反映了這一領(lǐng)域中犯罪分子通常的作案手法。設(shè)有標(biāo)底的工程招標(biāo)，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)是最接近標(biāo)底的投標(biāo)人。本案中招標(biāo)人某物業(yè)公司工程部副經(jīng)理羅某，他利用擔(dān)任業(yè)主評(píng)委的便利條件，應(yīng)包工頭方某的要求，將工程最高限價(jià)在公布前提前泄露給方某。招標(biāo)人故意在資格預(yù)審或招標(biāo)文件中設(shè)置某種障礙，意在排斥某些潛在的投標(biāo)人或投標(biāo)人。三是低價(jià)中標(biāo)，標(biāo)后補(bǔ)償。（二）投標(biāo)人相互串通一是陪標(biāo)買標(biāo)。有些投標(biāo)人之間甚至私下確定中標(biāo)人，約定內(nèi)定中標(biāo)人在中標(biāo)后，給予未中標(biāo)的其他投標(biāo)人“失標(biāo)補(bǔ)償費(fèi)”。幾家投標(biāo)單位互相聯(lián)合，形成較為穩(wěn)定的“串標(biāo)同盟”，輪流坐莊，以達(dá)到排擠其他投標(biāo)人，控制中標(biāo)價(jià)格和中標(biāo)結(jié)果的目的，然后按照事先約定分利。包工頭同時(shí)掛靠若干家投標(biāo)單位投標(biāo)，表面上是幾家施工單位在參加投標(biāo)，實(shí)際是一人在背后操縱。三、串通投標(biāo)罪的偵辦難點(diǎn)由于串通投標(biāo)是一種新型的經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，在接案之初，公安機(jī)關(guān)就面臨著偵查工作方面的諸多實(shí)際困難。本案的犯罪嫌疑人有負(fù)責(zé)招投標(biāo)的公司管理人員，有不參與投標(biāo)的社會(huì)人員，還有參與投標(biāo)的建筑工程公司。本案中，羅某是招投標(biāo)具體負(fù)責(zé)人，他直接參與了串通投標(biāo)的全過(guò)程；方某是參與投標(biāo)的社會(huì)人員，沒(méi)有建筑工程的相關(guān)資質(zhì)，他參與串通投標(biāo)是為了獲取兩標(biāo)段的分包工程；為了提高業(yè)績(jī)，為公司獲取管理費(fèi)，應(yīng)方某要求，提供公司資質(zhì)，制作標(biāo)書參與投標(biāo)而中標(biāo)的中建四局第六建筑公司和xx省第三工程公司。（二）參與圍標(biāo)的建筑工程公司既是證人也是違法者，調(diào)查取證難。參與圍標(biāo)的建筑工程公司既是本案的證人也是違法者，這些參與圍標(biāo)的公司都知道，他們的行為一旦被曝光，對(duì)今后在建筑市場(chǎng)再參與建筑工程投標(biāo)都會(huì)有不利因素。（三）追訴標(biāo)準(zhǔn)不明確，認(rèn)定犯罪行為難。從立法規(guī)定上看串通投標(biāo)犯罪是結(jié)果犯，如何界定“情節(jié)嚴(yán)重”，根據(jù)《高檢、公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》第六十七條的解釋規(guī)定有以下兩種情形：第一種情形是損害招標(biāo)人、投標(biāo)人或者國(guó)家、集體、公民的合法利益，造成的直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬(wàn)元以上。本案是以合理低標(biāo)為中標(biāo)者，且工程未實(shí)施即被查獲，對(duì)本案造成的直接經(jīng)濟(jì)損失只能是招投標(biāo)過(guò)程中先期投入的費(fèi)用。第二種情形是對(duì)其他投標(biāo)人、招標(biāo)人等投標(biāo)招標(biāo)活動(dòng)的參與人采取威脅、欺騙等非法手段的。四、案件偵辦體會(huì)由于現(xiàn)行招投標(biāo)制度以及相關(guān)法律規(guī)范方面的問(wèn)題，在偵查工作中很難對(duì)串通投標(biāo)的犯罪活動(dòng)做到精確打擊。（一）對(duì)于這類疑難復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，經(jīng)偵部門要勇于擔(dān)責(zé)，善于作戰(zhàn)，一舉突破。領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵。xx公安分局對(duì)此案非常重視，由分局領(lǐng)導(dǎo)掛師，及時(shí)從經(jīng)偵大隊(duì)抽調(diào)精干力量成立專案組全力以赴辦理此案。經(jīng)偵大隊(duì)主要領(lǐng)導(dǎo)親自指揮，周密部署案件的偵查工作方案，全面落實(shí)各項(xiàng)偵破工作措施。相關(guān)部門配合是保障。如xx區(qū)紀(jì)委在案件最初的階段收集了與案件相關(guān)的證據(jù)，都毫無(wú)保留的提供給專案組，并隨著案件的深入，幫助專案組分析案件存在的疑點(diǎn)及涉案人的情況；區(qū)檢察院主動(dòng)介入案件，指導(dǎo)專案組合法收集證據(jù)提出合理建議。專案組艱苦、細(xì)致的工作是破案的基礎(chǔ)。為了盡快調(diào)取證據(jù)，防止因關(guān)鍵證據(jù)被藏匿、銷毀導(dǎo)致的偵查被動(dòng)局面，專案組民警嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)部署，在大隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下放棄了周、六日以及元旦節(jié)假日休息時(shí)間，夜以繼日的開展工作。特別是在案件取得突破時(shí)，為了固定證據(jù)，專案組循線取證，連續(xù)工作了20小時(shí)才停手。本案成功偵破后，xx市xx區(qū)紀(jì)委已經(jīng)通過(guò)公安機(jī)關(guān)偵破中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)招投標(biāo)方面的漏洞，組織人員全面總結(jié)了此案的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，專門在建筑市場(chǎng)招投標(biāo)領(lǐng)域里，針對(duì)上述問(wèn)題進(jìn)一步完善了現(xiàn)行的招投標(biāo)制度，規(guī)范了各項(xiàng)操作程序，使xx區(qū)建筑工程招投標(biāo)市場(chǎng)秩序在去年以來(lái)出現(xiàn)了良性運(yùn)轉(zhuǎn)的大好形勢(shì)。問(wèn)題：串通招投標(biāo)案件常見(jiàn)的作案手法有哪些？案例2：鐘xx團(tuán)伙特大串通招投標(biāo)案一、案件基本情況2011年末，xx市公安局經(jīng)偵支隊(duì)陸續(xù)接到群眾舉報(bào)稱，在xx招投標(biāo)市場(chǎng)有個(gè)專門從事串通投標(biāo)的犯罪團(tuán)伙。經(jīng)過(guò)專案組長(zhǎng)達(dá)半年認(rèn)真細(xì)致的摸排工作，掌握了該串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙以鐘xx、劉水源、陳思銀、賴裕柏為首，成員達(dá)50余人，以我市瑞金籍人員為主，該團(tuán)伙組織嚴(yán)密，分工明確，自2009年以來(lái)，對(duì)xx市全市范圍內(nèi)公開招標(biāo)的工程項(xiàng)目大肆進(jìn)行串通投標(biāo)犯罪，非法獲利近2億元。經(jīng)偵查，該犯罪團(tuán)伙先后組織、參與串通投標(biāo) 93起，中標(biāo)58起，涉及江西、安徽、福建、xx、河南、湖北、xx、山東、陜西等10個(gè)省31個(gè)地市，涉案公司364家。7月26日，公安部經(jīng)偵局召集xx、浙江、安徽、山東等10個(gè)省的總隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)在xx召開了“”專案集群戰(zhàn)役線索部署會(huì)，經(jīng)偵局劉東副局長(zhǎng)親自到會(huì)并做了重要講話，對(duì)該案的成功偵辦給予了高度評(píng)價(jià)。專案組民警不分晝夜，廢寢忘食，認(rèn)真研究案情，尋找案件突破口，采取了多種偵查措施對(duì)串通投標(biāo)團(tuán)伙成員進(jìn)行日夜秘密監(jiān)控，了解掌握其活動(dòng)軌跡、涉案人員、車輛、住房、公司、串標(biāo)證據(jù)存放窩點(diǎn)、參與串標(biāo)公司等情況；專案組民警還秘密與曾從事過(guò)串通投標(biāo)的人員進(jìn)行接觸，并篩選和發(fā)展特情耳目獲取了串通投標(biāo)的大量情報(bào)信息；同時(shí)，專案組還將該案向省廳經(jīng)偵總隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了匯報(bào)，在省廳總隊(duì)的大力支持下，對(duì)涉案的171個(gè)銀行賬戶資金流水進(jìn)行了檢索和調(diào)取，獲取參與串通投標(biāo)的公司投標(biāo)保證金的來(lái)源和獲利分贓等情況；并通過(guò)省廳行動(dòng)技術(shù)總隊(duì)對(duì)已查證的涉案號(hào)碼進(jìn)行偵控，獲取了標(biāo)書制作人通過(guò)賬號(hào)傳送的串通投標(biāo)的標(biāo)書、文件等有關(guān)證據(jù)。2012年5月30日，我支隊(duì)成功破獲該案。在大量的犯罪事實(shí)面前，先后有197名犯罪嫌疑人到案并如實(shí)交代犯罪事實(shí)，省內(nèi)外300余家公司的涉案人員來(lái)我支隊(duì)如實(shí)說(shuō)明了情況。2012年8月29日，該案移送xx市人民檢察院審查起訴，共移送起訴涉案犯罪嫌疑人197名。該案的串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙長(zhǎng)期盤踞xx招投標(biāo)市場(chǎng)，其主要成員均系瑞金人，組織嚴(yán)密，分工明確，關(guān)系密切，且多系親戚朋友，通過(guò)內(nèi)線獲取串通投標(biāo)信息難度較大；團(tuán)伙成員具有較強(qiáng)的反偵查意識(shí)，警惕性極高，每個(gè)團(tuán)伙成員均有2至3部手機(jī)，團(tuán)伙成員商談串通投標(biāo)等重要信息和傳送圍標(biāo)標(biāo)書、文件等均通過(guò)網(wǎng)絡(luò)和進(jìn)行；該團(tuán)伙成員社會(huì)關(guān)系復(fù)雜，與招投標(biāo)中心、招標(biāo)代理、司法機(jī)關(guān)等有關(guān)單位人員交際廣泛，這些都給偵辦此案帶來(lái)了極大的難度。四、經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)（一）領(lǐng)導(dǎo)重視是基礎(chǔ)。為確保案件保密，市局專門從縣里和其他警種抽調(diào)了5名同志參加專案組，專案組在公安局外面租房單獨(dú)辦公，單獨(dú)吃住，并專門撥出專案經(jīng)費(fèi)和配備專門辦案車輛。該案向省廳經(jīng)偵總隊(duì)進(jìn)行專題匯報(bào)后，得到了總隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)的大力支持。（二）掌握手段是前提。經(jīng)過(guò)辦案人員的艱辛工作，我們對(duì)串通投標(biāo)犯罪作案的基本手段和流程已基本掌握。經(jīng)偵查發(fā)現(xiàn)，串通投標(biāo)犯罪嫌疑人一般通過(guò)招標(biāo)投標(biāo)網(wǎng)獲取公開招標(biāo)信息并分析確定項(xiàng)目有利可圖后，立即通知其他犯罪嫌疑人聯(lián)系掛靠本地及外省、外地多家建筑公司，購(gòu)買多份招標(biāo)文件，計(jì)算和確定投標(biāo)報(bào)價(jià)，并找專業(yè)標(biāo)書制作人員制作標(biāo)書，通過(guò)傳遞給各犯罪嫌疑人或參與圍標(biāo)公司打印、蓋章、封標(biāo)后交給招標(biāo)方，投標(biāo)保證金由犯罪嫌疑人通過(guò)個(gè)人賬戶先轉(zhuǎn)到參與圍標(biāo)公司再以公司名義轉(zhuǎn)帳到招標(biāo)方，或者犯罪嫌疑人以3%左右的月息支付給公司，由參與串標(biāo)的公司負(fù)責(zé)打保證金。如參與圍標(biāo)公司家數(shù)較多和報(bào)價(jià)系數(shù)密集排列，圍標(biāo)成功幾率極大。人員分工串通投標(biāo)涉案人員大致可以分為以下幾類：（1）串通投標(biāo)犯罪組織者：負(fù)責(zé)組織串通投標(biāo)，確定參加投標(biāo)公司家數(shù)、計(jì)算投標(biāo)報(bào)價(jià)、確定賣標(biāo)的價(jià)格，分配贓款等；（2）串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙成員：拉公司入伙參與串標(biāo)，并且等標(biāo)賣出之后參與分贓；（3）馬仔：接收串通投標(biāo)犯罪組織者的指令，聯(lián)系串通投標(biāo)公司，傳遞投標(biāo)報(bào)價(jià)給標(biāo)書制作人等；（4）串通投標(biāo)的參與人：主要是各分公司負(fù)責(zé)人，有的總公司也會(huì)直接參與，主要是提供公司資質(zhì)，按照招標(biāo)的工程項(xiàng)目收取2000元至數(shù)萬(wàn)元不等的費(fèi)用；（部分各分公司負(fù)責(zé)人也會(huì)直接參與串通投標(biāo)）；（5）標(biāo)書制作人：主要是專業(yè)從業(yè)人員如工程預(yù)算員等，具體工作就是按照串通投標(biāo)犯罪嫌疑人制定的價(jià)格制作標(biāo)書（技術(shù)標(biāo)和商務(wù)標(biāo)），按照招標(biāo)的工程項(xiàng)目的大小和難度收取300元至5000元不等的費(fèi)用；（6）介紹賣標(biāo)人：與串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙組織者保持聯(lián)系，串標(biāo)成功后，負(fù)責(zé)聯(lián)系工程施工隊(duì)具體承建工程，并收取一定的好處費(fèi)；（7）買標(biāo)人：主要人員就是包工頭，與串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙組織者或介紹賣標(biāo)人聯(lián)系，按中標(biāo)價(jià)格的3%15%（房建的項(xiàng)目一般是中標(biāo)價(jià)的3%至5%左右賣，市政、園林的項(xiàng)目一般是中標(biāo)價(jià)的6%12%左右賣的，個(gè)別的賣13%14%，犯罪嫌疑人自己做的話，市政、園林的項(xiàng)目會(huì)優(yōu)惠1%，%至1%）購(gòu)買該項(xiàng)目并以中標(biāo)公司的名義進(jìn)行項(xiàng)目施工；（8）可能存在的招投標(biāo)中心、評(píng)標(biāo)人員、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)等相關(guān)涉案人員。要確保成功偵破串通投標(biāo)犯罪案件，采取多種行之有效的偵查措施固定犯罪證據(jù)是該案的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。我們?cè)趥赊k“”鐘xx團(tuán)伙特大串通招投標(biāo)案時(shí)，專案組制定了“長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)、秘密監(jiān)控、嚴(yán)格保密、外松內(nèi)緊”的工作方針，不急于收網(wǎng)，而是采取多種措施對(duì)該團(tuán)伙的串通投標(biāo)犯罪活動(dòng)進(jìn)行全面調(diào)查和掌握和固定證據(jù)。專案組通過(guò)掌握的幾個(gè)主要犯罪嫌疑人的手機(jī)號(hào)碼進(jìn)行梳理，調(diào)取了300多人的近2年30余萬(wàn)條話單、短信信息，抽絲剝繭，層層分析，并落地查控，鎖定了串通投標(biāo)團(tuán)伙成員及標(biāo)書制作人、賣標(biāo)中介人、買標(biāo)人等。（2）從銀行資金入手。（3）從招標(biāo)信息入手。我們注意在曾從事過(guò)串通投標(biāo)的人員進(jìn)行接觸，并篩選和發(fā)展特情耳目獲取了串通投標(biāo)的大量情報(bào)信息，如某某分公司是誰(shuí)的，目前正在對(duì)那個(gè)項(xiàng)目串通投標(biāo)，組織了多少家公司，某個(gè)項(xiàng)目賣了多少錢等；（5）從和郵箱等網(wǎng)絡(luò)通信工具入手。（6）抓住收網(wǎng)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵時(shí)機(jī)。（四）把握時(shí)機(jī)是保證在專案組同志認(rèn)真細(xì)致的工作下，該串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙的活動(dòng)已在我們?nèi)空莆罩小?wèn)題：串通招投標(biāo)案件的偵查要領(lǐng)是什么？第五篇：實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告：騙取出口退稅案件偵查實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告：騙取出口退稅案件偵查【實(shí)訓(xùn)目的與要求】通過(guò)案例，掌握騙稅案件犯罪構(gòu)成要件及騙稅手法，針對(duì)性選擇偵查途徑開展偵查工作，根據(jù)具體情況靈活采取偵查措施，圍繞犯罪構(gòu)成進(jìn)行調(diào)查取證。4月17日，xx海關(guān)緝私局到xx對(duì)實(shí)際貨主單位xx多元科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱多元公司)進(jìn)行調(diào)查，并商請(qǐng)公安機(jī)關(guān)提前介入。江蘇省公安廳對(duì)此案高度重視，將此案列為掛牌督辦案件。今年28歲的xx，家境優(yōu)裕，但學(xué)習(xí)成績(jī)不佳，高中畢業(yè)后，進(jìn)了一家民辦大專學(xué)院學(xué)習(xí)，但不久就中途退學(xué)，在其家人的支持下開始經(jīng)商做生意，從事電腦及配件的銷售業(yè)務(wù)，經(jīng)常出差到上海、廣東、深圳等地，結(jié)識(shí)不少臺(tái)灣、香港和上海、廣東等地的商人，年收入數(shù)十萬(wàn)元。問(wèn)題1：本案中行為人涉嫌構(gòu)成何罪？為什么？問(wèn)題2：假設(shè)由你來(lái)訊問(wèn)犯罪嫌疑人，試制定訊問(wèn)提綱。xx說(shuō)，他是在2007年春節(jié)前夕在深圳認(rèn)識(shí)“占根武”的。外地不少此類案件半途而廢，不了了之，最大的教訓(xùn)就在于無(wú)法查找到外商，摸清結(jié)匯的來(lái)源。根據(jù)xx的交代，專案組派出兩組人馬，一組人馬在出入境管理部門的配合下，就地查詢“占根武”的出入境記錄。經(jīng)過(guò)工作，兩組人馬都無(wú)功而返。正面進(jìn)攻難以奏效，就從側(cè)面迂回。功夫不負(fù)有心人，民警終于在恢復(fù)的電腦數(shù)據(jù)中會(huì)計(jì)的一個(gè)流水賬上，發(fā)現(xiàn)曾經(jīng)支付給一個(gè)叫“詹xx”的人5000元現(xiàn)金，專案組分析這個(gè)詹xx可能就是xx所說(shuō)的外商“占根武”。利用臺(tái)商開設(shè)皮包公司據(jù)調(diào)查，詹xx，男，31歲，臺(tái)灣臺(tái)北縣人，上海高新開發(fā)區(qū)某企業(yè)員工。詹xx是2006年初在臺(tái)灣某電腦公司上海辦事處工作時(shí)，與xx相識(shí)并結(jié)為朋友的，并曾應(yīng)xx的邀請(qǐng)到xx游玩過(guò)幾次。詹xx依言照辦，就用自己的身份，通過(guò)香港一家會(huì)計(jì)事務(wù)所上海辦事處在香港注冊(cè)了一個(gè)“香港明飛有限公司”。2007年9月27日，詹xx又根據(jù)xx的要求，到xx某銀行開設(shè)了明飛公司深圳離岸賬戶，并辦理了將此賬戶委托xx代理的相關(guān)手續(xù)。望著罰單，詹xx滿肚委屈，此事與己無(wú)關(guān)，竟要自己代為受過(guò)，他便與xx聯(lián)系，由于xx此時(shí)已被公安機(jī)關(guān)羈押，無(wú)法聯(lián)系上。詹xx的出現(xiàn)和他提供的情況，戳穿了xx的彌天大謊，使案件偵查出現(xiàn)了重大轉(zhuǎn)折。在前幾年經(jīng)營(yíng)電腦業(yè)務(wù)時(shí)，供貨方隨貨贈(zèng)送了一批硬盤托架，一直堆放在倉(cāng)庫(kù)里，xx決定將這些沒(méi)有一分錢成本的硬盤托架包裝出口。二是出口貨物申報(bào)的是電子產(chǎn)品，海關(guān)人員這方面的知識(shí)不多，難以發(fā)現(xiàn)。由于xx十分狡猾，供述時(shí)有真有假，加之涉及的范圍廣、人員多、跨度大，給案件偵查帶來(lái)了很大困難。隨著偵查的深入，xx“空手道”的伎倆昭然若揭。他將采購(gòu)服務(wù)器硬盤時(shí)附送的硬盤托架分別通過(guò)xx和上海某進(jìn)出口公司，代理出口至香港明飛有限公司，而以“服務(wù)器用儲(chǔ)存單元”的名義報(bào)關(guān)進(jìn)行審報(bào)出口。然后，xx再授意手下將貨物重新包裝，再報(bào)關(guān)出口，如此循環(huán)出口往復(fù)，將一批托架硬生生地來(lái)回?fù)v騰了133次，制造了貨物報(bào)關(guān)出口的假象。于是，xx就與杭州某計(jì)算機(jī)工程有限公司總經(jīng)理王某取得聯(lián)系，正好，該公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，積壓了一部分進(jìn)項(xiàng)增值稅專用發(fā)票，王某便以3%%的開票費(fèi)用，為xx虛開增值稅專用發(fā)票共計(jì)596份，用于多元公司抵扣稅款。xx為了獲取更多的非法所得，想方設(shè)法降低犯罪成本，獲取更大的利潤(rùn)。為了減少外貿(mào)出口代理的費(fèi)用，案發(fā)前，xx又注冊(cè)了一家名為“xx賽麒外貿(mào)進(jìn)出口有限公司”，案發(fā)前正在申報(bào)辦理自營(yíng)外貿(mào)出