【正文】 夏花120萬(wàn)尾、黃顙魚夏花475萬(wàn)尾。 貫徹落實(shí)好中央農(nóng)村工作會(huì)議精神，用好用足國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，爭(zhēng)取國(guó)家的投入資金，與企業(yè)的自籌資金融為一體，建設(shè)好大安市名優(yōu)魚類苗種繁育改擴(kuò)建新科技項(xiàng)目，將資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)持續(xù)增效，農(nóng)民繼續(xù)增收，企業(yè)實(shí)力增強(qiáng)。修建水塔50 平方米；；修建凈化池150平方米；改造輸變電線路1公里，電力增容50千安伏。2孵化設(shè)施平方米300包括產(chǎn)卵池及環(huán)道，砂基礎(chǔ)，鋼筋混凝土澆鑄及玻璃鋼結(jié)構(gòu)。3育苗溫室平方米230磚混結(jié)構(gòu)，頂棚為鋼架結(jié)構(gòu)太陽(yáng)能板。5排灌渠系公里鋪設(shè)Ф300PVC管6機(jī)井眼Ф300mm2100米深7蓄水池立方米108008水塔平方米51050砂基礎(chǔ)、圈梁、磚墻9道路修建平方米16005600混凝土硬化路面，混凝土厚20厘米。11輸變電線路公里1水泥桿、鋁裸線12電力增容千伏安501購(gòu)置投餌機(jī)、顆粒飼料機(jī)、顯微鏡、解剖鏡等生產(chǎn)和質(zhì)檢設(shè)備52臺(tái)（套）（見表71）。第9章 土地、規(guī)劃和環(huán)保由于該項(xiàng)目屬于改擴(kuò)建項(xiàng)目，使用的水面已經(jīng)辦好水灘涂養(yǎng)殖許可證明，養(yǎng)殖池塘用地為自有土地，土地手續(xù)齊全，不存在土地問題。改擴(kuò)建項(xiàng)目符合當(dāng)?shù)貐^(qū)域規(guī)劃要求，同時(shí)也符合項(xiàng)目區(qū)水產(chǎn)產(chǎn)業(yè)布局要求。本項(xiàng)目生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期間，不排放有毒、有害廢水、廢氣，產(chǎn)生的噪聲不超過國(guó)家規(guī)定的環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)。但下列幾方面需要根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行治理，以免影響環(huán)境衛(wèi)生。項(xiàng)目依據(jù)《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB30951996，《城市區(qū)域環(huán)境噪音標(biāo)準(zhǔn)》GB309693，《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB1629796，對(duì)可能產(chǎn)生的污染進(jìn)行處理。選購(gòu)粉碎、水泵等設(shè)備時(shí)，盡量?jī)?yōu)先采用環(huán)保型設(shè)備，使這類設(shè)備工作時(shí)產(chǎn)生噪音低于標(biāo)準(zhǔn)要求。本項(xiàng)目系名優(yōu)魚類苗種繁育項(xiàng)目，養(yǎng)殖過程中合理確定飼料使用量防止水體出現(xiàn)富營(yíng)養(yǎng)化，保持養(yǎng)殖水質(zhì)達(dá)到《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB38382002）中Ⅲ類水體標(biāo)準(zhǔn)。采取如下措施：減少工人的勞動(dòng)強(qiáng)度，對(duì)生產(chǎn)過程中的貨物搬運(yùn)采用機(jī)械操作。對(duì)傳動(dòng)設(shè)備設(shè)置安全保護(hù)罩，電氣設(shè)備金屬外殼采取保護(hù)性接地。防機(jī)械傷害：對(duì)機(jī)械設(shè)備裝置的傳動(dòng)部位均設(shè)立防護(hù)設(shè)施并設(shè)立專人管理，避免錯(cuò)誤操作引起的人身及設(shè)備事故。項(xiàng)目設(shè)計(jì)要依據(jù)國(guó)家有關(guān)建設(shè)防火規(guī)范和各專業(yè)技術(shù)條件。 第10章 組織管理與實(shí)施進(jìn)度該項(xiàng)目按照現(xiàn)代化企業(yè)組建管理機(jī)構(gòu)，實(shí)行現(xiàn)代化管理模式，建立質(zhì)量認(rèn)證管理體系，努力建設(shè)成為機(jī)制一流、管理一流、效益一流、帶動(dòng)作用一流的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)。嚴(yán)格做到獎(jiǎng)勤罰懶，鼓勵(lì)創(chuàng)新、進(jìn)取。 按照國(guó)家建設(shè)管理辦法的規(guī)定，制定各項(xiàng)制度和實(shí)施細(xì)則，全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目管理； 編制建設(shè)方案及年度計(jì)劃； 對(duì)計(jì)劃和項(xiàng)目執(zhí)行情況及資金使用情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督，對(duì)竣工項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收或預(yù)驗(yàn)收； 負(fù)責(zé)工程進(jìn)度和財(cái)務(wù)報(bào)表的上報(bào)工作； 負(fù)責(zé)定期向上級(jí)主管部門報(bào)送建設(shè)情況、固定資產(chǎn)完成情況、計(jì)劃執(zhí)行性況等報(bào)表； 處理基地建設(shè)日常管理工作。建設(shè)單位要嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，建立健全質(zhì)量管理和監(jiān)督機(jī)制，嚴(yán)格按照技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量要求組織施工，確保工程質(zhì)量。 項(xiàng)目的建設(shè)必須?？顚Ｓ?，嚴(yán)禁截留、擠占、挪用，項(xiàng)目資金實(shí)行報(bào)賬式管理。項(xiàng)目建設(shè)的前期工作費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)及項(xiàng)目管理費(fèi)，嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序的規(guī)定使用，并從自籌資金中支出。建設(shè)單位應(yīng)自覺接受審計(jì)部門的審計(jì)。 項(xiàng)目資產(chǎn)管理要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目管理的政策和規(guī)定。要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)工程和管護(hù)，積極探索在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，使項(xiàng)目發(fā)揮作用的運(yùn)行管理機(jī)制。項(xiàng)目文件、表冊(cè)、圖件、技術(shù)資料、帳務(wù)資料等都要整理歸檔。主任 生 質(zhì) 財(cái) 銷 工 安 綜產(chǎn) 量 務(wù) 售 程 全 合科 檢 科 科 科 科 辦驗(yàn) 公 科 室 圖101 項(xiàng)目運(yùn)行機(jī)制圖由項(xiàng)目單位統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，實(shí)行定崗定員，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，制定生產(chǎn)計(jì)劃、原料消耗計(jì)劃、成本計(jì)劃、資金運(yùn)用計(jì)劃等財(cái)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)。項(xiàng)目建成后，勞動(dòng)定員30人，管理及技術(shù)人員12人，工人18人。上述人員須經(jīng)過技術(shù)技能培訓(xùn)及職業(yè)道德教育后方可上崗工作。實(shí)行統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理，做到提高質(zhì)量，增加產(chǎn)量，降低成本，穩(wěn)定生產(chǎn)和提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。 實(shí)施年限 實(shí)施年限為1年，2010年9月2011年9月。表101 工程建設(shè)形象進(jìn)度表 時(shí)間項(xiàng)目第一年11月．1 3 月可研報(bào)告審批初步設(shè)計(jì)施工圖設(shè)計(jì)訂購(gòu)設(shè)備土建施工設(shè)備安裝調(diào)試竣工驗(yàn)收第11章 投資估算與資金籌措方案 該項(xiàng)目投資包括新建生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施投資、生產(chǎn)性輔助性設(shè)施、儀器設(shè)備、科技培訓(xùn)推廣和編制可研、初步設(shè)計(jì)等費(fèi)用。編制依據(jù)如下：中共中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方針政策，有關(guān)行業(yè)政策、標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算公式?！秶?guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》及國(guó)家制定的其它農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策、規(guī)定。國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)：《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》?！锻顿Y項(xiàng)目可行性研究指南》。建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)材料。詳見表11表112和表113。表114 項(xiàng)目投資構(gòu)成比例序號(hào)項(xiàng)目投資額（萬(wàn)元）占建設(shè)投資比例1合計(jì)100%2生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施%3生產(chǎn)性輔助設(shè)施%4設(shè)備儀器25%5引種費(fèi)36%6技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)14%7 前期工作費(fèi)5%，按照配套比例1:，（其中地方本級(jí)財(cái)政為了支持漁業(yè)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展提供有償扶持資金300萬(wàn)元）。申請(qǐng)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金120萬(wàn)元，%；地方財(cái)政配套資金60萬(wàn)元，%；，%。其中：中央財(cái)政資金63萬(wàn)元，%；地方配套資金32萬(wàn)元，%；，%。其中：中央財(cái)政資金30萬(wàn)元，%；地方配套資金18萬(wàn)元，%；，%。其中：地方配套資金5萬(wàn)元，%；企業(yè)自籌資金20萬(wàn)元，%。其中。其中：地方配套資金5萬(wàn)元，%；企業(yè)自籌資金9萬(wàn)元，%。其中：中央財(cái)政資金3萬(wàn)元，%；企業(yè)自籌資金2萬(wàn)元，%，詳見表116。項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行?？顚Ｓ谩９潭ㄙY產(chǎn)投資在國(guó)家資金未到位之前，先保證自籌資金及時(shí)到位，做好項(xiàng)目建設(shè)的前期各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，專項(xiàng)資金到位后，對(duì)資金的使用用途要建立嚴(yán)格的審批制度和健全監(jiān)督制度，項(xiàng)目實(shí)施后，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)，做大、作強(qiáng)企業(yè)，確保國(guó)家資金的安全和穩(wěn)定收益。在市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)、生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)方案、原材料供應(yīng)，工程建設(shè)方案等基礎(chǔ)上進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。生產(chǎn)期11年（含1年投產(chǎn)期，第一年達(dá)產(chǎn)80%，第二年達(dá)產(chǎn)100%，第三年達(dá)產(chǎn)100%）；主要產(chǎn)品產(chǎn)量及售價(jià)：鱖魚夏花： 120萬(wàn)尾/年 ／萬(wàn)尾黃顙魚夏花：450萬(wàn)尾/年 1000元／萬(wàn)尾主要原材料年需要量及價(jià)格飼料： 25噸/年 4000元/噸；飼料魚： 25噸/年 4000元/噸；魚藥： 2萬(wàn)元/年；電： 180000度/年 ；詳見外購(gòu)原材料、燃料費(fèi)用估算表折舊采用平均年限折舊法，其中：房屋建筑類20年；池塘和設(shè)備安裝類折舊年限10年，殘值率均取5% 盈余公積金率為10%，公益金率為5%；根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整核定征收企業(yè)所得稅應(yīng)稅所得率的通知》(國(guó)稅發(fā)[2007]104號(hào))，農(nóng)業(yè)水產(chǎn)養(yǎng)殖免除所得稅及增值稅。、銷售稅金和附加估算根據(jù)現(xiàn)行市場(chǎng)銷售價(jià)格和國(guó)家相關(guān)的稅收政策估算該項(xiàng)目的收益情況。詳見銷售收入、銷售稅金和附加估算表：原材料費(fèi)20萬(wàn)元，燃料動(dòng)力費(fèi)15萬(wàn)元，工資及福利費(fèi)30萬(wàn)元，企業(yè)管理費(fèi)8萬(wàn)元，漁業(yè)病害藥品費(fèi)2萬(wàn)元。具體詳見總成本費(fèi)用估算表。本報(bào)告從敏感性和盈虧平衡分析兩方面對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)進(jìn)行不確定性分析。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為 固定成本BEP= ——————————————————100% 銷售收入可變成本銷售稅金增值稅 = 29%即：在實(shí)際生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的19%，企業(yè)可保盈虧平衡，說(shuō)明項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率22%，；項(xiàng)目實(shí)施后企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益較好，從財(cái)務(wù)角度衡量，項(xiàng)目合理可行，符合規(guī)定,建議盡快落實(shí)資金建設(shè)實(shí)施。項(xiàng)目建成后，可為地方提供8000畝名優(yōu)魚類養(yǎng)殖所需的苗種，可使800戶農(nóng)民實(shí)現(xiàn)養(yǎng)殖結(jié)構(gòu)調(diào)整，每年可增收1500萬(wàn)元以上，養(yǎng)殖戶人均年增收500元。增加就業(yè)人數(shù)400余人，技術(shù)培訓(xùn)人數(shù)500人。 通過對(duì)名優(yōu)魚類的人工繁殖可獲得大量的魚苗,不僅在池塘內(nèi)進(jìn)行養(yǎng)殖，還可以對(duì)大型湖泊、水庫(kù)、江河進(jìn)行放流，對(duì)恢復(fù)魚類資源、增加自然魚類的產(chǎn)量具有重要意義,生態(tài)效益顯著。對(duì)推動(dòng)我省名優(yōu)魚類養(yǎng)殖，促進(jìn)地域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，確保水產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)良，加快農(nóng)業(yè)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要意義。名優(yōu)魚類的繁殖、培育技術(shù)對(duì)環(huán)境要求比較高，要掌握各種魚類的繁育特點(diǎn)，控制魚苗養(yǎng)殖技術(shù)和水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，保證產(chǎn)品質(zhì)量；依靠先進(jìn)技術(shù)做好水產(chǎn)養(yǎng)殖防疫工作，防止藥物殘留問題的發(fā)生。項(xiàng)目建設(shè)單位有較強(qiáng)的管理實(shí)力和經(jīng)驗(yàn)，加上技術(shù)依托單位所具有的豐富飼養(yǎng)、繁殖技術(shù)和多年實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。 決策風(fēng)險(xiǎn)是指在項(xiàng)目實(shí)施過程中，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者因決策失誤帶來(lái)?yè)p失的可能性。規(guī)避決策風(fēng)險(xiǎn)的方法是：一是建立有效地信息網(wǎng)絡(luò)，使得價(jià)格信息、供求信息、技術(shù)信息能夠及時(shí)到位，給生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者提供生產(chǎn)決策的基本信息；二是單位領(lǐng)導(dǎo)在項(xiàng)目實(shí)施過程中不能代替生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者做出生產(chǎn)決策，其主要的職責(zé)是為基層企業(yè)提供周到的、滿意的服務(wù)，只有這種服務(wù)到位，才會(huì)盡可能減少、避免和防范決策風(fēng)險(xiǎn)。大的自然災(zāi)害或火災(zāi)能夠破壞繁育基地工程建筑和防護(hù)設(shè)施，苗種流失等。二是與政府相關(guān)部門如地震局、水利局和氣象局建立密切關(guān)系，提前得到災(zāi)害的預(yù)測(cè)信息，建立應(yīng)急機(jī)制，使其及時(shí)做到防護(hù)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。平時(shí)充分預(yù)備好應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害或火災(zāi)發(fā)生的措施，事故一旦發(fā)生，可以迅速將破壞程度降低到最低點(diǎn)。在招投標(biāo)和評(píng)標(biāo)過程中嚴(yán)格按照招標(biāo)文件的規(guī)定招標(biāo)、投標(biāo)、評(píng)標(biāo)，做的公平、公正，切實(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目管理，確保工程質(zhì)量和按期完工。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，招投標(biāo)委員會(huì)下設(shè)評(píng)標(biāo)委員會(huì)和臨時(shí)辦事機(jī)構(gòu)。技術(shù)專家主要負(fù)責(zé)對(duì)投標(biāo)中的工程和工藝措施方案的評(píng)審，經(jīng)濟(jì)專家主要對(duì)投標(biāo)的商務(wù)部分進(jìn)行評(píng)審。擬進(jìn)行招標(biāo)內(nèi)容及投資額如下: 生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施：。生產(chǎn)性輔助設(shè)施：。儀器設(shè)備：包括各種生產(chǎn)設(shè)施，投資25萬(wàn)元。招標(biāo)方式應(yīng)遵循農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)投資招標(biāo)規(guī)定，全部采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式。項(xiàng)目招標(biāo)將按照國(guó)家和吉林省規(guī)定的程序執(zhí)行，包括組建招標(biāo)辦事機(jī)構(gòu)，編制招標(biāo)文件、委托招標(biāo)代理單位、成立評(píng)標(biāo)委員會(huì)、組織開標(biāo)和評(píng)標(biāo)、發(fā)放中標(biāo)通知書、進(jìn)行合同談判和簽訂合同等，每一步驟均按規(guī)定向有關(guān)部門申報(bào)和批準(zhǔn)。項(xiàng)目符合國(guó)家“三農(nóng)”政策，符合國(guó)家和行業(yè)部門關(guān)于科學(xué)、合理開發(fā)利用水資源，實(shí)現(xiàn)漁業(yè)可持續(xù)發(fā)展，確保我國(guó)食物安全的發(fā)展戰(zhàn)略要求，對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，加快農(nóng)業(yè)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展都具有現(xiàn)實(shí)和長(zhǎng)遠(yuǎn)意義。本項(xiàng)目資源、技術(shù)配置合理，是生態(tài)建設(shè)與科學(xué)利用、農(nóng)民脫貧致富、企業(yè)增效、財(cái)政增收的好項(xiàng)目。產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)走勢(shì)看好，符合當(dāng)前消費(fèi)需求。以上分析可以看出，該項(xiàng)目的建設(shè)能使吉林省大安市的特色漁業(yè)資源得到充分利用，變資源優(yōu)勢(shì)為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，帶動(dòng)了農(nóng)（漁）民致富，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此該項(xiàng)目建設(shè)是可行的。本項(xiàng)目的水產(chǎn)品在市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益比較明顯，是個(gè)好項(xiàng)目