【正文】 內(nèi)的茶飲料市場正處于如火如荼的階段，也為眾消費者所熱捧。下一個茶飲料成長周期將在更高層次上和更大范圍內(nèi)開始。對茶飲料的推廣力度應(yīng)加強，尤其是在青少年兒童中應(yīng)倡導(dǎo)一種潮流，并推出真正迎合其口味的茶飲料，形成差異化市場。例如同規(guī)格包裝的新品茉莉蜜茶比茉莉清茶貴 元，達(dá)利園蜂蜜綠茶也比普通的貴 元。15 產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品方案本產(chǎn)品方案為生產(chǎn)茶粉、茶飲料及有機肥。 產(chǎn)品銷售收入預(yù)測按照目前國內(nèi)普通茶葉的價格的為 60 元/公斤，按畝產(chǎn) 10公斤計算，年產(chǎn)茶葉至少 25 萬公斤。生產(chǎn)的茶飲料按最低價格每瓶 元計算，按 100%生產(chǎn)負(fù)荷年產(chǎn) 3600 萬瓶計算，銷售額為 8230 萬元。45′110176。38′30176。 地 處 鄂 西 南 山區(qū) ， 因 傳 說 黃 鶴 東 來 ， 棲 于 容 美 ， 化 為 城 后 群 峰 而 得 名 。全縣東西水平長 85km，南北水平寬67km，總面積 2892km2。全縣人口 22 萬。在第二次國內(nèi)革命戰(zhàn)爭時期，是賀龍元帥領(lǐng)導(dǎo)創(chuàng)建紅四軍、創(chuàng)建湘鄂西第一個縣蘇維埃政權(quán)的紅色根據(jù)地。鶴峰東接湖南石門縣，南臨湖南桑植縣，西毗恩施州宣恩縣，北鄰巴東縣，西北靠恩施、建始兩縣，東北與湖北省五峰土家族自治縣交界。鶴峰縣政府所在地容美鎮(zhèn)，東距湖北省省會武漢市588km，西北恩施自治州首府恩施 176km，距離長江三峽巴東港分別為 251km 和 272km，距離張家界火車站 80km，距離張家界飛機場 160km，處于大三峽 ——清江 ——張家界黃金旅游17線的中段和江漢平原至川黔邊公路干線的中點。 廠址氣象條件鶴峰縣地處亞熱帶，屬大陸性季風(fēng)濕潤氣候。霧多，蒸發(fā)小，濕度大。鶴峰縣走馬鎮(zhèn)位于武陵山區(qū)腹地，是恩施土家族苗族自治州東南邊陲重鎮(zhèn)，素有“ 鄂西南窗” 之稱，屬湖北省 25 個重點口子鎮(zhèn)、27 個老區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、100 個小城鎮(zhèn)建設(shè)重點鎮(zhèn)的 15 強鎮(zhèn)之一。近五年來，走馬鎮(zhèn)連續(xù)兩屆被省委、省政府評為“文明鎮(zhèn)” ，兩度獲得湖北省小城鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)管理“楚天杯 ”獎，先后被授予“湖北省農(nóng)村基層組織建設(shè)六好鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委 ”、 “湖北省農(nóng)村黨的建設(shè)五好鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委”、 “楚天明星鎮(zhèn) ”、 “全省扶貧開發(fā)先進(jìn)單位 ”、 “全國創(chuàng)建文明村鎮(zhèn)工作先進(jìn)村鎮(zhèn)”、 “省民間文化藝術(shù)之鄉(xiāng) ”、 “全國農(nóng)業(yè)旅游示范點”等光榮稱號。走馬特色產(chǎn)業(yè)群日益壯大，培育了茶葉、煙葉、小水電、磷化工、建筑建材、畜牧業(yè)六大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，培植了葛仙米、蔬菜、中藥材、林果為主的接續(xù)產(chǎn)業(yè)，發(fā)展后勢強勁。民營經(jīng)濟已成為鎮(zhèn)域經(jīng)濟的主體、財政收入的主體和最具活力的增長點。2022 年，全鎮(zhèn)社會生產(chǎn)總值達(dá) 億元，財政收入 1205 萬元，農(nóng)民人平純收入 2022 元，直接出品創(chuàng)匯 260 萬美元，經(jīng)濟增長水平明顯高于全州鄉(xiāng)鎮(zhèn)平均水平。生態(tài)觀光農(nóng)業(yè)、紅色旅游蓄勢待發(fā)，將成為走馬又一靚麗的風(fēng)景線。19第五章 項目實施方案 項目組成新建 5000 平方米速溶茶粉、茶飲料加工車間，配套生產(chǎn)設(shè)備、庫房 800 平方米及相應(yīng)水電設(shè)施，改造低產(chǎn)茶園 1 萬畝、優(yōu)質(zhì)高效花園 萬畝，新建高標(biāo)準(zhǔn)無公害茶園 1 萬畝，墾復(fù)生態(tài)茶園 1 萬畝。 生產(chǎn)技術(shù)方案和工藝流程 生產(chǎn)技術(shù)方案生產(chǎn)技術(shù)方案，詳見附件工藝流程圖。（2）茶飲料中的茶多酚等成份在加工和儲存過程中極度易氧化，而造成最終茶飲料成品色澤加深并產(chǎn)生絮狀沉淀，可添加抗氧化劑 Vc 及復(fù)合磷酸鹽類。（4）調(diào)配是注意各輔料添加順序，一般將檸檬酸最后加入，防止因形成不溶性酸沉淀物而導(dǎo)致最終產(chǎn)品中產(chǎn)生絮狀物。一般在調(diào)配時將茶濃度用水調(diào)到接近飲料成品濃度時，再邊攪拌邊加入溶解后的檸檬酸，可保證攪拌均勻后體系值遠(yuǎn)離茶湯體系的等電點。茶飲料的過濾精度要求達(dá)到 500 目以上，如果采用或超濾作為過濾則更能保證茶飲料在加工和儲藏過程中的透明澄清度。 主要工藝設(shè)備選擇21茶飲料主要設(shè)備及成本測算（冷灌裝)設(shè)備名稱 規(guī)格 數(shù)量 價格（萬元）純凈水生產(chǎn)線 12 噸/小時 1 套 70配料缸 2 噸 4 6遠(yuǎn)紅外線電腦超高溫 2 噸，3 噸 2 瞬時滅菌機 　 　 　三合一罐裝封蓋機組 DGY32/32/6 1 90百級凈化罐裝間 1 套 32浸泡洗瓶機 QP 3 6噴碼機 37EZ 1 商標(biāo)熱收縮機 BBSF1600 12 燈檢箱 　 1 配套輸送帶及操作平臺 　 1 套 6瓶蓋消毒柜 　 1 吹瓶機 700 瓶/小時 8 套 32化驗儀器 　 1 套 5空氣過濾器 　 1 　空氣檢測儀 　 1 合計（萬元） 　 　 總平面布置和運輸項目總平面布置包括生產(chǎn)車間、包裝車間、倉庫、辦公用房、生活用房等；公用工程項目的圍墻、供排水、污水處理、廠區(qū)道路等。22第六章 環(huán)境保護與勞動安全 建設(shè)地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀鶴峰環(huán)境優(yōu)越，資源豐富。森林覆蓋率 %，活立木蓄積量達(dá) 242 萬立方米以上。全縣水資源總量 億立方米；水能資源豐富，理論儲藏量 萬千瓦小時。煤、螢石、重晶石、大理石、高鈣石灰石、鹽、鐵、鉀、銅及部分稀有金屬等礦產(chǎn)儲量豐富，其中煤總儲量 億噸。 治理環(huán)境的方案生活污水通過工業(yè)園區(qū)市政管網(wǎng)集中處理。對噪聲等除采用廠房隔聲、消聲器及隔聲操作間等措施外，在采購生產(chǎn)設(shè)備時統(tǒng)分考慮低噪音設(shè)備。此部分投資計入設(shè)備投資和土建投資額中。《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB162971996 。24第七章 企業(yè)組織和勞動定員 企業(yè)組織管理公司按“公司法”進(jìn)行規(guī)范化組建和經(jīng)營，公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制,按照“高效、精簡、科學(xué)、合理 ”的原則設(shè)置機構(gòu)及人員配置、組織結(jié)構(gòu)圖詳見下圖。技術(shù)部需要 3 人，聘請有豐富專業(yè)經(jīng)驗的人士。綜合管理配置管理人員 4 人，以上人員主要通過內(nèi)部調(diào)崗解決。董 事 長總 經(jīng) 理行政副總綜合管理部財務(wù)部技術(shù)部生產(chǎn)勞動部銷售服務(wù)部營銷副總25主要人員配置表基層人員 管理人員工種 人數(shù) 部門 人數(shù)車間 20 綜合管理部 4機修電工 1 生產(chǎn)勞動部 4會計 2 技術(shù)部 3質(zhì)檢 2 銷售服務(wù)部 4保安 2 財務(wù)部 2小計 27 小計 17管理公司將有計劃地組織農(nóng)民進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，提高人員素質(zhì)，不斷提高種植技術(shù)水平。本項目建設(shè)按照 24 個月計算，按照三期規(guī)劃進(jìn)行建設(shè)。二階段：庫房、辦公、餐飲場所、員工住宿樓等設(shè)施建設(shè)，其中辦公場所 300m2（辦公室、會議室） 、生活用房 600m2（員工食堂、宿舍） 、庫房 800m2，部分道路硬化等基礎(chǔ)設(shè)施。項目實施過程中，業(yè)主應(yīng)先組織籌建小組，籌建小組的任務(wù)是辦理勘察設(shè)計和施工的委托手續(xù)及簽訂相應(yīng)的合同和協(xié)議；參加廠址選擇；提供設(shè)計必需的基礎(chǔ)資料；申請或訂購設(shè)備和材料；負(fù)責(zé)設(shè)備的檢驗和運輸；承擔(dān)各項生產(chǎn)準(zhǔn)備工作。 項目實施進(jìn)度表2022 年度2022 年度2022 年度 2022 年度2022年度進(jìn)度11 12 1 2 3 4 5 612 111 12 1項目 　 　27考察初步設(shè)計施工設(shè)計施工實施項目驗收試生產(chǎn)28第九章 投資估算與資金籌措 項目總投資估算 投資估算范圍按照本項目所包括的建設(shè)內(nèi)容，其投資估算包括了新建的5000 m2 茶粉、茶飲料加工車間，配套庫房 800 m2 及相應(yīng)水電設(shè)施，新建高標(biāo)準(zhǔn)無公害茶園 1 萬畝，墾復(fù)生態(tài)茶園 1 萬畝，及相應(yīng)的基礎(chǔ)設(shè)施（道路、水池） 。但不包括土地的征用以及粗精制加工廠建設(shè)、設(shè)備購置；水、電、環(huán)保和綠化等公用配套設(shè)施。（2）其它費用　此項費用包括技術(shù)培訓(xùn)和良種的引進(jìn)購置費；建設(shè)單位管理費；工程的勘察設(shè)計費；工程建設(shè)的監(jiān)理費等內(nèi)容。 投資估算的依據(jù)29（1）工程費用估算依據(jù)?1999 年《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額恩施州基價表》 ；?1999 年《恩施州建設(shè)工程費用定額》 ；《恩施州安裝工程費用定額》 （恩建發(fā)［2022］110 號文） ；?項目使用設(shè)備的詢價；?建設(shè)單位提供的相關(guān)的資料。2）種苗引進(jìn)購置費根據(jù)建設(shè)單位提供的相關(guān)資料估算。4）勘察設(shè)計費根據(jù)國家計委和建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的計價格（2022）10 號文《工程勘察設(shè)計收費管理規(guī)定》的要求計取。該部分費用主要為生產(chǎn)車間、庫房及基礎(chǔ)設(shè)施費用。2）勘查設(shè)計費：對項目選址區(qū)的質(zhì)地進(jìn)行堪察和對項目建30設(shè)內(nèi)容進(jìn)行設(shè)計所需的費用，按工程直接費的 1％計取。4）建設(shè)監(jiān)理費：委托監(jiān)理單位代表項目業(yè)主對建設(shè)項目進(jìn)行管理所需的費用，按工程直接費的 1％計取。（3）預(yù)備費預(yù)備費包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費。（4）鋪底流動資金項目流動資金為每年購置原輔材料、動力消耗、員工工資等其他費用的數(shù)量和周轉(zhuǎn)次數(shù)計算。（5）投資估算結(jié)果項目總投資 2022 萬元，其中：工程直接費 1513 萬元、其他工程費 178。2 萬元。 資金籌措項目采用招商引資的方式進(jìn)行。 評價的依據(jù)和方法 評價的依據(jù)? 國家計委（原）和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 ，2022 年第三版；? 各基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核算以國家現(xiàn)行會計制度、財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)；? 稅金核算依據(jù)國家現(xiàn)行稅收條例；? 原始數(shù)據(jù)的測算依據(jù)專業(yè)人員及有關(guān)市場人士的估算。 年生產(chǎn)成本估算年生產(chǎn)總成本是指項目經(jīng)營年度內(nèi)為生產(chǎn)和銷售所有產(chǎn)品而花費的全部費用。 銷售凈利潤的估算 財務(wù)評價參數(shù)的確定（1）基礎(chǔ)參數(shù)：基準(zhǔn)收益率按目前銀行長期貸款利率測算的資金成本確定，取 IC=12％；基準(zhǔn)投資回收期 PC=10 年。（3）銷售稅金綜合計算為 %。 評價依據(jù)根 據(jù) 項 目 建 設(shè) 計 劃 及 進(jìn) 度 安 排 ， 第 一 、 二 年 為 建 設(shè) 期 ， 第 三年 為 投 產(chǎn) 期 生 產(chǎn) 能 力 按 80%計 算 ， 第 四 年 進(jìn) 入 正 常 生 產(chǎn) 年 份100％ 。上述指標(biāo)表明，項目財務(wù)評價均高于基準(zhǔn)指標(biāo)，具有較好的盈利能力，財務(wù)評價可行。⑴項目實施后可調(diào)動農(nóng)民種植茶樹的積極性，帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民提高茶葉生產(chǎn)水平,增加農(nóng)民收入。⑵項目實施后可以增加就業(yè)機會多個,從而減少待業(yè)人口帶來的社會不穩(wěn)定因素。⑷本項目屬于茶及茶飲料加工項目，目前工藝已經(jīng)成熟，采用工藝較簡單，與彭水縣開發(fā)少數(shù)民族地區(qū)的策略是相互適應(yīng)的。35第十一章 初步可行性研究的結(jié)論與建議 結(jié)論（1）本項目符合國家及地方的有關(guān)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃，具有較強的示范帶動作用。（2）市場前景好、規(guī)模適度，技術(shù)成熟，符合環(huán)保要求。項目環(huán)保措施切實可行，符合環(huán)境保護和農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展要求。項目建成后，可帶動項目區(qū)農(nóng)民和移民種植茶樹增收致富，對發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟、增加就業(yè)、提高當(dāng)?shù)鼐用裆钏?、解決庫區(qū)產(chǎn)業(yè)空虛化具有重要意義。綜上所述，本項目建設(shè)是必要的、也是可行的。地質(zhì)災(zāi)害對運輸及廠址的選址具有一定的影響。（2）原材料市場風(fēng)險由于茶葉在采摘時具有分散性，收集和保存工作具有一定的技術(shù)難度，對天氣的要求也比較嚴(yán)格。因此建議本項目在實施期初注重對工人的培訓(xùn)工作。發(fā)展茶葉深加工產(chǎn)品，不僅可以解決當(dāng)?shù)刂械蜋n茶葉的銷路問題，而且還可以提高當(dāng)?shù)夭枞~在國際、國內(nèi)市場上的競爭力。并且當(dāng)?shù)負(fù)碛胸S富的茶葉資源，這對于當(dāng)?shù)匕l(fā)展茶葉深加工產(chǎn)業(yè)具有得天獨厚的優(yōu)勢。綜上所述：本項目建成后，企業(yè)自身發(fā)展不僅可以產(chǎn)生可觀的經(jīng)濟效益，而且可以為社會提供直接與間接的就業(yè)機會，為地方財政稅收增長及當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)揮積極作用，同時該項目是一個基本無污染的綠色生態(tài)項目。因次,本項目是可行的