【正文】 并爭(zhēng)取獲得風(fēng)險(xiǎn)的賠償，如向保險(xiǎn)單位、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任者提出索賠，以盡可能地減少風(fēng)險(xiǎn)的損失。境內(nèi)一級(jí)分行全部實(shí)現(xiàn)盈利，境外機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) 。這意味著，工行盈利能力提升較快。其他營(yíng)業(yè)收入占總營(yíng)業(yè)收入的比重由上年的 %提高到 %。其中中間業(yè)務(wù)收入 123億元，占營(yíng)業(yè)收入的比重由上年的 %提高到 %。各項(xiàng)貸款余額 ，增加 元，增長(zhǎng) %，比上年少增 ，保持適度增長(zhǎng)。 48 – 對(duì)此，有業(yè)內(nèi)人士表示，國(guó)有銀行財(cái)務(wù)報(bào)表中的凈利潤(rùn)數(shù)字沒有特別大的意義，更能說明當(dāng)前經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的是撥備及消化歷史包袱前的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。事實(shí)上，在2023年，工行加大了呆賬準(zhǔn)備的提取力度，較上年增加 。其中不良貸款余額下降 171億元，不良貸款率降至 %，下降 點(diǎn)。 – 事實(shí)上，不良貸款率的數(shù)字有可能直線下降。注資后，工行各項(xiàng)所有者權(quán)益項(xiàng)目都將進(jìn)行調(diào)整，不良資產(chǎn)結(jié)構(gòu)要進(jìn)行重組，并將按市場(chǎng)化方式處置現(xiàn)有的不良資產(chǎn)。 – 關(guān)于未公布 2023年底的資本充足率狀況，工商銀行表示，該行正按新的資本充足率測(cè)算辦法重新測(cè)算資本充足率，現(xiàn)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，暫緩披露 2023年資本充足率，并將在 2023年公布中期報(bào)表時(shí)一并公布資本充足率狀況。1999年以來新增貸款不良率 ％，達(dá)到國(guó)際先進(jìn)銀行的控制水平。 2023年境內(nèi)分行非信貸風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)累計(jì)清收處置 ，其中現(xiàn)金及實(shí)物清收 ，通過呆賬準(zhǔn)備、營(yíng)業(yè)外支出和沖銷表內(nèi)應(yīng)收利息等方式累計(jì)核銷處置 。 51 1風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 1. 重組“風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)”，制定《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》，推行包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的 ,貫穿風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、處置、補(bǔ)償?shù)娜^程管理的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，完善風(fēng)險(xiǎn)管理問責(zé)制。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)專業(yè)委員會(huì)，各專業(yè)委員會(huì)會(huì)議實(shí)行委員投票表決制度，輔之以委員會(huì)議辯論制度、專家咨詢制度。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)開始在工商銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮主導(dǎo)性作用。分離信貸前后臺(tái)業(yè)務(wù)，強(qiáng)化監(jiān)督制約，并利用信貸電子化綜合管理系統(tǒng)對(duì)貸款實(shí)行實(shí)時(shí)逐筆監(jiān)控。總分行組建貸后監(jiān)督檢查中心，加大對(duì)貸后管理的監(jiān)督檢查力度。在加強(qiáng)信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類真實(shí)性、規(guī)范性管理的基礎(chǔ)上，試行了 12級(jí)分類管理。 2023年末個(gè)人消費(fèi)貸款的不良率為 %，其中，個(gè)人住房貸款不良率為 %，汽車消費(fèi)貸款的不良率 ％ 55 1. 人民幣流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理 – 資產(chǎn)質(zhì)量的持續(xù)改善和存款穩(wěn)定增長(zhǎng)，保證了全行流動(dòng)性需求，資產(chǎn)負(fù)債整體流動(dòng)性充足。 – 2023年進(jìn)一步健全流動(dòng)性衡量與監(jiān)測(cè)的指標(biāo)體系，建立分層流動(dòng)性儲(chǔ)備；建立定期的流動(dòng)性狀況報(bào)告、分析和預(yù)測(cè)制度；合理配置全行非信貸資產(chǎn)的總量結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)；建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和應(yīng)急機(jī)制等。 ? 2023年上半年，由于美元等主要外幣利率處于歷史低位，外幣存款余額小幅下降，外幣貸款需求旺盛，外幣流動(dòng)性一度趨于緊張。此外，經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，購(gòu)入 20億美元外幣營(yíng)運(yùn)資金，外幣流動(dòng)性壓力得到根本緩解。 57 1. 利率風(fēng)險(xiǎn)管理 – 人民幣利率風(fēng)險(xiǎn) – 2023年中國(guó)人民銀行繼續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革，先后出臺(tái)一系列的利率政策：放開了貸款計(jì)結(jié)息方式，可實(shí)行按月、季、年結(jié)息；對(duì)存款利率實(shí)行上限、貸款利率實(shí)行下限管理；罰息利率由原來的固定利率改為按合同利率上浮的區(qū)間利率；上調(diào)了存貸款利率。為此，總行加大對(duì)國(guó)際金融市場(chǎng)利率走勢(shì)分析，根據(jù)市場(chǎng)狀況及時(shí)調(diào)整存、貸款利率水平，確保資產(chǎn)負(fù)債利差穩(wěn)定。實(shí)施并完成外幣債券交易系統(tǒng)全球延伸項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)總行對(duì)全球所有分行及香港外匯資金交易中心外幣債券投資組合的實(shí)時(shí)監(jiān)控。加強(qiáng)對(duì)代客外匯資金業(yè)務(wù)的管理，通過對(duì)貨幣的敞口、止損金額、止損點(diǎn)、交易金額的管理，實(shí)現(xiàn)敞口頭寸及時(shí)對(duì)外平盤，大幅降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。成功投產(chǎn)了外匯買賣與遠(yuǎn)期結(jié)售匯集中平盤系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)總行對(duì)全行外匯買賣與遠(yuǎn)期結(jié)售匯敞口頭寸實(shí)時(shí)集中管理，在提高資金運(yùn)作效率的同時(shí)，大幅降低資金交易敞口匯率風(fēng)險(xiǎn)。 2. 2023年出臺(tái)了《操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架》，并將其作為《中國(guó)工商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》的一部分，這標(biāo)志著工商銀行在金融系統(tǒng)內(nèi)第一家正式將操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理納入具體議事日程。 2023年開展了全行操作風(fēng)險(xiǎn)情況問卷調(diào)查。進(jìn)一步完善反洗錢內(nèi)控制度，建立可疑交易報(bào)告制度和反洗錢重大事項(xiàng)報(bào)告制度，完善可疑交易信息報(bào)送程序，加強(qiáng)對(duì)可疑交易的分析研究。內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)由總行領(lǐng)導(dǎo)，股改后將直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。內(nèi)部審計(jì)分局作為跨區(qū)派出機(jī)構(gòu)，直接對(duì)內(nèi)部審計(jì)局負(fù)責(zé)。為強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性，進(jìn)行了一系列的制度安排和機(jī)制保障，包括：建立審計(jì)對(duì)象本地回避、定期調(diào)整等工作機(jī)制；實(shí)施獨(dú)立的經(jīng)費(fèi)保障制度；實(shí)行獨(dú)立的內(nèi)審情況報(bào)告制度和內(nèi)審委員會(huì)與高級(jí)管理層定期交流制度等。審計(jì)結(jié)果顯示，按國(guó)際通行的審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)方法和貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)，這十六家分行 2023年 12月 31日經(jīng)審計(jì)后的不良貸款率同工商銀行自身數(shù)據(jù)相差 ，其中浙江分行的差異僅為 百分點(diǎn)，安永會(huì)計(jì)師事務(wù)所向 16家分行出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告。 63 – 針對(duì) 2023年審計(jì)署檢查中揭露的各種違規(guī)問題，在深入核查、分清責(zé)任的基礎(chǔ)上，按照黨紀(jì)、政紀(jì)和行規(guī)，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅處理，追究了直接經(jīng)辦人員、有關(guān)管理人員和領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任。 2023年下半年，銀監(jiān)會(huì)對(duì)內(nèi)部控制情況、商業(yè)匯票業(yè)務(wù)和 2023年檢查的后續(xù)情況等三個(gè)方面進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查。對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、分支機(jī)構(gòu)和管理環(huán)節(jié)進(jìn)行了重點(diǎn)整治。 64 2. 提高信息披露透明度 – 2023年信息披露透明度建設(shè)進(jìn)一步深入。 65 3. 監(jiān)事會(huì) – 由國(guó)務(wù)院委派的中國(guó)工商銀行新一屆監(jiān)事會(huì)于 2023年 8月進(jìn)駐中國(guó)工商銀行。 – 根據(jù)《國(guó)有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)暫行條例》的有關(guān)規(guī)定，監(jiān)事會(huì)主要檢查工商銀行貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)金融的法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度的情況；檢查財(cái)務(wù)和資金營(yíng)運(yùn)報(bào)告的真實(shí)性、合法性；檢查經(jīng)營(yíng)效益、利潤(rùn)分配、國(guó)有資產(chǎn)保值增值、資金營(yíng)運(yùn)等情況；檢查資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)和管理的情況，針對(duì)存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患提出意見和建議；檢查主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)營(yíng)行為，并對(duì)經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出獎(jiǎng)懲、任免建議。監(jiān)事會(huì)向國(guó)務(wù)院報(bào)送年度檢查報(bào)告和專項(xiàng)檢查報(bào)告。監(jiān)事會(huì)的工作主要是促進(jìn)工商銀行加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)營(yíng)效益，辦成國(guó)際一流的商業(yè)銀行。 ?這間屢創(chuàng)佳績(jī)，由在香港股市闖出名堂的精英領(lǐng)導(dǎo)的香港最大的華人證券公司瞬刻間呼啦啦似大廈傾倒，令世人痛惜，也給世人留下深刻的啟示。 ? 1989年 9月百富勤從李嘉誠(chéng)手上購(gòu)入廣生行，當(dāng)時(shí)百富勤成立只有一年，股本為 3億港元，而廣生行市值逾 14億港元，有 70多年歷史。 ? 此后，百富勤通過一系列的改組，母公司透過股票市場(chǎng)發(fā)行及行使認(rèn)股證、擴(kuò)股、加上每年賺取的利潤(rùn)經(jīng)派息后所余下資金，使其在不足 8年的時(shí)間內(nèi)變成一間股東資金超過 70億元的公司。九十年代初，其首先協(xié)助中信泰富在港上市，以后又成功包銷保薦多間紅籌集資國(guó)企公司。 68 ? 1 9 9 4 年公司定息債券部門成立后，定息債券及票據(jù)營(yíng)業(yè)額發(fā)展速度驚人，已先后參與 6個(gè)國(guó)家的 83頂發(fā)行債券活動(dòng)，涉及債券總額達(dá) 150億美元。 ? 按一般慣例，發(fā)行債券的投資銀行往往要做自己發(fā)行債券及票據(jù)的“莊家”，以保證債券及票據(jù)可隨時(shí)成交。 ? 百富勤在印尼的借貸和投資將近 6 億美元，由于印尼盾的持續(xù)下跌，這些投資和 貸款發(fā)生了重大損失，尤其是定息債券損失驚人，賬面損失高達(dá) 1 0 億美元，約合 7 7 .5 億港元，加上其它部門的 虧損，總損失達(dá) 1 0 0 多億港元，出現(xiàn)嚴(yán)重的支付困難。 1997年 12月 16日，百富勤又宣布美國(guó)第一芝加哥銀行根據(jù)與蘇黎世中心集團(tuán)相同的條款，認(rèn)購(gòu)面值 2500萬美元的百富勤可贖回可換股優(yōu)先股。在此背景下，蘇黎世中心集團(tuán)和美國(guó)第一芝加哥銀行于 1998年 1月 9日分別宣布取消已承諾認(rèn)購(gòu)百富勤的可贖回可換股優(yōu)先股，從而導(dǎo)致百富勤財(cái)務(wù)狀況惡化，業(yè)務(wù)被迫中止，申請(qǐng)自動(dòng)清盤