【正文】 年產(chǎn) 10000 噸冷榨 全營養(yǎng)食用菌飲料 加工擴建項目，爭取國家財政資金支持。在食用菌生產(chǎn)各個環(huán)節(jié)專業(yè)技術(shù)人員到戶指導(dǎo)，使農(nóng)戶全面掌握各環(huán)節(jié)的生產(chǎn)技術(shù)。 流程 為保證產(chǎn)品質(zhì)量，該項目引進具有國內(nèi)先進水平的新型加工超高溫瞬時滅菌 精選 原材料預(yù)處理 冷榨提汁 過濾 均質(zhì) 無菌灌裝 殺菌 噴碼包裝 檢驗 成品 原料 調(diào)配 封口 烘干 22 設(shè)備，保證生產(chǎn)工藝先進、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)良，同時也降低了能耗及生產(chǎn)成本，保證項目取得良好的經(jīng)濟效益和社會效益。全縣有 100多個木材加工廠，年產(chǎn)各種木屑近萬噸，每 年還有近 800噸闊葉樹枝條下樹，可供加工利用。結(jié)合生態(tài)環(huán)境建設(shè)，每年新增 8 萬畝刺槐林，每三年輪換平茬一次，是食用菌的良好培養(yǎng)基。 20xx 年我縣計劃生產(chǎn)食用菌 1 億盤（袋），年產(chǎn) 10萬噸，預(yù)計到 20xx 年，我縣食用菌生產(chǎn)總量達到 12萬噸。所以，原材料供應(yīng)有保障。具體實施進度為：土建工程 5個 月；設(shè)備購置及安裝 3 個 月。 本項目為 XXXX 食品有限公司 10000噸冷榨全營養(yǎng)食用菌飲料加工擴建項目，屬于食品類加工項目。 3 車間照明用電； 生產(chǎn)生活用水。 各種能源消耗分析表 序號 能耗名稱 消 耗 量 折合標煤（ T） 統(tǒng)計口徑 行業(yè)口徑 1 電 kw 26 根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定，該項目綜合能耗指標見下表。 第八章 環(huán)境影響評價 27 環(huán)境影響 （ 1）大氣環(huán)境影響分析 項目工程施工和建筑材料的裝卸、運輸過程中產(chǎn)生的揚塵，對大氣環(huán)境會產(chǎn)生一定影響。 （ 3）固體廢棄物環(huán)境影響分析 項目施工產(chǎn)生的建筑垃圾由于總量較小，可用于平整地面處理，無需外運垃圾處理，對周圍環(huán)境影響較小。 （ 2）水環(huán)境影響分析 項目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢水為有機廢水，直接排放不會污染水環(huán)境。 28 （ 4）固體廢棄物環(huán)境影響分析 項目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的食用菌渣，干燥后全部用來制作食用菌粉產(chǎn)品，對環(huán)境無影響；過濾器產(chǎn)生的廢渣作為垃圾及時運至指定的堆渣場，由專人處理；鍋爐產(chǎn)生的爐渣和除塵器除塵灰出售附近磚廠綜合利用，對環(huán)境影響不大。 環(huán)境保護與治理措施 項目建設(shè)期產(chǎn)生的揚塵，可采取水噴淋降塵、及時硬化路面和施工區(qū)地面、工地周圍設(shè)立高標準圍欄、車輛在運輸過程中進行遮蓋、原料堆存進行遮蓋等防治措施后，揚塵排放可達到《大氣污染物綜合排放標準》（ GB16297— 1996）表 2中無組織排放監(jiān)控濃度限值要求，對周邊大氣環(huán)境影響較小；施工時建筑噪音較高，可采取如下措施降低噪聲：（ 1）施工設(shè)備應(yīng)滿足有關(guān)設(shè)備噪聲限值的要求。（ 3）嚴格控制施工時間 （施工時間限定在：早 6點到晚10點）。以上措施的實施，可以滿足《建筑施工廠界噪聲限值》（ GB12523— 90）的標準要求；建筑垃圾可直接運至垃圾場處理，對周邊環(huán)境基本無影響。鍋爐煙筒 高度大于 40 米，并在除塵裝置進出口煙道上個留一個直徑 75的監(jiān)測采樣孔。 項目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生廢物作為垃圾及時運至指定的堆渣場，由專人處理；鍋爐產(chǎn)生的爐渣和除塵器除塵灰出售附近磚廠綜合利用，不外排；廢水處理站產(chǎn)生的沉淀污泥漚 制農(nóng)肥外售，對周邊環(huán)境無任何影響。 項目廠區(qū)除硬化外，在適宜地點種草、種花、植樹，營造良好的工作環(huán)境和生產(chǎn)環(huán)境。 本項目是 擴建項目，通過 XX 市環(huán)境保護科學院的環(huán)境影響評價， XX市環(huán)境保護局同意立項。項目建設(shè)期或建設(shè)成后，在廠區(qū)適宜地點植樹、栽花種草等進行綠化，營造良好的工作環(huán)境。 第九章 投資概算與資金來源 31 投資概算依據(jù) 本項目固定資產(chǎn)投資估算依據(jù)《河北省建筑工程核算定額》20xx年、《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可研究報告編寫大綱》以及 省、市 20xx 年產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目安排意見等文件進行編制。 投資概算 項目總投資 2800萬元，其中固定資產(chǎn)投資 1800萬元，流動資金 1000萬元。其中生產(chǎn)車間投資 280萬元（包括 原材料預(yù)處理車間、冷榨提汁車間、原汁標準化車間、調(diào)配車間、包裝清洗車間、無菌自動灌封車間、殺菌車間 、包裝車間 ）；成品庫和原輔材料及包裝物庫投資 130 萬元；完成土建工程 3000平方米。 計 28套（臺）（含安裝工程）總投資 1150萬元。 C：項目預(yù)備費 40 萬元。 詳見《流動資金估算表》。 第十章 財務(wù)評價 33 財務(wù)管理 項目資金嚴格執(zhí)行國家有關(guān)項目資金使用管理規(guī)定，由企業(yè)單獨建帳 、專款專用、專人管理，并接受財政、審計等部門的監(jiān)督，并及時向縣財政局、項目單位匯報項目建設(shè)進度和資金使用情況。 實施進度及項目計算期 項目整個計算期為 3年，第一年為建設(shè)期；第二年達到設(shè)計能力的 100%。 稅收：依據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，本項目的產(chǎn)品增值稅 17%，進項稅為外購原材料（農(nóng)副產(chǎn)品） 10%和外購原料（工業(yè)品）及燃料和動力的 17%，城市維護建設(shè)費為增值稅的 5%(本企業(yè)位于農(nóng)村 )，教育附加費為增值稅的 4%，所得稅 25%。 銷售收入及稅金估算 （ 1） 銷售收入（含稅） 34 本項目實施后，年生產(chǎn)冷榨 全營養(yǎng)食用菌飲料 產(chǎn)品 10000噸，銷售收入 9075萬元。 成本估算分析 （ 1）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 全營養(yǎng)食用菌飲料產(chǎn)品 10000噸，其中原材料 6300元 轉(zhuǎn)入菌粉項目原料 元 = 元，包裝物 元，電費、工資及福利和其它計 384 元。 B、維修費：按折舊費的 50%計算，年修理費為 。無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)年攤銷合計 16 萬元。 ＝年總成本 利息 折舊 攤銷 資金占用費。 財務(wù)評價 項目動態(tài)財務(wù)分析指標 （ 財務(wù)效益分析） 項目實施后，年新增利潤總額 1500萬元，其中：所得稅 375萬元，稅后利潤 1125萬元。 2800＝ % 投資凈利率＝ 1125247。 2800＝ % 財務(wù)凈現(xiàn)值：（ ic＝ 14%） 1382 萬元（稅后）， 財務(wù)內(nèi)部收益率： %（稅后）， 靜態(tài)投資回收期： 年（含建設(shè)期一年） 項目清償 能力分析 根據(jù)國家對涉農(nóng)企業(yè)資金支持政策，本項目貸款利息暫按%計算。 項目最大還款能力（不含建設(shè)期） 5 年。 ② 敏感性分析 本項目僅就產(chǎn)品售價下降和經(jīng)營成本上升進行分析、分析結(jié)果如下： 圖 91 敏感性分析圖 變化指標 變化幅度 內(nèi)部收益率 財 務(wù)凈現(xiàn)值 投資回收期 基礎(chǔ)數(shù) 不變化 % 1382萬元 經(jīng)營成本 上升 5% % 1313萬元 產(chǎn)品售價 下降 5% % 1244萬元 2 年 分析表明，項目對產(chǎn)品售價變化較為敏感，其次是經(jīng)營成本變化，項目經(jīng)營單位可以通過提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低產(chǎn)品成本，加強管理以抵抗風險，說明項目有一定的抗風險能力。 綜合分析項目的盈利能力、清償能力、盈虧平衡和內(nèi)部收益率敏感性分析等指標，表明項目經(jīng)濟效益顯著，清償能力強，抗風險能力強，項目在經(jīng)濟上是可行的。另一方面，項目實施過程中通過在基地推廣食用菌標準化栽培技術(shù)，實施標準化、規(guī)?；耘?，可加快農(nóng)業(yè)生產(chǎn)由粗放型向集約型方式轉(zhuǎn)變，向高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)方面轉(zhuǎn)變。因此，通過項目建設(shè)，進一步擴大了本縣主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)規(guī)模，有效推進了農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整進程。龍頭企業(yè)增加就業(yè)人員 200人。 每盤食用菌平均成本 2 元 /盤 每盤食用菌銷售收入： 元 /斤 3 斤 /盤＝ 元 /盤 戶均增收：（ 元 /盤－ 2元 /盤） 2500＝ 4750 元 人均增收： 4750 元247。企業(yè)生產(chǎn)原料由基地農(nóng)戶組織生產(chǎn)，公司對農(nóng)戶進行技術(shù)培訓(xùn)和標準化生產(chǎn)指導(dǎo)。這樣，企業(yè)和農(nóng)戶之間形成了“風險共擔、利益共享”的經(jīng)濟利益共同體。 食用菌產(chǎn)業(yè)帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況 食用菌產(chǎn)業(yè)是一個綜合性產(chǎn)業(yè)，生產(chǎn)、加工、銷售工序多，分工明確，產(chǎn)業(yè)鏈長，帶動面廣。產(chǎn)品包裝可以帶動紙箱、泡沫箱、包裝袋等產(chǎn)品包裝業(yè)發(fā)展；同時還可帶動運輸業(yè)、飲食業(yè)的發(fā)展，可為這些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造可觀的經(jīng)濟效益。由 XXXXXX食品有限公司承擔項目建設(shè)任務(wù)，嚴格執(zhí)行項目建設(shè)法人負責制、工程監(jiān)理制、招投標制，確保高標準、高質(zhì)量地完成建設(shè)任務(wù)。在本項目中，公司嚴格按照這一模式和企業(yè)章程，進行經(jīng)營管理，按著這一要求，公司負責基地技術(shù)服務(wù)和產(chǎn)品收購，與農(nóng)戶簽訂購銷合同，制定保護價，明確雙方責、權(quán)、利，維護 農(nóng)民的利益，使食用菌生產(chǎn)達到無公害、標準化、規(guī)范化的目標，這樣，企業(yè)和農(nóng)戶間形成了責、權(quán)、利統(tǒng)一的經(jīng)濟利益共同體。 生產(chǎn)管理：實行總經(jīng)理負責制，由總經(jīng)理任命各層次生產(chǎn)管理人員，并制定生產(chǎn)管理制度和考核制度，使項目管理者和工人嚴格按照公司的管理制度從事生產(chǎn)加工。 銷售管理：對銷售人員實行定額銷售，超額部分實行按比例獎勵的措施，充分調(diào)動銷售人員的積極性。 學習和培訓(xùn) 一是聘請食用菌技術(shù)人員分赴項目區(qū)培訓(xùn)農(nóng)民；二是根據(jù)生產(chǎn)的需要，通過縣電視臺的農(nóng)業(yè)節(jié)目，講授食用菌生產(chǎn)技術(shù)知識；三是由企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)人員對企業(yè)員工進行上崗前培訓(xùn)，使每個員工熟練掌握操作技能，經(jīng)考核合格后上崗。在食用菌生產(chǎn)各個環(huán)節(jié)專業(yè)技術(shù)人員到戶指導(dǎo)，使農(nóng)戶全面掌握各環(huán)節(jié)的生產(chǎn)技術(shù)。 為保證產(chǎn)品質(zhì)量，該項目引進具有國內(nèi)先進水平的新型加工設(shè)備，保證生產(chǎn)工藝先進、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)良，同時也降低了能耗及生產(chǎn)成本，保證項目取得良好的經(jīng)濟效益和社會效益。供應(yīng)環(huán)節(jié)采用多渠道采購以控制原材料成本，在生產(chǎn)環(huán)節(jié)嚴格遵照企業(yè)成本核算的要求做到程序控制節(jié)約資源，各部門做到節(jié)能減排 41 的責任落實工作，各方面以成本管理為先，保證企業(yè)在整體成本費用上不斷降低，增強了企業(yè)競爭優(yōu)勢。重點采用終端產(chǎn)品營銷模式，目標客戶為市場中高端消費群體。 （ 2）產(chǎn)品價格穩(wěn)中求升原則：加大產(chǎn)品宣傳力度，從產(chǎn)品特色“綠色、有機”上下功夫，強調(diào)品牌建設(shè)。 具體的營銷方案為：各省區(qū)經(jīng)理以辦事處為中心，在穩(wěn)定老客戶基礎(chǔ)上，積極開拓新客戶，拓展產(chǎn)品消費范圍，多渠道、多層次、有計劃擴面增點；協(xié)助經(jīng)銷商做好商超產(chǎn)品展示，增加酒店、賓館、夜場進店率；從品牌戰(zhàn)略的高度，積極做好品牌、產(chǎn)品宣傳工作。 企業(yè)環(huán)保管理及勞動安全衛(wèi)生 公司員工和臨時用工依據(jù)勞動法的有關(guān)規(guī)定按時發(fā)放工資、福利和勞動保護用品；生產(chǎn)環(huán)節(jié)中教育員工提高安全意識，嚴格按操作規(guī)程執(zhí)行，確保生產(chǎn)安全；企業(yè)衛(wèi)生嚴格執(zhí)行食品生產(chǎn)企業(yè)行業(yè)標準。同時能帶動農(nóng)民脫貧致富，促進地方經(jīng)濟發(fā)展。地方政府和項目建設(shè)單位有足夠的資金配套能力，項目有較強的盈利能力、抗風險能力、清償能力。本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，輻射帶動能力強，加工項目向農(nóng)民采購的材料占所需原料的100%，資源優(yōu)勢強，區(qū)域特色明顯，原材料供應(yīng)有保障；開發(fā)產(chǎn)品科技含 量高，競爭優(yōu)勢明顯，市場潛力大，銷售方案切實可行；項目技術(shù)方案先進可行，技術(shù)依托可靠，工藝路線合理；項目低耗節(jié)能，符合環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展的有關(guān)要求；項目效益高，有較強的抗風險能力，財政有償資金還款有保障。