【正文】 … …通 過退 回退 回通 過通 過退 回一 級 中 心 /一 級 資 金 中 心負 責 人收 集下 屬 企 業(yè)基 礎 材 料5 融資信貸 流程演示 授信業(yè)務 [集團內(nèi)部 ] 內(nèi)部授信 風險評估 在 OA系統(tǒng)中文件呈報 分授信品種，建立內(nèi)部授信體系 融資信貸 流程演示 擔保業(yè)務 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 1 6流 程 編 號 ：流 程 描 述 ： 集 團 給 二 級 資 金 中 心 擔 保 流 程T R . 1 . 2 . 1 . 1二 級 中 心 /籌 融 資 管 理 崗二 級 中 心 /二 級 資 金 中 心負 責 人有 限 / 陸 地 /財 務 部 門 負 責 人有 限 / 陸 地 /單 位 財 務 負 責 人有 限 / 陸 地 /總 經(jīng) 理一 級 中 心 /一 級 資 金 中 心負 責 人集 團 /財 務 部 門 負 責 人開 始是 否 通 過是 否 通 過是 否 通 過是 否 通 過是 否 通 過是 否 通 過是 否 通 過集 團 /籌 融 資 管 理 崗1 0辦 理擔 保 手 續(xù)錄 入擔 保 單1 1擔 保合 同結 束通 過通 過通 過通 過通 過通 過通 過退 回退 回退 回退 回退 回退 回退 回集 團 /總 會 計 師集 團 /總 經(jīng) 理是 否 通 過通 過退 回復 核擔 保 單1 2集 團 /資 金 復 核 崗是 否 通 過通 過退 回1申 請擔 保OA2審 核擔 保OA3審 核擔 保OA4審 核擔 保OA5審 核擔 保OA6審 核擔 保OA7審 核擔 保OA8審 核擔 保OA9審 核擔 保OA擔保權上收集團 擔保審批在 OA中以文件形式呈報 融資信貸 流程演示 內(nèi)部借款業(yè)務 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 1 6流 程 編 號 ：流 程 描 述 ： 二 級 成 員 單 位 向 一 級 中 心 借 款 業(yè) 務 流 程Z J . 4 . 1 . 2二 級 成 員 單 位 /籌 融 資 管 理 崗二 級 成 員 單 位 /財 務 部 門 負 責 人二 級 成 員 單 位 /單 位 財 務 負 責 人二 級 成 員 單 位 /總 經(jīng) 理一 級 中 心 /籌 融 資 管 理 崗一 級 中 心 /一 級 資 金 中 心負 責 人集 團 /財 務 部 門 負 責 人一 級 中 心 /二 級 成 員 單 位 /會 計 核 算 崗開 始創(chuàng) 建內(nèi) 部 借 款 單3內(nèi) 部 借款 單1生 成融 資 申 請融 資計 劃審 核內(nèi) 部 借 款 單4是 否 通 過審 核內(nèi) 部 借 款 單51 ： 是 否 通 過審 核內(nèi) 部 借 款 單6是 否 通 過審 核內(nèi) 部 借 款 單7是 否 通 過審 核內(nèi) 部 借 款 單8是 否 通 過審 核內(nèi) 部 借 款 單9是 否 通 過一 級 中 心 /出 納 崗放 貸1 0結 束通 過通 過通 過通 過通 過通 過退 回退 回退 回退 回退 回退 回① 系 統(tǒng) 檢 查 貸 款 金 額 是 否 超 過 審 批 額 度 , 如 果 超 過 ,則 提 示 需 要 向 一 級 中 心 申 請 追 加 額 度歸 檔會 計 資 料1 32確 認融 資 方 式與 集 團 公 司 溝 通 ， 確 定 融 資 方 式 ， 方 式 主 要 有 以 下 三 種 ：1 . 在 集 團 公 司 安 排 下 ， 由 二 級 中 心 自 行 向 銀 行 貸 款 ；2 . 通 過 銀 行 ， 集 團 公 司 將 閑 置 資 金 以 委 托 貸 款 形 式 ， 借 給 二級 中 心 供 其 有 償 使 用 ；3 . 由 二 級 中 心 向 一 級 中 心 進 行 內(nèi) 部 借 款 ， 增 加 二 級 中 心 在 一級 中 心 的 內(nèi) 部 存 款 和 內(nèi) 部 借 款 。2 : 是 否 經(jīng) 過銀 行 貸款 單二 級 成 員 單 位 /出 納 崗不 經(jīng) 過經(jīng) 過與集團溝通，確定融資方式 雙重控制：銀行授信和內(nèi)部信貸總額度 記賬確認，記賬預警、勾兌 貸款需要經(jīng)過一級中心和集團領導審批 融資信貸－審批權限和節(jié)點設計 單位 類型 崗位 向中心借款流程 內(nèi)部委托貸款流程 向銀行貸款流程 三級成員單位 二級成員單位 二級中心 三級成員單位 二級成員單位 二級 中心 三級成員單位 二級成員單位 二級中心 一級 中心 海外 公司 集團 財務部門負責人 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ 一級中心 中心負責人 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ 籌融資管理崗 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ 二級成員單位 總經(jīng)理 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ 單位財務負責人 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ 財務部門負責人 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ 二級中心 中心負責人 ★ ★ ★ ★ ★ ★ 籌融資管理崗 ★ ★ ★ ★ ★ ★ 三級成員單位 總經(jīng)理 ★ ★ ★ 單位財務負責人 ★ ★ ★ 財務部門負責人 ★ ★ ★ 海外公司 總經(jīng)理 ★ 單位財務負責人 ★ 財務部門負責人 ★ 詳細業(yè)務框架 －業(yè)務框架 周資金計劃 月度資金預算 年度資金預算 資金預算管理 資金池管理 國內(nèi)結算 融資管理 日常管理 資金綜合分析 日計劃 內(nèi)部定期存款 內(nèi)部借還款 資金劃撥 資金結算 票據(jù)管理 貸款管理 擔保管理 授信管理 資金預算分析 融資分析 資金流量分析 業(yè)務內(nèi)容 具體內(nèi)容 緊急用款計劃 內(nèi)部賬戶劃轉(zhuǎn) 內(nèi)部授信 國際結算 TT業(yè)務 信用證 貿(mào)易融資 保函業(yè)務 空白支票 賬戶管理 日結處理 定期存款 資金結算－ 結算業(yè)務 1. 對于費用報銷、工資發(fā)放和稅務繳納等日常支出，受資金月、周計劃控制，超過年度限額進行預警 2. 重大合同、投資等大額支付，仍依照現(xiàn)有管理模式在 OA系統(tǒng)中進行事權審批，提前申請支付計劃，采取專項預算控制支付，實現(xiàn)風險管理關口的前移 3. 集團內(nèi)成員單位間結算在系統(tǒng)內(nèi)部帳戶劃轉(zhuǎn)實現(xiàn)內(nèi)部結算，成員單位的結算需要出臺相關制度，簽訂內(nèi)部結算協(xié)議，內(nèi)部結算要嚴格按照制度、協(xié)議執(zhí)行 4. 對外部供應商的資金支付，通過銀行接口實現(xiàn)轉(zhuǎn)賬支付 5. 支付完成后在 ERP系統(tǒng)中編制記賬憑證，資金集中管理系統(tǒng)每日將 ERP記賬憑證與支付申請單進行勾對，從而實現(xiàn)從預算、審批、支付、記賬信息處理的閉環(huán) 。具體包括： 資金結算－ 設計思路 ? 通過系統(tǒng)對對外結算從事權、審批、支付、記賬的全流程管理。 ? 對小額支付流程，則系統(tǒng)提供根據(jù)日資金計劃進行總額預算預警。 ? 可以針對貿(mào)易型和非貿(mào)易型的內(nèi)部結算業(yè)務。 ? 中心在必要時可強制結算。 ? 可通過系統(tǒng)對票據(jù)流向進行跟蹤。② 跨 中 心 貿(mào) 易 性 內(nèi) 部 結 算 自動 生 成 三 張 中 心 憑 證 和 兩 張成 員 單 位 憑 證③ 非 貿(mào) 易 性 內(nèi) 部 結 算 自 動 生成 中 心 憑 證 ， 成 員 單 位 手 工生 成 憑 證① 同 一 資 金 中 心 內(nèi) 部 結 算 只 需 成 員 單 位 所 屬 的資 金 中 心 進 行 內(nèi) 部 結 算 確 認② 三 級 成 員 單 位 跨 二 級 中 心 的 內(nèi) 部 結 算 需 所 屬二 級 中 心 和 一 級 中 心 確 認分 管 領 導是 否 經(jīng) 過 ？內(nèi) 部 結 算審 核4是 否 通 過 ？Y資金結算業(yè)務 流程演示－內(nèi)部結算流程 一方發(fā)起雙方確認； 如付款方不確認，則可由中心強制平賬 記賬確認 轉(zhuǎn)賬不轉(zhuǎn)錢 所有審批節(jié)點和功能同一般支付業(yè)務的審批 針對貿(mào)易型內(nèi)部結算采用自動記賬，非貿(mào)易型的內(nèi)部結算采用部分自動、部分手動記賬 資金結算－票據(jù)管理 1. 為了促進業(yè)務運營和票據(jù)融資的緊密結合，原則上由下屬成員單位在額度內(nèi)自主進行票據(jù)管理。 3. 成員單位收到買方付息的票據(jù)后，應在第一時間向銀行貼現(xiàn)。 4. 嚴格執(zhí)行票據(jù)管理的系統(tǒng)登記操作程序，系統(tǒng)提供對票據(jù)的開立、背書、質(zhì)押 、解付的全生命周期的管理。 ? 提供實時預警功能。 ? 通過系統(tǒng)實現(xiàn)成員單位內(nèi)部賬戶從開立到銷戶進行全生命周期管理。 1．賬戶管理 日常業(yè)務管理在資金系統(tǒng)的實現(xiàn)特點： ? 通過系統(tǒng)實現(xiàn)對成員單位和中心的非活期存款的臺賬管理。 2．其它日常管理 日常管理－賬戶管理思路 1. 賬戶管理權限上收集團，嚴格按照開戶、變更和銷戶流程進行管理 。 3. 精減賬戶數(shù)量，提高銀行賬戶的集中度。 5. 上級機構受權查詢下級銀行賬戶資金信息。 為了配合資金集中管理工作的實施，對集團公司的賬戶管理規(guī)劃如下： 日常業(yè)務管理 日常業(yè)務管理 :24個子流程 業(yè)務類型 賬戶 管理 成員單位 二級中心 一級中心 其它 日常 業(yè)務 ?集團銀行賬戶開立業(yè)務流程 ?二級成員單位銀行賬戶開立業(yè)務流程 ?三級成員單位銀行賬戶開立業(yè)務流程 ?銀行賬戶變更業(yè)務流程圖 (集團 ) ?銀行賬戶變更業(yè)務流程圖 (二級成員單位 ) ?銀行賬戶變更業(yè)務流程圖 (三級成員單位 ) ?銀行賬戶銷戶業(yè)務流程圖 (集團 ) ?銀行賬戶銷戶業(yè)務流程圖 (二級成員單位 ) ?銀行賬戶銷戶業(yè)務流程圖 (三級成員單位 ) ?銀行賬戶凍結流程 ?二級成員單位內(nèi)部賬戶開立流程 ?三級成員單位內(nèi)部賬戶開立款流程 ?二級成員單位內(nèi)部賬戶銷戶流程 ?三級成員單位內(nèi)部賬戶銷戶款流程 ?銀行提現(xiàn)業(yè)務流程 ?成員單位活期轉(zhuǎn)定期辦理流程 ?成員單位活期轉(zhuǎn)定期支取流程 ?成員單位活期轉(zhuǎn)定期轉(zhuǎn)存流程 ?中心活期轉(zhuǎn)定期辦理流程 ?中心活期轉(zhuǎn)定期支取流程 ?中心活期轉(zhuǎn)定期轉(zhuǎn)存流程 ?票據(jù)入庫流程 ?票據(jù)使用流程 ?票據(jù)作廢流程 賬戶管理 流程演示 賬戶開立流程 開戶前必須通過資金系統(tǒng)報批，不得先開后報 從嚴控制開戶，成員企業(yè)總經(jīng)理須審核通過 從嚴控制開戶，任何一級分支機構及下屬企業(yè)開戶須經(jīng)集團公司領導批準； 銷戶情況重點在登記，審批點在各企業(yè) 一級中心審核后正式啟用，確保開戶信息、資金系統(tǒng)、SAP系統(tǒng)三者的信息一致 日常業(yè)務管理－審批權限和節(jié)點設計－賬戶開立 單位類型 崗位 集團 二級成員單位 三級成員單位 集團 集團總會計師 ★ ★ ★ 集團財務部門負責人 ★ ★ ★ 一級資金中心 資金中心負責人 ★ ★ ★ 二級成員單位 董事會 ★ ★ 總經(jīng)理 ★ ★ 單位財務負責人 ★ ★ 財務部門負責人 ★ ★ 賬戶管理崗 二級資金中心 資金中心負責人 ★ ★ 三級成員單位 董事會 ★ 總經(jīng)理 ★ 單位財務負責人 ★ 財務部門負責人 ★ 詳細業(yè)務框架 －業(yè)務框架 周資金計劃 月度資金預算 年度資金預算 資金預算管理 資金池管理 國內(nèi)結算 融資管理 日常管理 資金綜合分析 日計劃 內(nèi)部定期存款 內(nèi)部借還款 資金劃撥 資金結算 票據(jù)管理 貸款管理 擔保管理 授信管理 資金預算分析 融資分析 資金流量分析 業(yè)務內(nèi)容 具體內(nèi)容 緊急用款計劃 內(nèi)部賬戶劃轉(zhuǎn) 內(nèi)部授信 國際結算 TT業(yè)務 信用證 貿(mào)易融資 保函業(yè)務 空白支票 賬戶管理 日結處理 定期存款 資金綜合分析 管理分析 預算執(zhí)行節(jié)奏分析 計劃達成率分析 維度分析，如集團－有限公 司－分公司 資金集中管理系統(tǒng)提供資金預算、資金流量、融資等相關綜合分析功能，為領導和管理人員進行決策提供依據(jù)。 :年度、月度、周、日。 單位 /賬戶現(xiàn)金流量分析 分析方式包括：趨勢分析、比較分析、結構分析，系統(tǒng)的展現(xiàn)方式可以用折線圖、柱狀圖、餅