【正文】 司生產(chǎn)、經(jīng)營和安全總負(fù)責(zé)；負(fù)責(zé)對產(chǎn)品品質(zhì)管理及農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)過程的質(zhì)量控制，終端成品的質(zhì)量檢驗控制管理。經(jīng)營銷售部負(fù)責(zé)市場信息的采集和分析；負(fù)責(zé)生產(chǎn)資料運(yùn)輸、收購和產(chǎn)品銷售；負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售和資金回籠。財務(wù)部在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司資金調(diào)度；負(fù)責(zé)按國家會計制度建立賬?。回?fù)責(zé)按時申報和繳納各項稅款；負(fù)責(zé)出口產(chǎn)品的報關(guān)和資金結(jié)算；負(fù)責(zé)進(jìn)行公司的運(yùn)行成本核算。 經(jīng)營管理模式本項目實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，主抓生產(chǎn)、經(jīng)營 、技術(shù) 、財務(wù)、銷售等職能部門，對生產(chǎn)、經(jīng)營和行政事務(wù)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。 經(jīng)營管理措施項目實施后，企業(yè)將與相關(guān)專業(yè)協(xié)會等組織、大中院校、同行企業(yè)及蔬菜深加工和出口企業(yè)取得并建立廣泛聯(lián)系，積極引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和經(jīng)營管理經(jīng)驗，同時，企業(yè)將采用高薪聘用高級技術(shù)和管理人才，并派員到外地學(xué)習(xí)綠色農(nóng)產(chǎn)品及加工技術(shù)，以增強(qiáng)自身技術(shù)力量。 技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)項目實施計劃，項目企業(yè)將對內(nèi)部職工和技術(shù)人員進(jìn)行定向崗位培訓(xùn)，以提高職工整體素質(zhì)。 勞動安全和衛(wèi)生本項目建成投產(chǎn)后，無危害人體健康的勞動工種。 第九章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)國家有關(guān)文件規(guī)定?！度珖y(tǒng)一建筑工程預(yù)算定額安徽省單位估算表》2000年，安徽省建設(shè)廳編制。綜合取費(fèi)均按安徽省建設(shè)廳有關(guān)工程取費(fèi)規(guī)定確定。土建工程造價參照類似工程造價，設(shè)備價格根據(jù)生產(chǎn)廠提供的出廠價確定，運(yùn)雜費(fèi)、安裝費(fèi)參照類似工程的定額估價，其他費(fèi)用按國家有關(guān)部門規(guī)定執(zhí)行。新增固定資產(chǎn)投資本項目新增固定資產(chǎn)投資為320萬元，其中：1），%，、房屋建筑40萬元；2）機(jī)械（具），%；3），%，其中無形資產(chǎn)50萬元，；4）建設(shè)期利息為零。建設(shè)期新增固定資產(chǎn)投資借款利息本項目總投資388萬元，沒有銀行貸款 ，故沒有建設(shè)期利息。鋪底流動資金按全額流動資金30%左右計約為68萬元，詳見流動資金估算表。因為本項目無建設(shè)期貸款利息，則本項目總投資為388萬元。表91 總投資構(gòu)成表 單位：萬元序號投資內(nèi)容投資額占項目總投資(%)1建設(shè)投資3202建設(shè)期利息3流動資金68項目總投資388 資金來源根據(jù)本項目總投資388萬元構(gòu)成特點，申請國家補(bǔ)助資金90萬元，地方配套資金45萬元，%。` 資金使用和管理根據(jù)項目資金來源，本項目申請上級補(bǔ)助資金135萬元，主要用途為：序號使用范圍金額（萬元）所占比例1道路及農(nóng)渠改造75%2灌排設(shè)施10%3輸變電設(shè)備20%3科技投入26%4前期費(fèi)用4%合計135100%第十章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)本項目財務(wù)評價依據(jù)相關(guān)稅費(fèi)制度及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行評價。稅收按現(xiàn)行稅率及附加計算方法進(jìn)行計算，資金占用費(fèi)按財政部相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。根據(jù)項目具體情況，項目投產(chǎn)后第1年生產(chǎn)負(fù)荷80%，第2年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到100%。表101 產(chǎn)品銷售收入表序號產(chǎn)品名稱單位年產(chǎn)量單價（元）銷售收入（萬元）1日本玉蔥噸40001500600合 計4000600 營業(yè)稅金及附加根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，本項目不交納農(nóng)業(yè)稅。產(chǎn)品成本估算依據(jù)《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）》及當(dāng)?shù)氐挠嘘P(guān)規(guī)定進(jìn)行。其余形成無形資產(chǎn)分10年攤消；管理費(fèi)用按銷售收入的2%計，銷售費(fèi)用按銷售收入的3%計；人員工資根據(jù)全公司50人，年人均收入15000元/年計；，其中：。 財務(wù)效益分析根據(jù)《企業(yè)所得稅暫行條例》的有關(guān)規(guī)定，項目產(chǎn)品所得稅稅率為25%，稅后利潤提取5%的法定公積金和5%的公益金。%，%。本項目全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量分析結(jié)果見表132。詳見全部投資現(xiàn)金流量表。詳見資產(chǎn)負(fù)債表。表103 盈虧平衡圖 萬元銷售收入600萬元 生產(chǎn)能力 0 ％在項目計算期內(nèi)可能發(fā)生變化的主要因素有產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本、產(chǎn)品產(chǎn)量等。 表104 敏感性分析表變化因素10%5%基本方案5%10%內(nèi)部收益銷售價格 率變化銷售數(shù)量 (%)經(jīng)營成本 投資回銷售價格 收期銷售數(shù)量 (年)經(jīng)營成本 表105 內(nèi)部收益率敏感性分析圖605040302010 銷售收入固定資產(chǎn)投資經(jīng)營成本5 0 5計算結(jié)果表明，在變動的10％以內(nèi)，產(chǎn)品價格和經(jīng)營成本、銷售數(shù)量變化對財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期有影響，但均能夠在合理的范圍，因此，項目的抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。項目社會影響分析表序號社會因素影響的范圍、程度可能出現(xiàn)的后果措施建議1對周圍環(huán)境的影響項目的建設(shè)將現(xiàn)代化的種植技術(shù)引入進(jìn)來，生產(chǎn)綠色出口蔬菜產(chǎn)品，增加了產(chǎn)品的競爭能力，有利于促進(jìn)出口蔬菜產(chǎn)業(yè)化的形成與發(fā)展。3對社會經(jīng)濟(jì)的影響采用“公司+農(nóng)戶+基地”的 式，可帶動周邊農(nóng)戶致富，從而帶動區(qū)域經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)當(dāng)?shù)厣鐣?jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營本項目是圍繞農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的項目，項目達(dá)產(chǎn)后，每年生產(chǎn)符合“綠色標(biāo)準(zhǔn)”的日本玉蔥4000噸，并可解決1000位不能外出務(wù)工的農(nóng)村女勞動力臨時補(bǔ)助性就業(yè)。同時，可促進(jìn)外出外務(wù)工人員增加，從而增加務(wù)工人員收入。 農(nóng)民增收效果評價本項目實施，可促進(jìn)農(nóng)民增收，主要表現(xiàn)在三個方面：土地租金每畝500元，年租金500萬元；出租地農(nóng)民可就地打工，每畝可得務(wù)工收入575元，工資總額575萬元。根據(jù)測算，項目實施后，可增加外出勞動力300人，按每人每年務(wù)工4000元，可增加項目區(qū)120萬元，三項合計可給農(nóng)民帶來1795萬元收入，因而該項目促進(jìn)農(nóng)民增收效果明顯。本項目實施可促使**縣蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平不斷提高，并將積極帶動創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)發(fā)展。項目投資建設(shè)期短，當(dāng)年建設(shè)，次年即可收益。本項目經(jīng)濟(jì)評價可行，投資回收期短，資金匯報率高，抗風(fēng)險能力強(qiáng)。因此，本項目可行。因此，建議當(dāng)?shù)卣坝嘘P(guān)部門樹立大農(nóng)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)一行動，加強(qiáng)種植、養(yǎng)殖、加工、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)質(zhì)量管理和控制，并為之提供相應(yīng)的配套政策和檢測認(rèn)定技術(shù)服務(wù)，如此，才能全面提高項目區(qū)農(nóng)產(chǎn)品的綜合競爭力。目 錄第一章 總論 1 項目概要 1 可行性研究報告編制依據(jù)和范圍 3 綜合評價 4第二章 項目背景與提出 5 項目建設(shè)背景 5 項目建設(shè)的必要性 7 項目建設(shè)可行性 9第三章 建設(shè)條件 12 項目區(qū)概況 12 項目建設(shè)條件優(yōu)勢分析 13第四章 項目建設(shè)單位基本情況 17 項目建設(shè)單位概況 17 企業(yè)研發(fā)能力 17 企業(yè)財務(wù)狀況 18 18第五章 市場分析與銷售方案 19 市場分析 19 營銷策略、方案、模式和進(jìn)度等 22 市場風(fēng)險分析 23第六章 建設(shè)方案 25 項目建設(shè)選址 25 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 25 建設(shè)規(guī)劃和布局 26 生產(chǎn)工藝技術(shù)方案 26 項目工程建設(shè)內(nèi)容 29 原輔料供應(yīng) 30 節(jié)能減排措施 30 實施進(jìn)度安排 31第七章 環(huán)境影響評價 32 環(huán)境影響 32 環(huán)境保護(hù)與治理措施 32第八章 項目組織與管理 33 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 33 經(jīng)營管理模式 34 經(jīng)營管理措施 35 技術(shù)培訓(xùn) 35 勞動安全和衛(wèi)生 35第九章 投資估算與資金來源 36 投資估算依據(jù) 36 投資估算 36 資金來源 38 資金使用和管理 38第十章 財務(wù)評價 39 財務(wù)評價依據(jù) 39 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 39 總成本及經(jīng)營成本估算 40 財務(wù)效益分析 40第十一章 社會效益分析 44 社會評價基本結(jié)論 44 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 45 農(nóng)民增收效果評價 45第十二章 結(jié)論與建議 46 可行性研究結(jié)論 46 問題與建議 46附 錄一、 附表：附表1：可研報告編寫人員基本情況表附表2：建設(shè)投資估算表附表21：土建工程投資明細(xì)表附表22：設(shè)備投資明細(xì)表附表23：科技投資明細(xì)表附表31：流動資金估算表(加工等項目用)附表32：流動資金估算表（良種繁育和流通設(shè)施等項目用）附表4：資金籌措與使用計劃表附表5：總成本費(fèi)用估算表附表51：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表6：固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表附表7：利潤及利潤分配表附表71：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表81：項目投資現(xiàn)金流量表附表82：項目資本金現(xiàn)金流量表附表83：投資各方現(xiàn)金流量表（投資參股經(jīng)營項目用）附表9：借款（含財政有償資金）還本付息計算表附表10：財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表附表11：資產(chǎn)負(fù)債表其它附表二、附圖：場（廠）址地理位置圖總平面布置圖生產(chǎn)流程圖工藝流程圖（加工項目）其它附圖三、附件：附件1：項目單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件附件2：由社會中介機(jī)構(gòu)出具的項目單位近兩年財務(wù)審計報告附件3：企業(yè)信用等級證明和龍頭企業(yè)級別認(rèn)定材料附件4：新技術(shù)、新工藝證明材料（如新技術(shù)認(rèn)定證書、技術(shù)鑒定與推廣意見、中試報告等）附件5：加工、流通項目的土地使用證，種養(yǎng)項目的土地使用證或租賃合同附件6：環(huán)保部門審批意見附件7：自籌資金來源證明材料附件8：資產(chǎn)抵押（質(zhì)押）或擔(dān)保證明材料其它附件第54