【正文】 齊上述開證所需資料審核無誤后，盡快提交銀行，并按與銀行事先約定的保證金比例將款轉(zhuǎn)入銀行保證金帳戶。 第十九條開出的信用證需修改時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時向財務(wù)部門提出書面改證申請 并附詳細內(nèi)容，重要內(nèi)容的修改還需業(yè)務(wù)部門負責(zé)人的簽字。 第二十條財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)信用證條款或進口合同中規(guī)定的議付單據(jù)仔細核查單證 是否相符，以及各個單據(jù)之間是否相符，如若發(fā)現(xiàn)單單之間、單證之間有不一致之處，應(yīng)及時通知付款銀行，停止對出口商付款。 第二十二條財務(wù)人員在見到《進出口貿(mào)易項目付款申請表》后，填制忖款單據(jù)，向銀 行提交下述資料： 購匯申請書； 貿(mào)易進口付匯核銷單； 報關(guān)單； 進口合同，國內(nèi)購銷合同或委托代理進口協(xié)議正本； 如屬國家控制性商品，還需提供進口商品許可證或機電產(chǎn)品進口證明或進口商品登記證明等文件。 第二十三條代理進口業(yè)務(wù)對外議付時，如果公司尚未收到委托方應(yīng)付的貨款，在L/C付款方式下，業(yè)務(wù)人員負有責(zé)任將公司所墊貨款及加收的利息在限期內(nèi)向委托方追回，在其他付款方式下，財務(wù)人員有權(quán)延遲或拒絕忖款。 第二十五條進口商品在國內(nèi)銷售時，財務(wù)人員根據(jù)《購銷合同）中的規(guī)定及時與業(yè)務(wù)人員聯(lián)系催收貨款，貨款收回后方可開具增值稅發(fā)票。附表一：經(jīng)貿(mào)合同審批表 送審單位：送審日期：合同名稱：合同編號：合同對方名稱：資信等級：□是□否需要政府準許性文件□是□否利用總公司信用承辦人員對該業(yè)務(wù)的說明，（包括：國內(nèi)外市場對同樣貨物的報價情況業(yè)務(wù)難點及風(fēng)險風(fēng)險防范措施） 承辦人：送審單位負責(zé)人對承辦人員所作說明的確認意見： 簽 字：財務(wù)人員審核意見： 簽 字：計劃部審核意見： 簽 字：法規(guī)人員審核意見： 審核人簽字并蓋法規(guī)審核章：主管副總經(jīng)理意見： 簽 字：特 批 程 序經(jīng)貿(mào)業(yè)務(wù)論證小組意見： 組織人簽字：總公司領(lǐng)導(dǎo)特批意見：主管副總經(jīng)理簽字： 總經(jīng)理簽字：附表二：自營出口商品換匯成本預(yù)算單申請部門： 年 月 日合同號交貨日期交貨地點商品名稱價格條件支付方式規(guī)格數(shù)量出口銷售收入原幣金額折合美元金額預(yù)計換匯成本核算出口銷售凈收入（美元）出口采購總成本（人民幣）換匯成本及盈虧情況出口銷售收入進貨成本外匯調(diào)劑價：換匯成本盈虧點總盈虧：減：國外費用預(yù)計有關(guān)費用其中：傭 金其中：利 息運 費保 險 費減：退 稅出口銷售凈收入出口銷售總成本說明：項目執(zhí)行人： 部門經(jīng)理： 財務(wù)主管：附表三：進出口貿(mào)易項目付款申請書申請部門： 年 月 日經(jīng)辦人付款日期付款金額合同號商品名稱業(yè)務(wù)方式出 口進 口自營代理自營代理付款方式信用證（No：）托收匯況轉(zhuǎn)帳收款單位收款銀行帳號付款用途說明附注：外貿(mào)合同 購銷合同 代理協(xié)議 許可證 機電證明 進口證明 外貿(mào)發(fā)票 報關(guān)單 代理協(xié)議 核銷單部門經(jīng)理財務(wù)部經(jīng)理簽署副總經(jīng)理批示總經(jīng)理批示附表四—1Bill of exchangeNo：Date amp。 placeExchange forAtsight at this SECOND ofExchange(First of exchange being unpaid)Pay to the Order of The sum ofDrawn under To (蓋章)附表五：自營進口商品收入成本預(yù)算單申請部門： 年 月 日 合同號到貨日期到貨地點商品名稱價格條件支付方式規(guī)格數(shù)量進口商品成本原幣金額折合美元金額項目營業(yè)利潤預(yù)算商品銷售凈收入（RMB）進口商品采購成本（RMB）調(diào)劑外匯及盈虧情況銷售凈收入到岸價格外匯調(diào)劑價：盈虧點總盈虧：增值稅增值稅關(guān)稅及消費稅預(yù)計其它費用其中：利息商品銷售收入商品銷售總成本說明：項目執(zhí)行人： 部門經(jīng)理： 財務(wù)主管：附表六：信用證開立申請書申請部門： 年 月 日經(jīng)辦人信用證金額期限合同號商品各稱開證行開證申請人通知行受益人名稱所附單據(jù)進口合同購銷合同代理協(xié)議許可證機電證明進口證明財務(wù)審核法規(guī)審核申請轉(zhuǎn)入保證金帳戶金額部門經(jīng)理簽字財務(wù)部經(jīng)理簽字副總經(jīng)理批示總經(jīng)理批示關(guān)于資金擔保和使用授信額度的規(guī)定第一章 總 則 第一條為了明確總公司對外提供資金擔保的程序，減小總公司的擔保風(fēng)險；同時加強對信用證授信額度的管理，明確職責(zé)，避免損失，特制定本規(guī)定。對于為11系統(tǒng)以外的其他單位提供資金擔保的，可參照本規(guī)定執(zhí)行。第二章 資金擔保條件 第四條所屬各公司向總公司申請銀行借款擔保，應(yīng)符合下列條件： 有符合銀行規(guī)定比例的自有資金。 資信狀況良好，具有按期償還借款本息的能力和保證措施。 具有其他保證措施（如有可作抵押物的發(fā)票憑證等）。 業(yè)務(wù)合同副本或協(xié)議。損益表及其他能證明資產(chǎn)負債和經(jīng)營狀況的資料（如會計師事務(wù)所的審計報告等）。 項目經(jīng)濟可行性分析報告。第三章 資金擔保審批程序及收費標準 第六條所屬各公司需總公司出具資金擔保的項目，須按總公司有關(guān)合同管理和項目審批的規(guī)定程序報總公司財務(wù)本部及其他相關(guān)部門審批。 第八條所屬各公司向總公司申請辦理資金擔保，擔保期3個月以下的（含），總公司收取所擔保金額1％的擔保費；擔保期3一6個月的（含6個月），總公司收取所擔保金額1．5％的擔保費；擔保期6一12個月的（含12個月），總公司收取所擔保金額2％的擔保費。各公司根據(jù)與總公司簽訂的借款合同的規(guī)定，按期歸還本息。 按不同標準所需的保證金到達總公司帳戶的。 有合法的進口合同和相應(yīng)的內(nèi)銷合同。 第十一條所屬各公司委托總公司開立進口信用證，應(yīng)向總公司提交下列文件資料： 總公司內(nèi)部審批單。 進口、內(nèi)銷合同（協(xié)議）副本。 第十二條凡占用總公司信用證授信額度銀行戶頭頭寸的業(yè)務(wù)，在開立信用證時，每份合同金額在60萬美元以下（含）的，須經(jīng)專業(yè)公司財務(wù)主管和總公司財務(wù)本部資金處經(jīng)理共同審簽，由總公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可開證、改證及議付；每份合同金額在60萬美元以上的，須經(jīng)總公司財務(wù)本部總經(jīng)理。 第十三條總公司財務(wù)本部在審核時，應(yīng)事先征詢法規(guī)室的意見。 第十四條總公司根據(jù)下列兩條規(guī)定的內(nèi)容，決定各專業(yè)公司是否可以使用上述戶頭開立信用證。 第十五條自營業(yè)務(wù)。 對外開立即期信用證、對內(nèi)遠期方式收款的，總公司不予提供擔保。 對外開立遠期信用證。 對外開立遠期信用證。 第十六條代理業(yè)務(wù)： 總公司對代理業(yè)務(wù)本著不承擔銷售盈虧。 對外開立即期信用證、對內(nèi)即期方式收款的，需向總公司交納信用證金額10％的保證金，全部貨款到達總公司指定銀行后方可從財務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。 對外開立遠期信用證。第五章 使用總公司授信額度開立信用證的收費標準，第十七條所屬各公司委托總公司開立進口信用證，須向財務(wù)本部交納開證金額3‰的手續(xù)費。 附 則第十八條本規(guī)定由總公司財務(wù)本部負責(zé)解釋和修訂。第二章計劃管理 第二條11公司的計劃管理體系遵循總公司及所屬企業(yè)分級管理的原則，各所屬企業(yè)的計劃是制訂總公司計劃的基礎(chǔ)，總公司計劃是所屬企業(yè)各項工作的依據(jù)。 第四條各所屬企業(yè)根據(jù)本單位上年度實際經(jīng)營狀況，制定出切實可行的年度計劃、于每年一月三十日前報送總公司計劃部。 第五條對于各專業(yè)公司上報的年度計劃，總公司計劃部提出具體指導(dǎo)意見，并于每年三月底前正式批復(fù)下達，作為年終考核的主要依據(jù)。 第七條總公司年度發(fā)展計劃內(nèi)容包括總體經(jīng)營計劃、商品迸出口計劃、項目投資計劃、資金使用計劃、培訓(xùn)計劃等。 第九條每年九月初，各經(jīng)貿(mào)公司應(yīng)填報《配額和特定限量登記商品進口計劃）；各項目公司、子公司應(yīng)填報《商品住宅建設(shè)投資計劃》、《限額以上技術(shù)改造項目計劃》和《利用外資計劃》等，上報總公司計劃部進行匯總分析后，統(tǒng)一報送國家計委。第三章 總結(jié)、考評 第十一條總公司計劃部對總公司和各所屬企業(yè)計劃的執(zhí)行情況定期進行檢查。一旦發(fā)生重大偏差應(yīng)及時查明原因并采取措施。 第十二條各所屬企業(yè)應(yīng)根據(jù)本單位當年計劃執(zhí)行情況，做好年度總結(jié)工作，于每年一月三十日前報送計劃部。 第十四條總公司計劃部根據(jù)對各所屬企業(yè)計劃執(zhí)行情況的檢查結(jié)果和各所屬企業(yè)年度總結(jié)情況，會同人事本部、財務(wù)本部對所屬企業(yè)進行考核。第四章 統(tǒng)計管理 第十六條為了充分發(fā)揮統(tǒng)計信息和統(tǒng)計監(jiān)督的作用，總公司計劃部負責(zé)組織11系統(tǒng)年度基本情況統(tǒng)計和對外貿(mào)易業(yè)務(wù)的月度統(tǒng)計工作。統(tǒng)討范圍包括11系統(tǒng)各專業(yè)公司、子公司，統(tǒng)計內(nèi)容包括迸出口、生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)、投資、人員結(jié)構(gòu)等。有關(guān)部門整理匯總后，于2月10日前送總公司計劃部。 第十九條各經(jīng)貿(mào)公司每月須填報（進出口貿(mào)易合同執(zhí)行情況統(tǒng)計表調(diào)各子公司每月須填報《進出口貿(mào)易情況統(tǒng)計表），于每月5日前上報總公司計劃部。商品價格等應(yīng)遵守《中華人民共和國對外貿(mào)易業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度》的規(guī)定和總公司的有關(guān)要求。統(tǒng)計人員必須嚴守秘密，妥善保管統(tǒng)計資料，未經(jīng)總公司領(lǐng)導(dǎo)批準，不得擅自對外泄露秘密，否則將對當事人進行嚴肅處理。逾期不報的，總公司將給予通報批評直至追究單位領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，并在年終考評時給予處罰。進出口配額及許可證管理暫行規(guī)定第一章 總 則 第一條為了加強11系統(tǒng)的配額及許可證管理，充分發(fā)揮配額及許可證在進出口貿(mào)易業(yè)務(wù)中的作用，根據(jù)配額使用的公平高效原則，特制定本規(guī)定。第二章 配額管理