市場(chǎng)營(yíng)銷第三章支付結(jié)算業(yè)務(wù)的核算-閱讀頁(yè)
2025-03-20 11:51本頁(yè)面
【正文】 金清算憑證予以轉(zhuǎn)賬。 8日，從工商銀行徐匯支行交換提入開(kāi)開(kāi)公司簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票 1張，金額為 45000元。 借：其他應(yīng)付款 56000 貸：活期存款 —— 春江工廠 56000 借：活期存款 —— 開(kāi)開(kāi)公司 45000 貸：清算資金往來(lái) 45000 71 11日，從工商銀行長(zhǎng)寧支行交換提入宏昌工廠簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票 1張，金額為 36000元。退回工商銀行長(zhǎng)寧支行，予以入賬。 借：其他應(yīng)收款 36000 貸：清算資金往來(lái) 36000 借：清算資金往來(lái) 36000 貸：其他應(yīng)收款 36000 72 20日，收到欣欣商廈交來(lái)銀行本票申請(qǐng)，申請(qǐng)簽發(fā)銀行本票25000元。當(dāng)即簽發(fā)本票25000元，交付該商廈，予以入賬。審查無(wú)誤后，予以入賬。審查無(wú)誤，票據(jù)交換后，收到同城票據(jù)交換資金清算憑證，予以入賬。審查無(wú)誤后，予以入賬。審查無(wú)誤后，款項(xiàng)從其存款戶收取。 借：活期存款 —— 春江工廠 80000 貸：匯出匯款 80000 2日，收到在本行開(kāi)戶的華興公司交來(lái)的進(jìn)賬單和由工商銀行嘉興支行簽發(fā)的銀行匯票各 1份，匯票金額為 75000元，進(jìn)賬單金額和銀行匯票實(shí)際結(jié)算金額為 72023元。 借：聯(lián)行往賬 72023 貸：活期存款 —— 華興公司 72023 75 10日，收到工商銀行長(zhǎng)春支行寄來(lái)聯(lián)行借方報(bào)單、銀行匯票解訖通知和多余款收賬通知各 1張，填列匯票出票金額 80000元，實(shí)際結(jié)算金額為 75000元。 借：匯出匯款 80000 貸：聯(lián)行來(lái)賬 75000 活期存款 —— 春江工廠 5000 15日，收到未在本行開(kāi)戶的董華先生交來(lái)的進(jìn)賬單和工商銀行昆山支行簽發(fā)的注明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票各 1份，匯票出票金額為 40000元，進(jìn)賬單和匯票實(shí)際結(jié)算金額也為 40000元。 16日，董華先生交來(lái)取款憑條，從其銀行匯票中提取現(xiàn)金 40000元。 借：聯(lián)行往賬 40000 貸：應(yīng)解匯款 40000 借：應(yīng)解匯款 40000 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 40000 76 1日，收到開(kāi)開(kāi)公司交來(lái)委托收款憑證和商業(yè)承兌匯票，付款人為無(wú)錫天龍公司和鄭州黃河公司，金額為 27000元和 56000元。 5日，收到工商銀行常熟支行寄來(lái)委托收款憑證及商業(yè)承兌匯票 1份，系上海服裝公司承兌常熟服裝廠的貨款 78000元。 借：活期存款 —— 上海服裝公司 78000 貸：聯(lián)行往賬 78000 8日，收到工商銀行無(wú)錫支行寄來(lái)的委托收款憑證第四聯(lián)收賬通知 1張，金額為 27000元，系開(kāi)開(kāi)公司托收的商業(yè)承兌匯票的貨款。 登記發(fā)出委托收款憑證登記簿 借：聯(lián)行來(lái)賬 27000 貸：活期存款 —— 開(kāi)開(kāi)公司 27000 77 10日，收到工商銀行鄭州支行寄來(lái)的委托收款第四聯(lián)收賬通知、付款人未付款項(xiàng)通知書(shū)和商業(yè)承兌匯票各 1份，金額為 56000元，系退回開(kāi)開(kāi)公司托收的商業(yè)承兌匯票，予以入賬。審查無(wú)誤后，簽署承兌協(xié)議，按票面金額向滬西工廠收取 ‰ 承兌手續(xù)費(fèi)，予以入賬。審查無(wú)誤后，予以支付。 借：活期存款 —— 滬西工廠 70000 逾期貸款 —— 滬西工廠 80000 貸：應(yīng)解匯款 150000 4月 25日，滬西工廠賬戶已有存款，從其賬戶扣除銀行承兌匯票逾期未付的 80000元，并就逾期天數(shù)，按每天 ‰ 計(jì)收利息。審查無(wú)誤后，匯款額從其存款戶扣除。 借：聯(lián)行來(lái)賬 32023 貸：活期存款 —— 湖州支行 32023 80 1日，收到開(kāi)開(kāi)公司交來(lái)委托托收承付結(jié)算憑證 1份，金額為 48000元，付款人為桂林旅游公司。 10日，接到工商銀行桂林支行寄來(lái)聯(lián)行郵劃貸方報(bào)單和第四聯(lián)托收承付憑證，系承付開(kāi)開(kāi)公司托收款 48000元。 登記發(fā)出托收結(jié)算憑證登記簿 借：聯(lián)行來(lái)賬 48000 貸：活期存款 —— 開(kāi)開(kāi)公司 48000 81 7日，春江工廠的 3天承付期滿，將 27600元?jiǎng)澽D(zhuǎn)工商銀行太原支行，予以入賬。審查無(wú)誤后，予以入賬，并通知付款人。 , March 28, 2023 雨中黃葉樹(shù)，燈下白頭人。 :50:4723:50Mar2328Mar23 1故人江海別，幾度隔山川。 :50:4723:50:47March 28, 2023 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國(guó)見(jiàn)青山。 。 2023年 3月 28日星期二 11時(shí) 50分 47秒 23:50:4728 March 2023 1做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 , March 28, 2023 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒(méi)有。 :50:4723:50Mar2328Mar23 1世間成事，不求其絕對(duì)圓滿，留一份不足，可得無(wú)限完美。 :50:4723:50:47March 28, 2023 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 。 2023年 3月 28日星期二 11時(shí) 50分 47秒 23:50:4728 March 2023 1空山新雨后，天氣晚來(lái)秋。 , March 28, 2023 閱讀一切好書(shū)如同和過(guò)去最杰出的人談話。 :50:4723:50Mar2328Mar23 1越是無(wú)能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 2023年 3月 28日星期二 下午 11時(shí) 50分 47秒 23:50: 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過(guò)于提升自我。 2023年 3月 28日星期二 11時(shí) 50分 47秒 23:50:4728 March 2023 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息
數(shù)學(xué)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1