【正文】 目承建單位運營實際，流動資金估算總額 萬元，詳見流動資金估算表（附表 3）。 第七章 投資概算與資金籌措 28 建設固定資產(chǎn)投資中，擬申請商業(yè)銀行貸款 4800 萬元，年貸款利率按 %計，建設期一年，建設期利息估算為 萬元。 開戶銀行專項貸款 銀行專項貸款 4800 萬元 自籌資金及來源 企業(yè)自籌資金 萬元 各類資金來源與運用詳見附表 4。該企業(yè)由于注重品牌效應，產(chǎn)品質(zhì)量好，得到了市場的認可，近年來已積蓄了自有資金 3000余萬元，同時公司股東和企業(yè)員工，由于看好該項目的發(fā)展前景，對做強做大銀光糧油實業(yè)的積極 性高，公司籌資能力強，因此，自籌 萬元資金有保障。 第七章 投資概算與資金籌措 29 該項目有資源優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢、市場前景好，同時湖南銀利來糧油實業(yè)有限公司在當?shù)匦抛u良好，銀行有提供貸款的意向，向銀行申請 2800萬元貸款有保證。 自籌資金使用和管理 自籌資金主要用作項目建成投產(chǎn)后購買生產(chǎn)原料的流動資金，部分用于項目建設的固定資產(chǎn)投資，用于固定資產(chǎn)投資部分在項 目批復實施時與其他項目資金一同進入項目專戶專帳管理。 1)各項原材料、燃料及動力消耗均按生產(chǎn)工藝設計定額及永州市現(xiàn)行價格計算； 2)資產(chǎn)采用固定資產(chǎn)分類計算，殘值率取 5%。 銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入 按照各類產(chǎn)品年銷售量和銷售價格計算的正常年銷售收入（詳見附表 71）。 銷售稅金及附加 根據(jù)國家有關(guān)財稅規(guī)定，產(chǎn)品增值稅率為 13%，城市維護建設稅額為增值稅額的 5%，教育費附加為增值稅額 3%，按此計算的正常年銷售稅金及附加為 （詳見附表 71）。 項目總成本估算 由于折舊費是按不同資產(chǎn)類別及不同折舊年限計算，并且利息支出列入 費用，故總成本費用各年度不是一個常數(shù)，正常年總成本費用為43750萬元（詳見附表 5）。 財務效益分析 盈利能力分析 1)利潤 經(jīng)營期內(nèi)，各年度利潤總額不是一個常數(shù)，正常年利潤總額為 萬元，投資利潤率為 %，高于行業(yè)基準投資利潤率；投第八章 財務評價 32 資利稅率為 %，項目建成后對國家建設的貢獻大。 2)財務盈利能力 通過財務現(xiàn)金流 量計算（詳見附表 8），所得稅后內(nèi)部收益率達到%，高于行業(yè)基準收益率；所得稅后投資回收期僅為 （不含建設期），低于行業(yè)基準投資回收期；財務凈現(xiàn)值（ i=10%）為 萬元，表明項目投產(chǎn)后有較強的盈利能力及償還貸款能力。表中數(shù)據(jù)表明，可能貸款償還期 5年（不含建設期），可以滿足貸款機構(gòu)要求。 當企業(yè)生產(chǎn)能力達到 %或年產(chǎn)值達 ，即可達到盈虧平衡。 第八章 財務評價 33 敏感性分析 項目作了固定資產(chǎn)投資增加 %、 %、產(chǎn)品銷售價格下降%、產(chǎn)品可變成本上升 %的敏感性分析。其中產(chǎn)品銷售價格最為敏感，產(chǎn)品可變成本次之，建設投資最不敏感。 財務評價結(jié)論 從上述財務評價看，財務內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準收益率，投資回收期低于行業(yè)基準回收期，銀行貸款和財政投資參股資金償還能滿足銀行和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦要求；從敏感 性分析看，項目有一定的抗風第八章 財務評價 34 險能力；從盈虧平衡分析看，項目風險較小。 第九章 環(huán)境影響評價 35 第九章 環(huán)境影響評價 環(huán)境對項目的影響 項目建設地處湖南省祁陽縣大村甸工業(yè)開發(fā)區(qū)，為市郊結(jié)合部，周邊是稻田、菜田，無任何污染源，適合糧油及食品加工。 項目對環(huán)境的影響 項目對環(huán)境的影響主要包括三個 方面： 1）粉塵。粉塵排放濃度≯ 150mg/m3，符合國家標準排放。立筒庫工作塔、鍋爐房、米車間、制油車間及統(tǒng)糠車間等均有生產(chǎn)性噪聲，所選工藝和設備，嚴格按標準控制車間內(nèi)噪音在65dB以內(nèi)，經(jīng)治理后，場地噪聲指標符合國家有關(guān)標準。立筒庫工作塔、普通白米車間等生產(chǎn)車間及鍋爐房會產(chǎn)生固體廢棄物，但 這些固體廢棄物對周邊環(huán)境不產(chǎn)生影響。 2）定期檢查、維護除塵系統(tǒng)的設備，保證其正常工作。 3）加強綠化工作，公司內(nèi)多植樹木，栽種花草，減少粉塵和噪音影響，美化環(huán)境。 燃煤鍋爐的煙煤燃燒后產(chǎn)生的煤渣，由人工將煤渣集中堆入鍋爐房外的煤渣場，當?shù)赜薪ú膹S家，煤渣的需求量很大，可以做到廢物利用。 評價與審批 同意該項目上馬，同時審批和驗收。 2020年全縣優(yōu)質(zhì)稻集中連片種植面積 43萬畝， 2020年全縣優(yōu)質(zhì)稻種植面積已達 50萬畝，其中湖南銀利來糧油實業(yè)有限公司優(yōu)質(zhì)稻訂單種植基地面積已達 25萬畝，全縣廣大農(nóng)民依靠科技，爭種優(yōu)質(zhì)稻積極性不斷高漲，優(yōu)質(zhì)稻 產(chǎn)量逐年上升，優(yōu)質(zhì)稻產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟效益凸現(xiàn)，有力地促進了農(nóng)民自發(fā)調(diào)整種植結(jié)構(gòu)。從建設基礎設施、供應優(yōu)質(zhì)稻種、培訓種植技術(shù)等多方面，傾心服務于農(nóng)民，承諾優(yōu)質(zhì)優(yōu)價足額收購訂單農(nóng)戶優(yōu)質(zhì)稻，通過對優(yōu)質(zhì)稻進行綜合開發(fā)與利用獲得利潤，并從公司利潤中拿出部分資金返哺農(nóng)民，為農(nóng)民進行種植保險，讓農(nóng)民真正得到種植優(yōu)質(zhì)稻的實惠，自發(fā)調(diào)整 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 38 農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)，形成優(yōu)質(zhì)稻產(chǎn)業(yè)“產(chǎn)、 加、銷、服”一條龍，完善和延伸優(yōu)質(zhì)稻產(chǎn)業(yè)鏈，努力推進優(yōu)質(zhì)稻產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營進程。公司發(fā)起并成立了祁陽縣優(yōu)質(zhì)稻米開發(fā)協(xié)會，每年為協(xié)會提供 20多萬元工作經(jīng)費，由協(xié)會與農(nóng)戶簽訂訂單合同，組織對農(nóng)民進行標準化生產(chǎn)技術(shù)培訓。 輻射帶動基地 公司自 2020年以來，通過從外地引種試種，引進頻振式誘蛾殺蟲燈、稻鴨共生、豬 沼 稻立體種養(yǎng)等生態(tài)農(nóng)業(yè)技術(shù)逐步推廣，聘請專業(yè)技術(shù)員對農(nóng)民進行技術(shù)培訓，已在祁陽縣內(nèi)建立核心示范基地 5 萬畝、間接帶動基地 12萬畝；在永州市的冷水灘、東安、零陵等縣區(qū)建立輻射帶動基地 8 萬畝。 輻射帶動農(nóng)戶 公司通過十年來的發(fā)展壯大， 已直接安排農(nóng)民就業(yè)人員 128 人。該項目建成投產(chǎn)后，公司將直接帶動農(nóng)戶 50000 戶，帶動農(nóng)民 220200人。實踐證明，種優(yōu)質(zhì)稻比種常規(guī)稻每畝能增產(chǎn) 40— 80斤，平均只按增產(chǎn) 40斤 /畝、單價 84 元 /百斤計算，可增收 33 元 /畝。公司與農(nóng)戶簽訂合同，以高于市場價 20— 30%的價格收購基地農(nóng)戶的優(yōu)質(zhì)稻。 間接增收： ① 無償或低價為農(nóng)戶提供良種。平均可為農(nóng)戶節(jié)約開支 12元 /畝。公司在核心示范基地建頻振式誘蛾殺蟲燈、稻鴨共生圈等基礎設施，核心示范基地內(nèi)農(nóng)戶每年可少殺蟲 24次， 每 年可節(jié)約開支 15元 /畝。公司承諾每年按合同價收購農(nóng)戶優(yōu)質(zhì)稻入庫后 3個月內(nèi)，如 糧價上漲，上漲部分公司全部補還給農(nóng)戶。一是公司承諾只要是按公司技術(shù)要求種植優(yōu)質(zhì)稻的農(nóng)戶，若畝產(chǎn)低于 800斤，不足部分由公司補足。 ⑤ 在核心示范基地大力推廣“豬 — 沼 — 稻”生態(tài)種養(yǎng)模式。沼氣池產(chǎn)生的有機肥用于肥田，可節(jié)約農(nóng)民購化肥開支。 農(nóng)業(yè)增效 項目上馬后， 由于不斷選建優(yōu)質(zhì)高效綠色種植基地，從原來種植傳統(tǒng)品種逐步向優(yōu)質(zhì)、優(yōu)勢、高值、高效方向發(fā)展。 項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析 一是大力調(diào)整內(nèi)部產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。三是大力發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。 其它影響評價 通過訂單農(nóng)業(yè)，建設高標準種植基地，能改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎條件；推廣先進栽培技術(shù)，可減輕農(nóng)民勞動強度；優(yōu)質(zhì)優(yōu)價收購農(nóng)民種植的優(yōu)質(zhì)稻，能穩(wěn)步增加農(nóng)民收入。 第十一章 項目組織與管理 41 第十一章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分 本項目的組織管理結(jié)構(gòu)參照類似企業(yè)組織機構(gòu)設置，力求機構(gòu)精干、人員配置合理、有利于勞動生產(chǎn)率的提高。公司設總經(jīng)理 1名、副總經(jīng)理 2名，下設人力資源部、生產(chǎn)部、營銷部、倉儲部、辦公室、財務部等六個職能部門。項目竣工驗收合格試產(chǎn)后，將工程移交給生產(chǎn)技術(shù)部組織生產(chǎn)管理。相關(guān)部門勞動定員建議如下：清理及礱谷管理人員 1名、操作工 6名；碾米管理人員 1名、操作工 12名；配米線操作工 6名；米糠（谷物）制油車間管理人員 1名、操作工 26名；米糠（谷物）油精 煉車間管理人員 1 名、操作工 11 名；質(zhì)檢科檢驗員 10 名；倉儲部管理人員 2名、防化員 1名、原糧驗質(zhì)、收購、保管 19名；營銷部管理人員 2名、營銷員 13名；生產(chǎn)部管理人員 2名、技術(shù)員 3名。 經(jīng)營管理模式 本項目由湖南省、永州市及祁陽縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、永州市和祁陽縣財政局直接領導，湖南銀利來糧油實業(yè)公司具體負責實施。湖南銀利來糧油實業(yè)公司具有較強的糧油儲備、糧油加工、糧油綜合利用生產(chǎn)管理經(jīng)驗和廣泛的社會經(jīng)濟聯(lián)系?；剞r(nóng)戶，以“公司 + 基地 +農(nóng)戶”經(jīng)營模式緊密聯(lián)系在一起。 1）工程管理 ：由申報單位和承建單位的相關(guān)人員，組成項目工程小組，負責監(jiān)督施工隊的建設質(zhì)量和建設速度。 3）財務管理 ：嚴格執(zhí)行財務各項規(guī)章制度。 技術(shù)培訓 本項目建成后，將需要具有較高技術(shù)素質(zhì)的技術(shù)人員和熟練操作工人。培養(yǎng)合格的操作人員和檢驗人員。優(yōu)質(zhì)稻基地農(nóng)民的種植技術(shù)由公司聘請的市農(nóng)科所、縣農(nóng)業(yè)局、縣科技局等部門的專業(yè)技術(shù)人員，通過印發(fā)技術(shù)資料和親臨田間 地頭傳授。 勞動保護與安全衛(wèi)生 根據(jù)《建設設計防火規(guī)范》 GBJ1687(2020年版 )的要求進行設計，優(yōu)質(zhì)精制米車間和榨油、精煉車間屬于丙類危險性廠房。同時 ,根據(jù)“安全第一，預防為主，消除危害，發(fā)展生產(chǎn)”的勞動保護方針，對職工危險部位都應采取相應的勞動保護措施，如所有的壓力容器，必須按勞動部“壓力容器安全技術(shù)監(jiān)察規(guī)程”和“鋼制壓力容器”執(zhí)行。所有粉塵散發(fā)部位應注意密封并設置通風除塵設備，所有散發(fā)噪音部位采取密封、隔離消聲等措施。第十二章 結(jié)論和建議 44 第十二章 結(jié)論和建議 可行性研究結(jié)論 1)本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和糧油行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，具備國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)經(jīng)營項目立項條件。 2)本項目的實施，在湖南省、永州市及祁陽縣農(nóng)業(yè)綜 合開發(fā)辦公室的具體指導下，結(jié)合進行祁陽縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項目建設，將土地治理項目區(qū)建成為項目實施單位的緊密型優(yōu)質(zhì)原料供應基地。 3)本項目從農(nóng)產(chǎn)品精加工增值入手，圍繞經(jīng)濟效益主線，優(yōu)化合理配置企業(yè)內(nèi)部資源，全面提升項目建設單位加工產(chǎn)品的科技含量，逐步降低主產(chǎn)品成本，提高產(chǎn)品市場競爭力， 從而實現(xiàn)企業(yè)效益大幅增長，財政稅收大幅提高。但如何將資源和區(qū)位優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為市場和經(jīng)濟優(yōu)勢，一直是各級黨委、政府頭疼的問題。 5)從財務評價看，財務內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準財務內(nèi)部收益率，投資回收期低于行業(yè)基準投資回收期，借款償還期能滿足貸款機 構(gòu)要求；從敏感性分析看，項目具有一定的抗風險能力，因此從財務上講是可以接受的。 2)湖南是水稻種植大省和糧食加工大省，目前糧油加工技術(shù)升級換代正進行得如火如荼，市場競爭將更加激烈。 3)糧油加工技術(shù)發(fā)展迅速，掌握先進技術(shù)是贏得市場和獲取 豐厚利益的重要途徑。另外，充分利用祁陽縣優(yōu)質(zhì)稻米開發(fā)協(xié)會的橋梁作用，加強與訂單優(yōu)質(zhì)稻基地農(nóng)戶的聯(lián)系，結(jié)成利益共同體，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，努力開創(chuàng)新市場。