【正文】 外電話交換箱4個(gè)26000/個(gè) 10．4新建電纜1590米 400/米 63．6環(huán)保公廁環(huán)保公廁4座，40平方米/座68000/座 27．2化糞池1個(gè)80000/個(gè) 8垃圾處理垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)點(diǎn)1個(gè)，60平方/個(gè)450/平方米 2．7綠化新增綠化面積97138。4高尚山水景觀別墅區(qū)①別墅建設(shè)：100萬(wàn)/幢*100幢=1億元②道路及水電等配套設(shè)施建設(shè)：2000萬(wàn) ③園林綠化及景觀小品：1000萬(wàn) 小計(jì)：13000萬(wàn)元。 4度假賓館區(qū)包括豪華客房、標(biāo)準(zhǔn)客房等100余套，大小高級(jí)會(huì)議室各一個(gè)、接見(jiàn)廳共5個(gè)和富麗、典雅的餐廳、酒吧、屋頂花園茶座等。 ②配套設(shè)施：預(yù)計(jì)1000萬(wàn)元。（二）資金籌措資金擬全額招商融資。投資估算表項(xiàng)目會(huì)議廳豪標(biāo)套間餐廳公共設(shè)施設(shè)備采購(gòu)其他合計(jì)數(shù)量（平方）5000100002000500022000金額(萬(wàn)元)1000200040010005002005100（二）來(lái)源籌措項(xiàng)目總投資5100萬(wàn)元，擬由業(yè)主自籌1100萬(wàn)元，招商引資4000萬(wàn)元。（三）項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式根據(jù)項(xiàng)目資金投入來(lái)源情況，項(xiàng)目建設(shè)和管理可由所招客商獨(dú)自負(fù)責(zé)，也可由所招客商與公司聯(lián)合組建新的公司負(fù)責(zé)香爐山旅游光觀索道項(xiàng)目（一）投資估算61索道站：450萬(wàn)元62索道及設(shè)施：5050萬(wàn)元63電力電訊：375萬(wàn)元64觀光車道及游山道：250萬(wàn)元65機(jī)械設(shè)備：1000萬(wàn)元66生態(tài)環(huán)境恢復(fù)：325萬(wàn)元67給排水：350萬(wàn)元68其它配套設(shè)施：200萬(wàn)元合計(jì)：8000萬(wàn)元（二）來(lái)源籌措項(xiàng)目總投資8000萬(wàn)元，招商引資8000萬(wàn)元。牟陽(yáng)古城三國(guó)文化古街項(xiàng)目（一）投資估算項(xiàng)目總投資共計(jì)：5600萬(wàn)元7土地出讓金 350萬(wàn)元7土建工程 2700萬(wàn)元7裝飾工程 1800萬(wàn)元7附屬工程及設(shè)備采購(gòu) 600萬(wàn)元，7其它費(fèi)用 150萬(wàn)元 。外來(lái)資金投入靈活，可合資、獨(dú)資等。其中：工程費(fèi)用（含土建、裝飾、設(shè)備購(gòu)置、土地征收、勘察設(shè)計(jì)、可研等）9565萬(wàn)元，占總投資94%；其他費(fèi)用245萬(wàn)元，占總投資2%。 82流動(dòng)資金因項(xiàng)目所需流動(dòng)資金較少，不作估算。83資金籌措某縣桃園大酒店預(yù)計(jì)總投資10210萬(wàn)元，已完成投資總額7510萬(wàn)元，其中負(fù)債2300萬(wàn)元，實(shí)際投入資金5210萬(wàn)元，現(xiàn)招商融資總額為5000萬(wàn)元。加強(qiáng)旅游推介，推出具有特色的旅游產(chǎn)品。項(xiàng)目建成后，年可接待游客28萬(wàn)人次，實(shí)現(xiàn)旅游收入3500萬(wàn)元?？梢龑?dǎo)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民借助這一項(xiàng)目發(fā)展農(nóng)家樂(lè)、旅游商品開(kāi)發(fā)、觀光農(nóng)業(yè)等項(xiàng)目，增加農(nóng)民收入。促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。21成本核算：年均成本及稅金900萬(wàn)元（1）、索道運(yùn)行成本 500萬(wàn)元；（2）、稅金及附加 150萬(wàn)元；（3）、人員工資及福利 40萬(wàn)元；（4）、年折舊 80萬(wàn)元；（5）、 其它辦公費(fèi)用 50萬(wàn)元；（6）、利息 80萬(wàn)元；21年均創(chuàng)利潤(rùn)700萬(wàn)元22社會(huì)效益分析本項(xiàng)目建設(shè)，可提升旅游景區(qū)整體接待能力，營(yíng)造強(qiáng)烈的旅游氛圍，可帶動(dòng)和輻射整個(gè)景區(qū)的第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有力地促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)和文化素質(zhì)的提高，有利于旅游資源的可持續(xù)利用和生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，促進(jìn)地方社會(huì)、經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展。以2009年某山景區(qū)接待游客人數(shù)87萬(wàn)人次計(jì)，若以每年30%的客源分流到鐵爐壩接待點(diǎn)旅游區(qū)，則近期每年將有20～30萬(wàn)游客到鐵爐壩旅游。32社會(huì)效益首先某山鐵爐壩旅游區(qū)的建設(shè)，是對(duì)國(guó)家級(jí)風(fēng)景名勝和某山風(fēng)景名勝區(qū)的充實(shí)，構(gòu)成了各具特色、三位一體的旅游“集貿(mào)市場(chǎng)”，極大地提高了某山風(fēng)景名勝區(qū)的規(guī)范效應(yīng)，增強(qiáng)了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。項(xiàng)目的實(shí)施，使革命老區(qū)人民的生活水平提高，是國(guó)家對(duì)老區(qū)人民偉大的德政工程，充分體現(xiàn)了黨和政府對(duì)革命老區(qū)人民群眾的關(guān)懷，使老區(qū)人民更加擁護(hù)黨，更加堅(jiān)信社會(huì)主義制度。4高尚山水別墅區(qū)41按每幢300萬(wàn)計(jì)，預(yù)計(jì)收入30000萬(wàn)元。4療養(yǎng)館42按每天100人，每人消費(fèi)100元計(jì)，預(yù)計(jì)年收入365萬(wàn)元。42項(xiàng)目投資回收期項(xiàng)目純利潤(rùn)約200萬(wàn)元，投資回收期為5年。43營(yíng)業(yè)稅及附加%的營(yíng)業(yè)稅率計(jì)，年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)稅及附加20萬(wàn)元。牟陽(yáng)古城會(huì)展中心項(xiàng)目（一）經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目建成后，按照某縣常年游客接待量93萬(wàn)人次、米倉(cāng)山國(guó)家森林公園接待游客15萬(wàn)人次，其中入住會(huì)展中心的游客按照進(jìn)入森林公園游客量的35%計(jì)算。三年后隨著巴陜高速的建成，游客量將不斷上升，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益更為良好。香爐山旅游光觀索道項(xiàng)目（一）經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目建成后，按照某縣常年游客接待量93萬(wàn)人次、米倉(cāng)山國(guó)家森林公園接待游客15萬(wàn)人次，其中乘坐觀光索道的游客按照進(jìn)入森林公園游客量的60%計(jì)算，年可接待游客9萬(wàn)人次。三年后隨著巴陜高速的建成，游客量將不斷上升，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益更為良好。6成本核算：年均成本及稅金785萬(wàn)元62索道運(yùn)行成本 500萬(wàn)元；62稅金及附加 120萬(wàn)元；623人員工資及福利 30萬(wàn)元；624年折舊 40萬(wàn)元；625其它辦公費(fèi)用 15萬(wàn)元；626利息 80萬(wàn)元；年均創(chuàng)利潤(rùn)835萬(wàn)元（二）社會(huì)效益及生態(tài)效益項(xiàng)目建成后，加大了公園的游客容量，既是滿足游客生態(tài)旅游的需要，也是發(fā)展旅游文化產(chǎn)業(yè)的需要，同時(shí)是實(shí)現(xiàn)景區(qū)旅游安全的有力保障。牟陽(yáng)古城三國(guó)文化古街項(xiàng)目（一）經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目建成后，按照米倉(cāng)山國(guó)家森林公園接待游客15萬(wàn)人次，其中進(jìn)入三國(guó)文化古街的游客按照進(jìn)入森林公園游客量的60%計(jì)算，年可接待游客9萬(wàn)人次，按人均購(gòu)物、餐飲等消費(fèi)80元計(jì)算，可實(shí)現(xiàn)接待收入7200萬(wàn)元；加上旅館入住游客按營(yíng)業(yè)300天、入住率60%、人均消費(fèi)150元計(jì)算，可實(shí)現(xiàn)接待收入1080萬(wàn)元。項(xiàng)目投資回收期為9年。（二）社會(huì)效益及生態(tài)效益項(xiàng)目建成后，加大了公園的游客容量，既是滿足游客生態(tài)旅游的需要，也是發(fā)展旅游文化產(chǎn)業(yè)的需要，同時(shí)是實(shí)現(xiàn)景區(qū)旅游安全的有力保障。桃園大酒店項(xiàng)目81經(jīng)濟(jì)效益811評(píng)價(jià)范圍本項(xiàng)目為改擴(kuò)建項(xiàng)目，依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》中的有關(guān)規(guī)定和國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度以及行業(yè)特點(diǎn)，在確定基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取的基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)范圍包括項(xiàng)目的盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力（不確定性分析）。所以計(jì)算期11年==建設(shè)期1年+經(jīng)營(yíng)期10年。根據(jù)本項(xiàng)目分年投入計(jì)劃、市場(chǎng)分析情況等特點(diǎn)，考慮到投資第一年級(jí)盈利第一年，建成后達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)模需要一定時(shí)間，%計(jì)算，%計(jì)算。 普通賓館15個(gè)，共300個(gè)床位。（2）工資及附加本項(xiàng)目正式職工為60人，年平均工資、福利為20000元／人。（3）固定資產(chǎn)折舊本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊法，殘值率均為5%，房屋及建筑物折舊年限為20年。（5）管理費(fèi)用本項(xiàng)目投資第一年即盈利第一年，為70萬(wàn)元。82評(píng)價(jià)指標(biāo)821盈利能力分析（1）損益分析（靜態(tài)分析）根據(jù)損益表計(jì)算的本項(xiàng)目各項(xiàng)靜態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)為：投資利潤(rùn)率 %投資利稅率 %年平均利潤(rùn)總額 項(xiàng)目投資回收期（靜態(tài)） 資本金凈利潤(rùn)率 %（2）現(xiàn)金流量分析（動(dòng)態(tài)分析）根據(jù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表計(jì)算的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)為：項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %項(xiàng)目投資回收期（動(dòng)態(tài)） 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 以上指標(biāo)表明，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率的水平，投資回收期小于基準(zhǔn)投資回收期，并且財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為正值，現(xiàn)金流量指標(biāo)均可行，說(shuō)明項(xiàng)目具有一定的盈利能力。83社會(huì)效益該項(xiàng)目是一個(gè)事業(yè)性工程，有直接經(jīng)濟(jì)利益，主要體現(xiàn)在社會(huì)效益上。某山國(guó)家風(fēng)景名勝區(qū)具有美麗絕倫的自然風(fēng)光和十分顯著的生物多樣性、景觀多樣性特征，是川陜兩省交界處最燦爛的生態(tài)旅游瑰寶，并有可能成為國(guó)內(nèi)外一流的生態(tài)旅游目的地；項(xiàng)目生態(tài)效益和社會(huì)效益巨大、經(jīng)濟(jì)效益可觀；項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)完全符合可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)以及西部大開(kāi)發(fā)和國(guó)家對(duì)革命老區(qū)產(chǎn)業(yè)扶貧的有關(guān)政策和投資方向。七、結(jié)論 通過(guò)以上各項(xiàng)研究分析及測(cè)算，結(jié)果表明：無(wú)論是從旅游市場(chǎng)發(fā)展的需要和建設(shè)條件的可行性，還是從某山風(fēng)景名勝區(qū)日后的經(jīng)營(yíng)效益和投資風(fēng)險(xiǎn)等方面來(lái)看，該項(xiàng)目迎合了旅游市場(chǎng)需求特點(diǎn)，有效填補(bǔ)了某山旅游基礎(chǔ)服務(wù)設(shè)施和接待能力和沒(méi)有商業(yè)街的空缺，利用某山國(guó)家AAAA級(jí)旅游景區(qū)、某山國(guó)家級(jí)風(fēng)景名勝區(qū)、四川某山大力宣傳旅游，具有明顯的現(xiàn)實(shí)意義，建設(shè)條件已基本具備，是一個(gè)建設(shè)可行性較強(qiáng)