【正文】 169, 249, 應(yīng)付福利費(fèi) 　5,373, 9,610, 應(yīng)付股利 五（一）14　125,711, 應(yīng)交稅金 五（一）1554,061, 39,273, 其他應(yīng)交款 五（一）1690, 193, 其他應(yīng)付款 五（一）1749,232, 132,882, 預(yù)提費(fèi)用 五（一）1815,377, 14,199, 預(yù)計(jì)負(fù)債 　　　 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 五（一）1938,000, 58,000, 其他流動負(fù)債 　　　 流 動 負(fù) 債 合 計(jì) 　241,318, 454,965, 長期負(fù)債： 　　　 長期借款 五（一）201,312,695, 1,398,529, 應(yīng)付債券 　　　 長期應(yīng)付款 　2,022, 2,022, 專項(xiàng)應(yīng)付款 　　　 其他長期負(fù)債 　1,916, 2,374, 長 期 負(fù) 債 合 計(jì) 　1,316,633, 1,402,925, 遞延稅項(xiàng)： 　　　 遞延稅款貸項(xiàng) 　3,017, 　 負(fù) 債 合 計(jì) 　1,560,970, 1,857,891, 　　　　　　　　 少數(shù)股東權(quán)益 　649,761, 596,951, 　　　　 股東權(quán)益： 　　　 股本 五（一）211,257,117, 1,257,117, 資本公積 五（一）221,534,759, 1,534,759, 盈余公積 五（一）23301,599, 301,599, 其中：法定公益金 　53,375, 53,375, 未分配利潤 五（一）24317,765, 226,881, 股東權(quán)益合計(jì) 　3,411,242, 3,320,358, 負(fù)債和股東權(quán)益總 計(jì) 　5,621,974, 5,775,201, 合并利潤表（續(xù)）補(bǔ)充資料 47, 　 　 　 　 母公司資產(chǎn)負(fù)債表貨幣單位：人民幣元資 產(chǎn)附注2002630200211流動資產(chǎn)：　　　 貨幣資金　99,408, 277,782, 短期投資　93,844, 128,378, 應(yīng)收票據(jù)　　　 應(yīng)收股利　　　 應(yīng)收利息　　　 應(yīng)收賬款　　　 其他應(yīng)收款五（二）14,702, 41,647, 預(yù)付賬款　　　 應(yīng)收補(bǔ)貼款　　　 存 貨　　　 待攤費(fèi)用　　　 一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資　　　 其他流動資產(chǎn)　　　 流 動 資 產(chǎn) 合 計(jì)　197,954, 447,808, 長期投資：　 　 固定資產(chǎn)原價(jià)　18,937, 18,914, 減： 累計(jì)折舊　5,089, 4,072, 固定資產(chǎn)凈值　13,848, 14,841, 減： 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備　　　 固定資產(chǎn)凈額　13,848, 14,841, 工程物資　　　 在建工程　　　 固定資產(chǎn)清理　　　 固 定 資 產(chǎn) 合 計(jì)　13,848, 14,841, 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：　 　 遞延稅款借項(xiàng)　123, 　 資 產(chǎn) 總 計(jì)　3,480,448, 3,581,411, 　 長期借款 　　　 應(yīng)付債券 　　　 長期應(yīng)付款 　2,022, 2,022, 專項(xiàng)應(yīng)付款 　　　 其他長期負(fù)債 　1,794, 2,287, 長 期 負(fù) 債 合 計(jì) 　3,816, 4,309, 遞延稅項(xiàng)： 　 　　　　　　　 　 股本 　1,257,117, 1,257,117, 資本公積 　1,534,759, 1,534,759, 盈余公積 　301,599, 301,599, 其中：法定公益金 　53,375, 53,375, 未分配利潤 　317,765, 226,881, 股東權(quán)益合計(jì) 　3,411,242, 3,320,358, 負(fù)債和股東權(quán)益總 計(jì) 　3,480,448, 3,581,411, 母公司利潤及利潤分配表（續(xù)）貨幣單位：人民幣元補(bǔ)充資料　　　項(xiàng)目附注本期累計(jì)數(shù)上年同期累計(jì)數(shù)出售、處置部門或被投資單位所得收益 自然災(zāi)害發(fā)生的損失 會計(jì)政策變更增加利潤總額（減少以“”表示） 會計(jì)估計(jì)變更增加利潤總額（減少以“”表示） 債務(wù)重組損失 其他　　　 母公司現(xiàn)金流量表（續(xù)）貨幣單位：人民幣元補(bǔ) 充 資 料行 次金 額將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：　　 凈利潤5790,883, 加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備589,429, 固定資產(chǎn)折舊591,016, 無形資產(chǎn)攤銷60　 長期待攤費(fèi)用攤銷611,265, 待攤費(fèi)用減少（減：增加）64　 預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少）65　 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）66　 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失67　 財(cái)務(wù)費(fèi)用68　 投資損失（減：收益）69115,572, 遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）70　 存貸的減少（減：增加）71 三、會計(jì)報(bào)表附注（一）本公司的基本概況本公司成立于1993年2月，原命名為廣東省佛開高速公路股份有限公司，1993年6月30日經(jīng)廣東省企業(yè)股份制試點(diǎn)聯(lián)審小組辦公室粵聯(lián)審辦[1993]68號文批準(zhǔn),重組更名為廣東省高速公路發(fā)展股份有限公司，重組后的股本結(jié)構(gòu)如下：國家股構(gòu)成是由經(jīng)廣東省國有資產(chǎn)管理部門確認(rèn)的評估后的廣東省九江大橋公司和廣佛高速公路有限公司1993年1月31日的國有資產(chǎn)凈值41,，廣東省高速公路公司出資現(xiàn)金11,500萬元認(rèn)購3,，其他法人出資現(xiàn)金28,，內(nèi)部職工出資現(xiàn)金8,719萬股，共30,。1996年6月至7月，經(jīng)國務(wù)院證券委員會委發(fā)[1996]24號批文和廣東省經(jīng)濟(jì)體制改革委員會粵體改[1996]68號文批復(fù)同意，本公司向境外投資者發(fā)行13,500萬股境內(nèi)上市外資股（B股），每股面值人民幣1元。本公司實(shí)施1996年度分紅派息和資本公積轉(zhuǎn)增股本，、。本公司根據(jù)《廣東省高速公路發(fā)展股份有限公司一九九九年度股東大會決議》，經(jīng)中國證監(jiān)會廣州證券監(jiān)管辦公室廣州證監(jiān)函[2000]99號文同意，并獲中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)公司字[2000]98號文批準(zhǔn)，以總股本764,256,249股為基數(shù)，按10：3的比例配售，向全體股東實(shí)際配售了73,822,250股普通股。截至2002年6月30日止，董事、監(jiān)事及高級管理人員持有的533,662股暫時(shí)凍結(jié)，持股數(shù)量的增加是由于上述人員在獲取2001年度獎勵金后，在證券市場上購買本公司股票所致。股權(quán)登記日為2001年5月21日，除權(quán)基準(zhǔn)日為2001年5月22日。 尚未流通股股本 金 額 占總股本比例 發(fā)起人股 512,142, % 其中：國 家 股 474,780, % 境內(nèi)法人股 37,362, % 募集法人股 166,694, % 其中：境內(nèi)法人股 121,694, % 境外法人股 45,000, % 尚未流通股股本合計(jì) 678,836, %(二)已流通股股本 境內(nèi)上市的人民幣普通股 274,530, % 境內(nèi)上市的外資股 303,750, % 已流通股股本合計(jì) 578,280, %(三)股本合計(jì) 1,257,117, 100%1根據(jù)廣東省人民政府辦公廳粵辦函[2000]574號文批復(fù)，國家股無償劃轉(zhuǎn)廣東省交通集團(tuán)有限公司持有和管理。1本公司主要經(jīng)營業(yè)務(wù)是廣佛高速公路、佛開高速公路和九江大橋的收費(fèi)和養(yǎng)護(hù)工作，投資科技產(chǎn)業(yè)及提供相關(guān)咨詢，同時(shí)參股深圳惠鹽高速公路有限公司、廣東茂湛高速公路有限公司、廣東金道達(dá)高速公路經(jīng)濟(jì)開發(fā)有限公司、廣東廣惠高速公路有限公司。廣東高速科技投資有限公司投資了西藏中科儲能技術(shù)開發(fā)有限公司。會計(jì)年度本公司采用公歷年為會計(jì)年度，即自公歷每年1月1日起至12月31日止。記賬原則和計(jì)價(jià)基礎(chǔ)本公司按照權(quán)責(zé)發(fā)生制記賬，除改組時(shí)折股資產(chǎn)以重估價(jià)值計(jì)價(jià)外，其余按實(shí)際成本計(jì)價(jià)?，F(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)本公司持有的期限短，流動性強(qiáng)，易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金，價(jià)值變動風(fēng)險(xiǎn)很小的投資為現(xiàn)金等價(jià)物。處置短期投資時(shí)，應(yīng)將短期投資的賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額，作為當(dāng)期投資損益。壞賬準(zhǔn)備是根據(jù)對應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡分析，對一年以上的應(yīng)收款項(xiàng)視賬齡時(shí)間分年按不同的比例計(jì)提。存貨核算方法存貨劃分為材料、低值易耗品等，購入和發(fā)出均按實(shí)際成本核算。材料發(fā)出時(shí)的計(jì)價(jià)按先進(jìn)先出法計(jì)算；低值易耗品發(fā)出時(shí)按一次攤銷法計(jì)算。長期投資核算方法（1）長期股權(quán)投資本公司以現(xiàn)金購入的長期股權(quán)投資，按實(shí)際支付的全部價(jià)款（包括支付的稅金、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用）作為初始投資成本；實(shí)際支付的價(jià)款中若包含已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利，則按實(shí)際支付的價(jià)款減去已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利后的差額作為初始投資成本。本公司對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20％或20％以上，或雖投資不足20％但有重大影響，采用權(quán)益法核算。采用成本法核算的，在被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利時(shí)確認(rèn)收益，該收益僅限于所獲得的被投資單位在接受投資后產(chǎn)生的累積凈利潤的分配額；采用權(quán)益法核算的，在中期期末或年度終了，按分享或分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的當(dāng)年凈利潤或發(fā)生的凈虧損的份額確認(rèn)收益。股權(quán)投資差額按合同規(guī)定的投資期限內(nèi)平均攤銷，合同沒有規(guī)定投資期限的，借方差額按不超過10年的期限攤銷，貸方差額按不低于10年期限平均攤銷。如果所支付的稅金、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用金額較小，可以直接計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用，不計(jì)入初始投資成本。本公司購入的長期債權(quán)投資，初始投資成本減去計(jì)入初始投資成本的相關(guān)稅費(fèi)、已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息及未到期的債券利息后與債券面值之間的差額，作為債券投資的溢價(jià)或折價(jià)；債券的溢價(jià)或折價(jià)在債券存續(xù)期間內(nèi)于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時(shí)攤銷，攤銷方法采用直線法。（3）其他長期投資本公司的其他長期投資是按實(shí)際支付的價(jià)款記賬。（4）長期投資減值準(zhǔn)備期末對長期投資進(jìn)行逐項(xiàng)檢查，如由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于投資的賬面價(jià)值，則將可收回金額低于長期投資賬面價(jià)值的差額部分作為當(dāng)期投資損失，于中期期末或年終時(shí)提取長期投資減值準(zhǔn)備。期末時(shí)，按照委托貸款規(guī)定的利率計(jì)提應(yīng)收利息。1固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法本公司將使用期限超過1年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等作為固定資產(chǎn)核算；不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2,000元以上，并且使用年限超過2年的，也作為固定資產(chǎn)核算。固定資產(chǎn)折舊除廣佛高速公路、佛開高速公路和九江大橋采用工作量法外，其余均采用直線法，除廣佛高速公路、佛開高速公路和九江大橋不預(yù)留殘值外，其余均按3%10％預(yù)留殘值，各類固定資產(chǎn)的折舊率如下： 類 別 折舊年限 年折舊率 廣佛高速公路 28年 工作量法 佛開高速公路 30年 工作量法 九江大橋 19年 工作量法 房屋建筑物 2030年 ％% 機(jī)器設(shè)備 10年 9％% 運(yùn)輸設(shè)備 58年 12%18％ 電子設(shè)備及其他設(shè)備 58年 12%18％ 固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧、報(bào)廢和出售經(jīng)適當(dāng)程序批準(zhǔn)后將其清理