燃氣公司-財務(wù)稽核制度-閱讀頁
2025-06-21 18:18本頁面
【正文】 控制、經(jīng)營業(yè)務(wù)管理等方面的問題，應(yīng)向企業(yè)負責人報告，要求其組織有關(guān)部門和人員進行整改。何時、以何種方式進行復(fù)核，可依據(jù)須整改事項的性質(zhì)、整改要求等確定。集團財務(wù)金融中心視情況可對整改情況進行復(fù)核，或通知相關(guān)稽核人員進行復(fù) 核，及責成有關(guān)單位進行深入調(diào)查。進行專題稽核的事項，應(yīng)根據(jù)實施專題稽核的目的、稽核的結(jié)果形成專題報告。各級稽核人員在實施財務(wù)稽核過程中，對所發(fā)現(xiàn)的各種嚴重違反集團財務(wù)管理政策 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 4 頁 共 4 頁 的事項、存在重大財務(wù)風險的事項（影響企業(yè)財務(wù)收支、或有負債 50萬元以上的），必須形成特項報告。每半年度、年度，各級稽核員應(yīng)根據(jù)組織實施財務(wù)稽核的情況，對該時期實施財務(wù)稽核的重點、稽核中所發(fā)現(xiàn)的問題與處理情況、改進財務(wù)管理的意見與建議等形成綜合財務(wù)稽核報告 。 ，經(jīng)財務(wù)金融中心調(diào)查落實后，給予扣發(fā)獎金、職務(wù)津貼或下浮適崗系數(shù)等處罰。 ，經(jīng)財務(wù)金融中心調(diào)查落實后，除提請集團給予一定的經(jīng)濟處罰外，并對有關(guān)人員給予行政處分。 20xx年 9月 6日起實施，原《 xx集團財務(wù)內(nèi)部稽核制度 (試 行 )》（ XA/ZD0519A20xx）同時廢止
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