【正文】 安全與工業(yè)衛(wèi)生 設(shè)計(jì)依據(jù) 勞動(dòng)部「 1996」第三號(hào)令《建設(shè)項(xiàng)目（工程）勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范 》 GB500162020 《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)總則》（ GB508385） 《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（ TJ3679） 《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB123482020 安全衛(wèi)生采取的措施 、 電氣安全 按規(guī)范要求進(jìn)行電氣安全設(shè)計(jì)，其中包括設(shè)備接地，建筑物防雷等。 2）防觸電 （ 1）配變電所內(nèi)各電氣設(shè)備外殼應(yīng)進(jìn)行保護(hù)接地，變壓器低壓側(cè)中性點(diǎn)接地與保護(hù)接地采 用共同接地極，接地電阻＜ 10Ω 。 （ 3）本項(xiàng)目低壓系統(tǒng)考慮 TNNS 系統(tǒng)，所有電氣設(shè)備正常情況下不帶電的金屬外殼均須可靠接地，各建筑物內(nèi)配電箱至插座箱及插座的線路均設(shè)專用 PE 管線。 2）各生產(chǎn)車間區(qū)劃分明，有足夠縱橫通道，并設(shè)有材料、半成品的專用堆放場(chǎng)地及倉(cāng)庫(kù)，設(shè)備布置應(yīng)符合安全性評(píng)價(jià)，留足操作和維修保養(yǎng)間距，以策安全。 培訓(xùn)資料 4）機(jī)械加工設(shè)備選用對(duì)作業(yè)人員帶自動(dòng)保護(hù)裝置的先進(jìn)設(shè)備。 、 其它 1）按規(guī)范設(shè)置水消防、化學(xué)消防，在建筑物內(nèi)設(shè)置足夠數(shù)量的消防器材。 3）給操作人員配備相應(yīng)的防護(hù)用品。 5）建立適用的安全管理制度。 （四） 節(jié)約能源 概述 節(jié)能設(shè)計(jì)應(yīng)遵循國(guó)家有關(guān)節(jié)約能源及合理用能的現(xiàn)行政策、指令、規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)能源發(fā)展的總方針是 “ 開發(fā)與節(jié)約并重，近期把節(jié)約放在優(yōu)先地位 ” ，為此，節(jié)能成為我們十分關(guān)注的問(wèn)題。 本項(xiàng)目所用到的能源品種為電及 水 ，這些能源均屬最基本的能源。 表 71 綜合 能耗表 序號(hào) 名 稱 單位 數(shù)量 折合標(biāo)準(zhǔn)煤（ 噸 ） 萬(wàn)元 產(chǎn)值 能耗（ 噸 /萬(wàn)元） 1 電 萬(wàn)度 200 700 2 水 噸 9000 合 計(jì) 備注： 電力折算系數(shù)： /萬(wàn) 。 節(jié)能措施 1）加強(qiáng)能源管理，由公司設(shè)備部門負(fù)責(zé)，專人對(duì)能源進(jìn)行統(tǒng)一管理，提高能源計(jì)量器具的配備率，各耗能部門安裝水、電表等對(duì)能源進(jìn)行獨(dú)立計(jì)量核算，定期記錄，對(duì)耗能設(shè)備及時(shí)監(jiān)督檢修，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。 3）在總平面布置時(shí)，建筑物宜南北向布置，以利自然通風(fēng)和室內(nèi)溫度恒定，尤其是需空調(diào)的房間，宜應(yīng)布置在北向，以減少冷量的損失。 4）在工藝過(guò)程中，凡需要局部或全室通風(fēng)的場(chǎng)所或設(shè)備，在選用通風(fēng)機(jī)時(shí)，均應(yīng)采用低噪聲高效節(jié)能型風(fēng)機(jī)。 6）建筑設(shè)計(jì)時(shí)，磚混結(jié)構(gòu)的廠房外墻均采用多孔磚，以節(jié)約材料。在變壓器的選型上，應(yīng)選用節(jié)能低耗干式變壓器。 （五） 水土保持 水土流失預(yù)測(cè) 該項(xiàng)目建設(shè)工程有基礎(chǔ)填筑、開挖等大規(guī)模土石方挖填施工活動(dòng)，同時(shí)施工過(guò)程中需設(shè)立臨時(shí)施工場(chǎng)地和輔助生產(chǎn)設(shè)施，占用推壓土地。一方面破壞 了原有自然穩(wěn)定的地形地貌，另一方面產(chǎn)生大量松散的土石方。 治理方案 （ 1）填筑基礎(chǔ)時(shí)應(yīng)選擇非雨季施工。 （ 4）對(duì)于施工臨時(shí)設(shè)施，占用的主要是工程征地區(qū)，因此后期不存在復(fù)墾問(wèn)題。 （ 5）在工程運(yùn)行期 ，工程區(qū)生活污水、廢水管道應(yīng)直接排污水管道，嚴(yán)禁直接排入河道和海邊，以免造成河道和海洋的污染。各項(xiàng)水土保持措施應(yīng)與主體工程同步實(shí)施，綠化工程的實(shí)施進(jìn)度要符合水保的要求。 培訓(xùn)資料 八 、 生產(chǎn)組織與項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 （一） 企業(yè)組織機(jī)構(gòu) 東陽(yáng)市九皇工貿(mào)有限公司 具有國(guó)際現(xiàn)代企業(yè)的科學(xué)管理體制，形成高效、有序、嚴(yán)密的生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)指揮系統(tǒng)。 勞動(dòng)定員 項(xiàng)目實(shí)施后，本項(xiàng)目共需人員 240 名，其中需管理、技術(shù)、質(zhì)檢人員 27 名，車間操作人員 132 名，輔助人員 21 名，新增人員向社會(huì)招聘解決。 表 81 項(xiàng)目崗位人員表 副 總經(jīng)理 人力資源部 供應(yīng)部 辦 銷售部 質(zhì)檢部 生產(chǎn)部 總 經(jīng) 理 理 財(cái)務(wù)部 董 事 會(huì) 研發(fā)中心 辦公室 管理者代表 倉(cāng)庫(kù) 生產(chǎn)車間 培訓(xùn)資料 序 號(hào) 崗 位 人 員 備 注 1 管理、技術(shù)人員 27 2 車間操作人員 132 3 其 他 21 合 計(jì) 180 （三） 人員培訓(xùn) 職工素質(zhì)是企業(yè)素質(zhì)的基礎(chǔ)，人員培訓(xùn)事關(guān)重大，是保證生產(chǎn)設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)，產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到工藝要求，節(jié)約原輔材料，降低消耗定額，增加經(jīng)濟(jì)效益的重要措施。 （四） 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 本項(xiàng)目待可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)后，著手進(jìn)行土地征用、土建施工、設(shè)備訂貨，然后進(jìn)行安裝設(shè)計(jì)，待設(shè)備到貨后進(jìn)行安裝，調(diào)試、試運(yùn)轉(zhuǎn)，投產(chǎn)竣工驗(yàn)收。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排見表 82。 2）設(shè)備費(fèi)用按客商近期報(bào)價(jià)并參考同類設(shè)備費(fèi)用估算。 固定資產(chǎn)投資估算 1）設(shè)備投資估算 根據(jù)生產(chǎn)工藝要求，本項(xiàng)目購(gòu)置國(guó)產(chǎn)工藝設(shè)備 105 臺(tái)（ 套），費(fèi)用 萬(wàn)元，詳見表 91。 3）建筑工程費(fèi)用估算 項(xiàng)目建筑面積 32596 平方米 ，建筑工程費(fèi)用估算為 2069 萬(wàn)元，詳見表 92。 表 93 項(xiàng)目總投資構(gòu)成 序號(hào) 項(xiàng)目 數(shù)量 單價(jià) 合計(jì) 1 建筑工程費(fèi) 2 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 3 無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi) 生產(chǎn)管理平臺(tái) 1 100 35 內(nèi)控及辦公軟件 1 25 4 安裝工程費(fèi) 建筑安裝與裝修費(fèi) 設(shè)備安裝與調(diào)試費(fèi) 軟件安裝與調(diào)試費(fèi) 5 工程建設(shè)其他費(fèi)用 土地使用費(fèi) 建設(shè)單位管理費(fèi) 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 研究試驗(yàn)費(fèi) 建設(shè)單位臨時(shí)設(shè)施費(fèi) 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi) 工程保險(xiǎn)費(fèi) 施工機(jī)構(gòu)遷移費(fèi) 合同預(yù)算審查費(fèi) 招標(biāo)投標(biāo)管理費(fèi) 標(biāo)底編制費(fèi) 技術(shù)措施費(fèi) 項(xiàng)目可研及申報(bào)費(fèi) 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 36 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi) 市政管理費(fèi) 環(huán)保評(píng)估費(fèi) 排污管理費(fèi) 節(jié)能措施管理費(fèi) 其他費(fèi)用 6 基本預(yù)備費(fèi) 7 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 8 建設(shè)期利息 9 合計(jì) 0 流動(dòng)資金估算 項(xiàng)目流動(dòng)資金按照分項(xiàng)估算法估計(jì)，正常年份為 元，詳見下表： 表 93 項(xiàng)目流動(dòng)資金估算表 （單位：萬(wàn)元） 序號(hào) 項(xiàng)目 最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次數(shù) 建設(shè)期 投產(chǎn)期 1 2 3 4 5 611 1 流動(dòng)資產(chǎn) 應(yīng)收賬款 91 4 存貨 原材料 46 8 燃料及動(dòng)力 46 8 37 在產(chǎn)品 30 12 產(chǎn)成品 30 12 現(xiàn)金 46 8 2 流動(dòng)負(fù)債 應(yīng)付賬款 91 4 3 流動(dòng)資金 4 流動(dòng)資金本年增加額 38 鋪底流動(dòng)資金估算 按照規(guī)定，鋪底流動(dòng)資金為流動(dòng)資金的 30%。 項(xiàng)目總投資構(gòu)成 項(xiàng)目總投資 =建設(shè)投資 +鋪底流動(dòng)資金； 項(xiàng)目總投資共計(jì) 12078 萬(wàn)元：其中建設(shè)投資 ，鋪底流動(dòng)資金 表 94 項(xiàng)目總投資構(gòu)成 序號(hào) 費(fèi)項(xiàng)目 合計(jì) 投資比例 1 建筑工程費(fèi) % 2 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) % 3 無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi) % 4 安裝工程費(fèi) % 5 工程建設(shè)其他費(fèi)用 % 6 基本預(yù)備費(fèi) % 7 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) % 8 建設(shè)期利息 % 9 建設(shè)投資合計(jì) % 10 鋪底流動(dòng)資金 % 11 項(xiàng)目總投資 % （二）資金籌措 項(xiàng)目總投資約為 12078 萬(wàn)元，其中自有資金約為 8078 萬(wàn)元， 4000 萬(wàn)元 申請(qǐng) 銀行 5 年期 貸款。 表 95 項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措表 （單位：萬(wàn)元） 項(xiàng)目 利率 合計(jì) 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期 1 2 3 4 1 項(xiàng)目投入總資金 建設(shè)投資 流動(dòng)資金 2 資金籌措 39 項(xiàng)目總投資 建設(shè)投資 鋪底流動(dòng)資金 流動(dòng)資金貸款 3 項(xiàng)目總投資來(lái)源 自籌資本金 總投資貸款 % 注：項(xiàng)目投入總資金 =建設(shè)投資 +流動(dòng)資金； （四）借款償還計(jì)劃 本項(xiàng)目流動(dòng)資金貸款計(jì)劃在投產(chǎn) 5 年內(nèi)還清，每年支付利息按照單利計(jì)算，第五年一次性償還全部本金，詳細(xì)還款計(jì)劃如下： 40 表 96 借款償還計(jì)劃（單位：萬(wàn)元） 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 1 項(xiàng)目總投資 固定資產(chǎn)投資 鋪底流動(dòng)資金 2 貸款總計(jì) 總投資貸款 應(yīng)付利息 應(yīng)還本金 流動(dòng)資金貸款 應(yīng)付利息 應(yīng)還本金 3 資金來(lái)源 當(dāng)期可用于還本的利潤(rùn) 當(dāng)期可用于還本的折舊及攤銷 可用于還本的利息費(fèi)用 可用于還本的其他資金 4 資金運(yùn)用 (含結(jié)余資金 ) 用于維持運(yùn)營(yíng)的投資 利息償還 41 其中 : 總投資借款利息償還 其中 : 流動(dòng)資金借款利息償還 本金償還 其中 : 總投資借款本金償還 其中 : 流動(dòng)資金借款本金償還 當(dāng)期結(jié)余資金 * 累計(jì)結(jié)余資金 5 可用于支付利息的稅息前利潤(rùn) 6 可用于還本付息的資金 7 利息備付率 (%) 8 償債備付率 (%) 9 備注 建設(shè)期利息當(dāng)年自籌償還； 42 十 、項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) （一）計(jì)算依據(jù)及相關(guān)說(shuō)明 項(xiàng)目測(cè)算參考依據(jù) 、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》， [主席令第 24 號(hào) ]， 2020 年 1 月 1 日 起實(shí)施； 、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》， [財(cái)政部令第 5 號(hào) ]， 2020 年 1 月 1 日 起實(shí)施； 、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》， [國(guó)務(wù)院令第 512 號(hào) ]， 2020 年 1 月 1 日 起實(shí)施； 、《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》， [財(cái)政部、 國(guó)家稅務(wù)總局令第 50 號(hào) ]2020 年 1 月 1 日 起實(shí)施； 、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》，國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì) 2020 年審核批準(zhǔn)施行。 項(xiàng)目測(cè)算基本設(shè)定 、項(xiàng)目獲得的利潤(rùn)所得稅按照 25%計(jì)算。 、項(xiàng)目不涉及 營(yíng)業(yè) 稅率。 、其他附加稅種涉及金額較小，本項(xiàng)目不予考慮。 、項(xiàng)目涉及房產(chǎn)按照 30 年、殘值 5%折舊，設(shè)備、易耗品等統(tǒng)一按照 8 年、殘值 5%折舊。 、項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷： 第 1 年 0%，第 2 年 50%，第 3 年 80%，從第 4 年起項(xiàng)目按照 100%負(fù)荷經(jīng)營(yíng) 。 、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按 %社會(huì)折現(xiàn)率計(jì)算。 、項(xiàng)目測(cè)算以萬(wàn)元（人民幣）為基本單位。 表 102 燃料、動(dòng)力費(fèi)用表 序號(hào) 費(fèi)用名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) 總價(jià)（萬(wàn)元） 1 電 萬(wàn)度 200 /度 122 2 水 噸 9000 元 /噸 合 計(jì) 工資及福利費(fèi)用 項(xiàng)目正常生產(chǎn)，需人員 120 人，人均年工資按均 3萬(wàn) 元計(jì)算，福利費(fèi)按工資總額的 14%計(jì)算。 44 折舊及攤銷 經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目年折舊費(fèi)約為 萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目年攤銷費(fèi)約為