【正文】 種選擇：選擇否，不管核銷(xiāo)雙方單據(jù)的入賬科目是否相同均不需要對(duì)這些記錄進(jìn)行制單；選擇是，則需要判斷核銷(xiāo)雙方的單據(jù)其當(dāng)時(shí)的入賬科目是否相同，不相同時(shí)，需要生成一張調(diào)整憑證。 最佳實(shí)踐：加強(qiáng)憑證稽核，避免“核銷(xiāo)制單”，則取消操作靈活。 如果匯兌損益已經(jīng)制單，則應(yīng)先刪除其對(duì)應(yīng)的憑證、再進(jìn)行恢復(fù)。 如果轉(zhuǎn)賬處理已經(jīng)制單，則應(yīng)先刪除其對(duì)應(yīng)的憑證、再進(jìn)行恢復(fù)。 統(tǒng)計(jì)賬表 可以按預(yù)定義的賬齡區(qū)間，進(jìn)行以下分析： ? 應(yīng)收賬齡分析 ? 收款賬齡分析 ? 欠款分析 ? 收款預(yù)測(cè) 科目賬查詢(xún) 查詢(xún)受控科目的科目明細(xì)賬、科目余額表。 提示：對(duì)于進(jìn)行賬期管理的單據(jù)，以立賬單據(jù)作為分析基礎(chǔ)，以立賬單據(jù)上的到期日或立賬日進(jìn)行賬齡分析；對(duì)于不進(jìn)行賬期管理的單據(jù)，按“到期日 =單據(jù)日期 +付款條件中的信用天數(shù)” 進(jìn)行分析。 ? 分析日期： 從到期日、立賬日中選擇一種。 ? 顯示類(lèi)型： 從賬齡、月份、單據(jù)中必選一種。 賬表查詢(xún) 統(tǒng)計(jì)賬表－收 款賬齡分析 分析客戶(hù)、存貨、單據(jù)的收款賬齡，包括正常的收款、退款、系統(tǒng)形成的預(yù)收款單。 ? 選擇截止日期：賬齡＝分析截止日－單據(jù)到期日，即分析該段日期范圍內(nèi)的收款單所核銷(xiāo)單據(jù)截止到分析日的賬齡。 賬表查詢(xún) 統(tǒng)計(jì)賬表－ 欠款分析 分析截止到某一日期的客戶(hù)、部門(mén)或業(yè)務(wù)員的欠款金額，以及欠款組成情況。 ? 欠款總計(jì) =貨款 +其他應(yīng)收款 預(yù)收款。 賬表查詢(xún) 統(tǒng)計(jì)賬表－ 收款預(yù)測(cè) 預(yù)測(cè)在將來(lái)的某一段日期范圍內(nèi)的客戶(hù)、部門(mén)或業(yè)務(wù)員等對(duì)象的收款情況。 ? 收款總計(jì) =貨款 +應(yīng)收款 預(yù)收款。 賬表查詢(xún) 課程大綱 一級(jí)目錄 二級(jí)目錄 時(shí)長(zhǎng) 分鐘 要求重點(diǎn)學(xué)習(xí)掌握內(nèi)容 一、產(chǎn)品概述 15 兩種方案應(yīng)用場(chǎng)景 二、應(yīng)用準(zhǔn)備 30 掌握應(yīng)用準(zhǔn)備的設(shè)置 三、日常業(yè)務(wù) 60 掌握日常業(yè)務(wù)應(yīng)用 四、業(yè)務(wù)擴(kuò)展 選擇收款 30 掌握幾種擴(kuò)展性應(yīng)用 票據(jù)管理 壞賬處理 付款條件 收付款協(xié)議 五、期末處理 10 月末結(jié)賬注意事項(xiàng) 選擇收款 進(jìn)行一次收取多個(gè)客戶(hù)、多筆款項(xiàng)的業(yè)務(wù)處理，簡(jiǎn)化日常收款操作，同時(shí)便于掌握和控制資金的流入。 【 操作流程 】 ? 在收到客戶(hù)承兌匯票時(shí)，需要將該匯票錄入應(yīng)收系統(tǒng)的票據(jù)管理中。 ? 在票據(jù)管理中，可以對(duì)票據(jù)進(jìn)行計(jì)息、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出、結(jié)算、背書(shū)等處理等處理。 票據(jù)管理 計(jì)息 對(duì)于帶息票據(jù)，應(yīng)于期末（中期期末或年度終了）按票面面值和利率計(jì)提利息，增加應(yīng)收票據(jù)的賬面價(jià)值。 票據(jù)管理 結(jié)算 即票據(jù)兌現(xiàn)，企業(yè)從承兌單位或承兌銀行處收取相應(yīng)款項(xiàng)，票據(jù)在結(jié)算后不能進(jìn)行其他處理。 票據(jù)管理 轉(zhuǎn)出 由于某種原因?qū)е缕睋?jù)遲遲未結(jié)算，需要重新恢復(fù)為應(yīng)收賬款，自動(dòng)生成應(yīng)收單。 票據(jù)管理 背書(shū) 持票人將收到的承兌匯票沖抵應(yīng)付賬款款或其他款項(xiàng)。 ? 背乢金額：直接輸入背乢后得到的金額。如果選擇“沖銷(xiāo)應(yīng)付敗款”，則被背乢單位是對(duì)應(yīng)的供應(yīng)商 (選擇 )；如果選擇“其它”，應(yīng)直接輸入被背乢單位名稱(chēng)。 ? 費(fèi)用：背乢金額小亍票據(jù)余額，則其差額 (自勱 )作為費(fèi)用，丌能修改。 提醒 2：票據(jù)背書(shū)后，不能再進(jìn)行其他處理。 提醒：當(dāng)應(yīng)付系統(tǒng)啟用付款申請(qǐng)業(yè)務(wù)，且進(jìn)行預(yù)算控制時(shí)，背書(shū)沖銷(xiāo)應(yīng)付款只能等額沖銷(xiāo)應(yīng)付款對(duì)應(yīng)的付款申請(qǐng)單。 提醒：對(duì)已背書(shū)票據(jù)進(jìn)行退票處理，僅限于在票據(jù)背書(shū)時(shí)選擇“沖銷(xiāo)應(yīng)付賬款”這種背書(shū)方式。 退回后的票據(jù)，可以進(jìn)行貼現(xiàn)、背書(shū)、轉(zhuǎn)出、結(jié)算等操作。 “票據(jù)貼現(xiàn)”窗口的欄目： ? 貼現(xiàn)方式：可以對(duì)貼現(xiàn)方式 (同城、異地 )加以選擇；對(duì)于異地方式，可以指定貼現(xiàn)增加天數(shù)。 ? 貼現(xiàn)凈額：系統(tǒng)根據(jù)貼現(xiàn)率、貼現(xiàn)日期自動(dòng)算出貼現(xiàn)凈額；可以在此基礎(chǔ)上進(jìn)行修改。 ? 費(fèi)用：貼現(xiàn)凈額小于票據(jù)余額，則其差額 (自動(dòng) )作為費(fèi)用。 票據(jù)管理 壞賬處理 壞賬處理，指計(jì)提壞賬準(zhǔn)備、壞賬發(fā)生、壞賬收回等處理。 ? 當(dāng)壞賬發(fā)生時(shí)，進(jìn)行“壞賬發(fā)生”處理即核銷(xiāo)壞賬準(zhǔn)備。 壞賬處理 壞賬處理－計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 壞賬處理 提醒 : 應(yīng)收賬款余額，默認(rèn)為本會(huì)計(jì)年度最后一天的所有未結(jié)算完的發(fā)票和應(yīng)收單余額之和減去預(yù)收款數(shù)額；外幣賬戶(hù)用其本位幣余額；可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修改。 壞賬處理－壞賬發(fā)生、收回、查詢(xún) 壞賬處理 說(shuō)明： 當(dāng)收回一筆壞賬時(shí)的操作： 首先，在 【 收款單據(jù)錄入 】 功能中錄入一張收款單，金額為收回壞賬金額；該收款單不需要審核。 付款條件（現(xiàn)金折扣） 付款條件，也叫現(xiàn)金折扣，指企業(yè)為鼓勵(lì)客戶(hù)還款而允諾的在一定期限內(nèi)給予規(guī)定的折扣優(yōu)待。 付款條件，將主要在采購(gòu)訂單、銷(xiāo)售訂單、采購(gòu)結(jié)算、銷(xiāo)售結(jié)算、客戶(hù)目錄、供應(yīng)商目錄中引用。 提示：付款條件一旦被引用，不能進(jìn)行修改、刪除操作。 提示：已被引用的收付款協(xié)議，不可修改立賬依據(jù)、不可刪除。 銷(xiāo)售可選項(xiàng)：銷(xiāo)售發(fā)貨單、銷(xiāo)售發(fā)票、出口銷(xiāo)貨單、出口發(fā)票、其他應(yīng)收單據(jù)、應(yīng)收合同執(zhí)行單，默認(rèn)為銷(xiāo)售發(fā)票。 立賬日取值設(shè)置： 立賬方式：默認(rèn)為業(yè)務(wù)日期。 如選擇固定立賬日，則還需設(shè)置實(shí)際立賬日。（ ）日：默認(rèn)為空，可錄入 1－ 31，在一個(gè)月內(nèi)可以設(shè)置三個(gè)固定立賬日，如每月 1 25日。如每月只有一個(gè)立賬日，則只在第 1個(gè)日前面錄入。 立賬基準(zhǔn)：默認(rèn)為單據(jù)日期； 指單據(jù)在以上面的立賬方式立賬時(shí)，按單據(jù)中哪個(gè)日期為準(zhǔn)計(jì)算立賬日。 立賬偏離天數(shù)：默認(rèn)為 0，即對(duì)上面計(jì)算出的立賬日不進(jìn)行偏離，只允許錄入整數(shù) (正負(fù)整數(shù) )。 到期日取值設(shè)置： 默認(rèn)為空，即單據(jù)的到期日＝“立賬日＋偏離天數(shù)＋賬期”； 當(dāng)?shù)狡谌詹皇峭耆瓷鲜龇椒〞r(shí)可進(jìn)行調(diào)整，最多可以設(shè)置三個(gè)收賬日。如錄入數(shù)值，后面的數(shù)字要大于前面的數(shù)字，為空時(shí)不檢查。 只有上月月末結(jié)賬后，才可以開(kāi)始下月工作。 2）點(diǎn)擊 〖 下一步 〗 按鈕，列示月末結(jié)賬的檢查結(jié)果：雙擊其中任意一項(xiàng)，可以檢查其詳細(xì)信息； 3）點(diǎn)擊 〖 取消 〗 按鈕，可取消結(jié)賬操作；點(diǎn)擊 〖 完成 〗 按鈕，執(zhí)行結(jié)賬功能。 當(dāng)選項(xiàng)中設(shè)置審核日期為業(yè)務(wù)日期時(shí)，截止到本月末還有未審核單據(jù)(發(fā)票和應(yīng)收單 )，照樣可以進(jìn)行月結(jié)處理；但是，如果本月的收款單還有未審核的，不能結(jié)賬。 當(dāng)選項(xiàng)中設(shè)置月結(jié)時(shí)不用檢查是否全部制單，則無(wú)論當(dāng)月有無(wú)未制單的記錄，均可以進(jìn)行月結(jié)處理。 取消結(jié)賬 取消最近月份的結(jié)賬狀態(tài)，以便修正某些錯(cuò)誤。 取消結(jié)賬 課后練習(xí)題 練習(xí)題名稱(chēng) 題型（不限） 練習(xí)題時(shí)長(zhǎng) 小時(shí) 頁(yè)數(shù) 練習(xí)對(duì)象 學(xué) 習(xí) 完《 XXXXXX》課程 者。 對(duì)受訓(xùn)者的其他要求。 , March 11, 2023 雨中黃葉樹(shù)，燈下白頭人。 :13:5006:13Mar2311Mar23 1故人江海別，幾度隔山川。 :13:5006:13:50March 11, 2023 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國(guó)見(jiàn)青山。 。 2023年 3月 11日星期六 6時(shí) 13分 50秒 06:13:5011 March 2023 1做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能戒者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線(xiàn)向前。 , March 11, 2023 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是丌努力卻什么改變也沒(méi)有。 :13:5006:13Mar2311Mar23 1世間成事，丌求其絕對(duì)圓滿(mǎn)，留一份丌足，可得無(wú)限完美。 :13:5006:13:50March 11, 2023 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 。 2023年 3月 11日星期六 6時(shí) 13分 50秒 06:13:5011 March 2023 1空山新雨后，天氣晚來(lái)秋。 , March 11, 2023 閱讀一切好乢如同和過(guò)去最杰出的人談話(huà)。 :13:5006:13Mar2311Mar23 1越是無(wú)能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 2023年 3月 11日星期六 上午 6時(shí) 13分 50秒 06:13: 1最具挑戓性的挑戓莫過(guò)亍提升自我。 2023年 3月 11日星期六 6時(shí) 13分 50秒 06:13:5011 March 2023 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)丌息