【正文】 資金方面由國家公益事業(yè)提供，此為公益項目，非盈利機構(gòu)，秉承服務(wù)宗旨。人群多的地方車輛比例大，例如，早晨，同學(xué)都會去吃上課，所以，宿舍旁邊的車輛就需要比其他地方多。此后，車輛的損壞方面，若是由于自然原因，項目機構(gòu)方將盡快更替，若為人為損壞，則由責(zé)任人進(jìn)行賠償。 20 / 40可行性分析服務(wù)社會籌集資金購置單車建設(shè)廠房后期維護(hù)申請必要證件擴(kuò)大廠房規(guī)模招募志愿者增加單車數(shù)量校外市場分析拓展至校外21 / 406關(guān)鍵的風(fēng)險、問題和假設(shè) 要想做好一個項目，首先要對這個項目有充分地了解與分析，找出商機所在，制定完備的進(jìn)入方案企劃。就校園自行車租賃而言,由于在財務(wù)預(yù)算中，前期購進(jìn)車輛、后期維修、場地建設(shè)等問題具有不可預(yù)知性，這些因素都將會對項目造成風(fēng)險，風(fēng)險造成的經(jīng)濟(jì)損失是極大的，所以我們應(yīng)該了解在經(jīng)營中可能遇到的風(fēng)險，以求未雨綢繆，防患于未然。 市場風(fēng)險 由于不同人的世界觀價值觀不同，導(dǎo)致不確定性風(fēng)險，人們普遍對新生事物的不認(rèn)可及恐懼是我們項目需要面臨的又一大風(fēng)險，所以前期調(diào)查與宣傳就顯得尤為重要，突然的進(jìn)入市場將會導(dǎo)致項目的夭折，項目與市場的不想匹配，不能適應(yīng)大眾要求，將會給項目帶來又一大風(fēng)險，市場接受風(fēng)險與項目的競爭風(fēng)險是我們的主要問題。財務(wù)風(fēng)險 對于車輛非人為損壞維修方面，資金方面的風(fēng)險亦是存在的，前期資金為公益性國家撥款，后期維修就需要其他來源去補給，人為損壞的賠償雖能成為維修費用的來源，但其本身也有諸多不確定性，這一風(fēng)險又是我們不可避免的問題。動態(tài)風(fēng)險23 / 40 由于大眾活動產(chǎn)生的風(fēng)險，是我們不可避免不可預(yù)測的，所以，對于人為的損壞我們將針對此損壞制定賠償?shù)姆桨?，而對于自然的更替我們將采取其他途徑進(jìn)行更替，不影響同學(xué)的使用，可以通過公益金或贊助的方式去解決損耗問題。領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊只有貼近大眾才能創(chuàng)造出更好更便利的項目。 1,建立健全的企業(yè)財務(wù)風(fēng)險防范機制適應(yīng)對一切資金財務(wù)風(fēng)險的方法。，項目領(lǐng)導(dǎo)者對企業(yè)的管理，對我租賃協(xié)會產(chǎn)品種類的決策，員工的工作認(rèn)真程度等都將影響企業(yè)24 / 40的進(jìn)程。，激勵，制約等機制，全面提高團(tuán)隊成員自身的品質(zhì)。綜述：天有不測風(fēng)云，市場也瞬息萬變。必須建立良好的信譽，提高團(tuán)隊自身的綜合素質(zhì)，方可在市場上站穩(wěn)腳跟。其創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊核心成員綜合了電氣工程及其自動化，自動化，測控，工程管理等各具特色的專業(yè)人才。對協(xié)會的未來發(fā)展具有較獨特的想法。秘書長 王雷 測控現(xiàn)任自律委員會主席，具有很強的組織協(xié)調(diào)能力和領(lǐng)導(dǎo)能力，在校期間曾協(xié)助校團(tuán)委舉辦大型活動，具有廣泛的人脈關(guān)系。財務(wù)主管 高珊珊 工程管理現(xiàn)任學(xué)生會團(tuán)委副書記，具有很強的組織協(xié)調(diào)能力以及財務(wù)管理能力，具有廣泛的人脈關(guān)系，執(zhí)行力強。而且，為人正直，有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆梢庾R。維修主管 李文禹 自動化學(xué)生會干部，具有較強的技術(shù)研發(fā)和創(chuàng)新能力，有一定從事生產(chǎn)27 / 40的經(jīng)歷，公關(guān)主管 王寧 測控學(xué)生會干部，組織能力強，善于溝通，具有很強的應(yīng)變能力和心理承受能力。本團(tuán)隊的成員來自同一所大學(xué)，在學(xué)習(xí)期間，積極參加學(xué)院及學(xué)校組織的各項社團(tuán)活動及課外實踐活動，有關(guān)于大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的共同話題，因此通過長時間的溝通與探討，成員之間達(dá)成了一個共同的協(xié)議。對協(xié)會的發(fā)展及未來充滿信心，有一套比較完整的規(guī)劃及發(fā)展模式。（4）團(tuán)隊成員在校期間學(xué)習(xí)成績都很優(yōu)異，有很強的學(xué)習(xí)能力及開拓創(chuàng)新能力；（5）協(xié)會擁有良好的辦公環(huán)境，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髦贫取?8 / 408公司資金管理 資金 規(guī)模資金來源國家定點項目資助 省政府撥款 大學(xué)生創(chuàng)業(yè)基金協(xié)會 廣告贊助金額 50 35 25 40比例 % % % %29 / 40 投資現(xiàn)金流量表 （單位：萬元）初期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年固定資產(chǎn)投資140 0 0 0 30 0流動資金 10 0 0 0 0 0廣告收入 0 78 151 變動成本 0 固定成本 0 稅前利潤 + + + +稅收 稅后利潤 折舊 無形資產(chǎn)攤銷0 0 0 0 0 0凈現(xiàn)金流量125 54 投資凈現(xiàn)值 （單位：萬元）年份 每年的 NCF 現(xiàn)值系數(shù)（P/F,10%,t ）現(xiàn)值 累計凈現(xiàn)值1 2 3 4 5 未來現(xiàn)金總現(xiàn)值 初始投資 35凈現(xiàn)值 NPV = ∑ (CICO)t (1+i)t CNPV=銀行短期借款（1 年期）利率為 %，考慮到目前資金成本較低，以小資金的機會成本和投資的風(fēng)險性等因素，i 取 10%（下同） 。投資回收期通過凈現(xiàn)金流量，折現(xiàn)率，投資額等數(shù)據(jù)用差值法計算投資回收期為 年，該方案可行。根據(jù)對未來幾年公司經(jīng)營狀況的預(yù)測，公司能保持較高的利潤增長。為此，公司第一、二年不分紅，第三年以后每年分紅凈利潤的 30%。32 / 40即在公司成立的前兩年免征所得稅，第三年至第五年所得稅率為 15%。 利潤表 （單位：萬元）33 / 40第一年 第二年 第三年 第四年 第五年營業(yè)收入 78 151 營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務(wù)費用 資產(chǎn)減值損失 公允價值變動損益 0 0 0 0 0投資收益 4 6 7 9 11營業(yè)利潤 營業(yè)外收入 營業(yè)外支出 利潤差額 所得稅費用 0 0 凈利潤 34 / 40現(xiàn)金流量表 （單位：萬元）項目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 0 0 0 0 0 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金 支付給職工的現(xiàn)金 支付的所得稅 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 0 0 0 0 0 構(gòu)建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 90 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 90 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 0 0 0 0 0吸收權(quán)益性投資的所收到的現(xiàn)金 借款所收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 償還借款所支付的現(xiàn)金 分配股利所支付的現(xiàn)金 償付利息所支付的現(xiàn)金 0/41 現(xiàn)金流出小計 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 0 0 0 0 035 / 40五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 六、期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 七、期末 36 / 40 資產(chǎn)負(fù)債表 （單位：萬元）資產(chǎn) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年流動資產(chǎn) 0 0 0 0貨幣資金 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收賬款凈額 存貨 流動資產(chǎn)合計 非流動資產(chǎn) 0 0 0 0 0固定資產(chǎn)原價 累計折舊 固定資產(chǎn)凈值 無形資產(chǎn) 累計攤銷 無形資產(chǎn)凈值 資產(chǎn)合計 負(fù)債及權(quán)益 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年流動負(fù)債 0 0 0 0 0應(yīng)付賬款 短期借款 流動負(fù)債合計 非流動負(fù)債合計 長期借款 負(fù)債合計 所有者權(quán)益 0 0 0 0 0實收資本 37 / 40盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計 負(fù)債及權(quán)益合計 注：應(yīng)收帳款按當(dāng)季銷售收入的 30%定，其中 70%當(dāng)季收回，剩余30%下季收回；壞帳準(zhǔn)備按當(dāng)季應(yīng)收帳款發(fā)生額的 %提存貨控制采用先進(jìn)先