【正文】 要是出菇管理用水、出菇室清洗用水、鮮菇清洗用水。（2）煙塵制備蒸汽燃燒煤炭過程所產(chǎn)生的少量煙塵，經(jīng)過水膜除塵后基本上無煙塵排放。廢出菇袋（包）及其他的固體廢物，定期清運(yùn)出廠，用作有機(jī)肥料。（4）噪聲生產(chǎn)中的設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)噪聲不可避免。（5）綠化本項(xiàng)工程實(shí)施時(shí)，在建筑物周圍種花植樹，美化環(huán)境，文明生產(chǎn)。 節(jié)能措施（2）能耗指標(biāo)分析本項(xiàng)目建設(shè)需新增裝機(jī)容量520千瓦，生活、照明等其他用電60千瓦。（3）節(jié)能措施①工藝節(jié)能措施a、在生產(chǎn)技術(shù)路線選擇時(shí)，盡可能運(yùn)用變頻調(diào)速等節(jié)能新技術(shù)、新工藝、將能耗降低作為技術(shù)路線選擇的主要因素來考慮。c、工藝設(shè)備選用節(jié)能型產(chǎn)品。b、冷凝水回收利用。③熱能節(jié)約措施搞好設(shè)備、管道的保溫、保冷、降低熱、冷損耗。 環(huán)境影響評價(jià)及審批本項(xiàng)目用水量較小，水資源循環(huán)利用，基本不排放，項(xiàng)目實(shí)施對環(huán)境基本不構(gòu)成負(fù)面影響。因此項(xiàng)目可以達(dá)到環(huán)境友好型要求。第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 組織機(jī)構(gòu)項(xiàng)目實(shí)施單位為某菇業(yè)有限公司，本項(xiàng)目建設(shè)、生產(chǎn)、管理均在該公司現(xiàn)有組織機(jī)構(gòu)框架內(nèi)進(jìn)行，某菇業(yè)公司的總部對項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)行組織實(shí)施，對建成后的企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營管理，以確保項(xiàng)目的順利建成。董事會(huì)是公司的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由董事會(huì)聘任。公司內(nèi)部實(shí)行公司、車間、班組三級管理。生產(chǎn)和輔助車間的生產(chǎn)人員根據(jù)工藝流程和操作的需要，結(jié)合各崗位責(zé)任制的具體情況進(jìn)行配置。 勞動(dòng)定員（1）生產(chǎn)工藝操作要求；（2）連續(xù)生產(chǎn)的作業(yè)制度；（3）參考同類食用菌廠的實(shí)際運(yùn)作狀況。 根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和生產(chǎn)人員配備標(biāo)準(zhǔn)，新增人員主要采取社會(huì)招聘的方式解決，主要管理和技術(shù)人員從公司原有人員調(diào)配解決，聘請項(xiàng)目技術(shù)支持單位有關(guān)人員為技術(shù)專家。在項(xiàng)目建設(shè)過程中，實(shí)施招投標(biāo)制度、監(jiān)理制度、工程合同管理制度等。 技術(shù)培訓(xùn)為了保證項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，能正常進(jìn)行生產(chǎn)并達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益，上崗人員尤其主要崗位人員必須具備一定的業(yè)務(wù)水平，對關(guān)鍵崗位的操作人員、技術(shù)人員及管理人員應(yīng)針對各自的崗位進(jìn)行崗位培訓(xùn)，落實(shí)崗位責(zé)任制，使培訓(xùn)人員不僅掌握設(shè)備的工藝流程，操作維修保養(yǎng)，工藝配方及產(chǎn)品的檢測標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)，而且能夠獨(dú)立操作，生產(chǎn)出合格產(chǎn)品。各專業(yè)技術(shù)人員的技術(shù)水平最低要求達(dá)到4級。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防、《中華人民共和國勞動(dòng)安全生產(chǎn)法》（國家主席令第70號）《建設(shè)項(xiàng)目（工程）勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》（1996年10月）《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GB500162006《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》GBZ12002《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》GBJ8785《工業(yè)企業(yè)廠界噪音標(biāo)準(zhǔn)》（GB1234890）以上工程所在地的有關(guān)職能部門對勞動(dòng)保護(hù)、安全生產(chǎn)等規(guī)定。（1）食品衛(wèi)生要求為確保食品安全，本工程嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國勞動(dòng)安全生產(chǎn)法》和國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局《出口食品企業(yè)衛(wèi)生注冊登記管理規(guī)定》和《食品市場準(zhǔn)入制（QS認(rèn)證）規(guī)定》。在車間等級不同的潔凈度區(qū)域內(nèi)設(shè)置各自獨(dú)立的男女更衣間和消毒梳洗設(shè)施，同時(shí)在等級不同潔凈度工段之間設(shè)立分隔墻，依靠門洞或傳遞窗進(jìn)行獲取運(yùn)輸，以達(dá)到衛(wèi)生要求。（2）環(huán)境要求對生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的煙塵、廢水、煙氣和噪聲等主要污染源進(jìn)行有效的治理，以保證為操作人員創(chuàng)造一個(gè)良好的工作環(huán)境。生產(chǎn)車間及附屬設(shè)施在設(shè)計(jì)中應(yīng)重視有關(guān)消防規(guī)范規(guī)定，總平面布置應(yīng)符合消防要求，工藝平面布置要保證通道暢通。在車間和變配電站要設(shè)置一定數(shù)量干粉、CCL4滅火器。第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 建筑材料、設(shè)備單價(jià)按市場詢價(jià)和廠家詢價(jià) 土建工程定額根據(jù)2000年《全國統(tǒng)一建筑工程概算安徽省估價(jià)表》估算建設(shè)投資由建筑工程費(fèi)，設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)等構(gòu)成。基本預(yù)備費(fèi)在可行性研究階段為簡化計(jì)算方法，一并計(jì)入固定資產(chǎn)。8600二設(shè)備購置費(fèi)臺(tái)52三安裝工程費(fèi)項(xiàng)110四工程建設(shè)其他費(fèi)用項(xiàng)41前期工作費(fèi)項(xiàng)132勘察設(shè)計(jì)費(fèi)項(xiàng)143工程監(jiān)理費(fèi)項(xiàng)1五基本預(yù)備費(fèi)項(xiàng)142六合計(jì) 流動(dòng)資金估算 本項(xiàng)目為擴(kuò)建工程，全年需主要原輔材料，項(xiàng)目單位已經(jīng)儲(chǔ)備，擴(kuò)建工程建成投產(chǎn)后所需流動(dòng)資金，項(xiàng)目單位現(xiàn)有流動(dòng)資金充裕。 單位自籌能力分析。本項(xiàng)目申請財(cái)政資金200萬元，按照國家規(guī)定的使用范圍要求，本項(xiàng)目財(cái)政資金具體補(bǔ)助環(huán)節(jié)為：人工控溫出菇室建設(shè)工程40萬元，制冷設(shè)備采購與安裝145萬元，科技培訓(xùn)費(fèi)12萬元，前期工作費(fèi)3萬元?；鶞?zhǔn)收益率：ic=8%計(jì)算期：10年（含建設(shè)期）生產(chǎn)負(fù)荷：生產(chǎn)第一年為80%，第二年為100%。貼現(xiàn)率8%，項(xiàng)目計(jì)算期10年。（2）銷售收入按市場價(jià)格和該廠目前銷售價(jià)格計(jì)算，經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年后可實(shí)現(xiàn)銷售收入=1000噸=1360萬元。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算本項(xiàng)目利用玉米芯為原料，制作出菇袋（包），根據(jù)成本核算，每出菇袋（包）。其他各類成本參照一般工業(yè)企業(yè)和國家財(cái)務(wù)準(zhǔn)則估算。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后原輔材料成本=2280噸=。②耗電：（含非生產(chǎn)用電量折價(jià)）=裝機(jī)容量520千瓦。（4）折舊費(fèi)：本項(xiàng)費(fèi)用以固定資產(chǎn)為基數(shù)，采用直線法，分類計(jì)算折舊費(fèi)，主要折舊為建筑工程和設(shè)備。在折舊時(shí)，把基本預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息計(jì)用入上述費(fèi)用之內(nèi)。（6）遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)：前期工作費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)等遞延資產(chǎn)從項(xiàng)目受益年（第二年）開始按5年進(jìn)行等額攤銷。其他銷售費(fèi)用按產(chǎn)品銷售收入的5%計(jì)取，共計(jì)68萬元。 財(cái)務(wù)效益分析本項(xiàng)目利用玉米芯為原料，制作出菇袋（包），根據(jù)成本核算，每出菇袋（包），鮮菇銷售價(jià)格為每公斤16元。 經(jīng)營成本估算項(xiàng)目擴(kuò)建工程建成達(dá)產(chǎn)后。其表達(dá)式為：nΣ(CICO)t（1+FIRR）t=0t=1式中CI 現(xiàn)金流入量；CO 現(xiàn)金流出量；(CICO)t 第t年的凈現(xiàn)金流量；n 計(jì)算期年數(shù) 本項(xiàng)目取n=10經(jīng)計(jì)算，%基準(zhǔn)收益率ic=8%，現(xiàn)在FIRRic，認(rèn)為項(xiàng)目的盈利能力不僅能滿足要求，而且盈利能力較強(qiáng)，可以投資。計(jì)算公式為： NFNPV=Σ(CICO)t(1+ic)t t=1式中CI 現(xiàn)金流入量；CO 現(xiàn)金流出量；(CICO)t 第t年的凈現(xiàn)金流量；n 計(jì)算期年數(shù) Ic 設(shè)定的折現(xiàn)率本項(xiàng)目取n=10ic=8%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是評價(jià)項(xiàng)目盈利能力的絕對指標(biāo)，它反映項(xiàng)目滿足按設(shè)定折現(xiàn)率要求的盈利之外，獲得的超額盈利的現(xiàn)值。一般只計(jì)算所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值。其表達(dá)式為：PtΣ(CICO)t=0t=1投資回收期根據(jù)現(xiàn)金流量表計(jì)算，現(xiàn)金流量表中累計(jì)現(xiàn)金流量（所得稅前）由負(fù)值變?yōu)?時(shí)的時(shí)點(diǎn)，即為項(xiàng)目的投資回收期，計(jì)算公式為：Pt=累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年分?jǐn)?shù)1+上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量值投資回收期越短，表明項(xiàng)目能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力越好。 主要財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)（1）達(dá)產(chǎn)年銷售收入：1360萬元（2）達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營成本：（3）達(dá)產(chǎn)年總成本：（4）達(dá)產(chǎn)年利潤總額：（5）項(xiàng)目投資回收期（含建設(shè)期）：（6）項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%（7）項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值： ic=8%（8）盈虧平衡點(diǎn)：%（達(dá)產(chǎn)年）項(xiàng)目運(yùn)營的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）計(jì)算公式如下：固 定 成 本 BEP= 100%銷售收入可變成本增值稅金及附加盈虧平衡點(diǎn)預(yù)測中涉及到的變量關(guān)系之間的關(guān)系也可以通過繪制圖形的方式更加直觀的反映出來，如圖91所示圖91 盈虧平衡點(diǎn)分析示意圖（達(dá)年產(chǎn)）虧損區(qū)100%80%60%40%0%20%21001800150012009006000銷售收入/總成本費(fèi)用(萬元)產(chǎn)品銷售量或生產(chǎn)能力利用率凈銷售收入線盈利區(qū)總成本費(fèi)用線可變成本線保本點(diǎn)固定成本線300通過觀測上圖，%，%時(shí)，企業(yè)可實(shí)現(xiàn)保本。從靜態(tài)分析看，項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（1）敏感性分析表表91 敏感性分析報(bào)表項(xiàng)目內(nèi)部收益率（%）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）稅前稅后稅前 稅后稅前稅后基本方案建設(shè)投資增加3%建設(shè)投資減少3%產(chǎn)品價(jià)格增加3%產(chǎn)品價(jià)格減少3%經(jīng)營成本增加3%經(jīng)營成本減少3%價(jià)格、成本各增加3%從上表可見，在三個(gè)變動(dòng)因素中，產(chǎn)品價(jià)格變動(dòng)最為敏感，經(jīng)營成本變動(dòng)的敏感度次之，而建設(shè)投資變動(dòng)的影響最小。在財(cái)務(wù)上是可行的。在財(cái)務(wù)上是可行的。經(jīng)計(jì)算投產(chǎn)后第2年（整個(gè)計(jì)算期的第3年）BEP（生產(chǎn)能力利用率）%。 不確定性分析 盈虧平衡分析項(xiàng)目擴(kuò)建工程建成達(dá)產(chǎn)后，%，%時(shí)，項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)保本運(yùn)營，當(dāng)實(shí)際生產(chǎn)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大時(shí)，項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)盈利。第十章 社會(huì)效益分析 對當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響本項(xiàng)目以玉米芯為原料生產(chǎn)食用菌，項(xiàng)目實(shí)施有利于當(dāng)?shù)赜衩赘碑a(chǎn)品的綜合利用，提高玉米生產(chǎn)的綜合效益，促進(jìn)玉米生產(chǎn)發(fā)展。項(xiàng)目單位通過訂單，保護(hù)價(jià)（高于當(dāng)?shù)厥袌鲣N售價(jià)格）回收農(nóng)戶生產(chǎn)的鮮菇，真空包裝后集中銷往大城市，使產(chǎn)品價(jià)格提高1倍以上，項(xiàng)目實(shí)施有效建立了項(xiàng)目單位與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。通過項(xiàng)目單位的龍頭帶動(dòng)，農(nóng)戶年產(chǎn)杏鮑菇鮮菇1000噸左右。根據(jù)分析，項(xiàng)目單位回收農(nóng)戶生產(chǎn)的杏鮑菇鮮菇，在夏季回收價(jià)格每公斤15元，高于當(dāng)?shù)劁N售價(jià)格每公斤12元，在冬季回收價(jià)格每公斤6元。與有項(xiàng)目相比，農(nóng)戶增收主要表現(xiàn)為高于當(dāng)?shù)厥袌龅谋Ｗo(hù)價(jià)格，每個(gè)農(nóng)戶年均增收2000