【正文】 術(shù)、培訓(xùn)后勤等職能部門。由于項目具有季節(jié)性生產(chǎn)的特點，生產(chǎn)線上的工人全部雇用季節(jié)工，生產(chǎn)高峰期季節(jié)工50人。第九章 建設(shè)實施進度安排本項目計劃建設(shè)周期為一年?？偼顿Y測算表（91） 單位：萬元序號項目投資額一建設(shè)投資1生產(chǎn)設(shè)備1．1速凍甜玉米1．2甜玉米罐頭2變配電設(shè)備3設(shè)備安裝費4建筑工程費5室外工程6機井7電力貼費8電話初裝費9不可預(yù)見費二流動資金三總投資測算結(jié)果表明，其中：建設(shè)投資1976萬元。資金籌措及使用計劃表表（92） 單位：萬元序號項目第1年第2年第3年合計一建設(shè)投資1976．01976．01其中：借款2 自籌1976．01976．0二流動資金809．915．7967．41其中：借款2 自籌809．9157．5967．4三總投資1976．0809．9157．52943．4二、資金籌措（一）建設(shè)投資建設(shè)投資1976萬元，全部由某公司自籌解決。第十一章 經(jīng)濟效益分析經(jīng)濟效益分析參照國家計委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）的有關(guān)內(nèi)容及深度要求，結(jié)合本項目的實際情況進行編制。（二）基準收益率基準收益率取12%。（四）盈余公積金盈余公積金提取率按10%計提。2．銷售收入和銷售稅金。（二）總成本預(yù)測本項目成本組成詳見附表2“總成本費用估算表” 1．原輔材料、燃料及動力，其中原輔材料按企業(yè)提供資料的計算，燃料及動力按市場價格計算。生產(chǎn)高峰期季節(jié)工50人。3．折舊本項目設(shè)備及其他折舊年限取十年，房屋建筑物部分折舊折取取30年，殘值率均取4%，按直線法計提折舊。4．維修費維修費按固定資產(chǎn)原值的4%測算。6．攤銷本項目電力貼費及電話初裝費作為遞延資產(chǎn)五年攤銷。7．場地租金項目占地50畝，每畝每年租金2000元，年場地租金10萬元。9．銷售費用銷售費用按銷售收入的8%測算。三、財務(wù)分析（一）財務(wù)盈利能力分析1．財務(wù)現(xiàn)金流量分析全部投資現(xiàn)金流量計算結(jié)果見表（101）“現(xiàn)鈔充量計算結(jié)果表”。（二）財務(wù)平衡分析測算結(jié)果表明，該項目逐年在財務(wù)上是平衡的。（三）資產(chǎn)負債分析為反映項目各年財務(wù)狀況，編制資產(chǎn)負債表，表中數(shù)據(jù)表明，企業(yè)財務(wù)狀況穩(wěn)妥可靠。四、財務(wù)不確下性分析（一）盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為72%，即達到生產(chǎn)能力的72%時，企業(yè)能保本。（二）敏感性分析針對投資額增加、銷售收入下降、經(jīng)營成本增加諸因素進行敏感性分析，結(jié)果見表（102）“敏感性分析結(jié)果表”。企業(yè)應(yīng)注意加強市場營銷，以確保項目效益的實現(xiàn)。項目的實施，通過甜玉米的種植、加工、銷售一體化，把農(nóng)戶與市場連接起來，帶動農(nóng)民致富，符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展方向，社會效益顯著。同時，還應(yīng)充分利用上市公司的優(yōu)勢，樹立產(chǎn)品的品牌，從而保證項目經(jīng)濟資益和社會效益的實現(xiàn)。51．11062．8543．6761．5761．5761．5761．5761．5761．5761．5761．5773．87458．71．2761．5131．5131．5131．5131．5131．5131．5131．5131．5131．5131．51314．91．3131．512．312．312．312．312．361．51．4長期負債1．5其他短期借款1．6固定資產(chǎn)投資中自有資金1．7流動資金中自有資金1976．01976．01．8回收固定資產(chǎn)余值809．9157．5967．41．9回收固定資產(chǎn)余值599．6599．61．10回收流動資金967．4967．42資金運用1976．0891．4271．7114．2114．2114．2116．1116．1116．1116．1116．14062．22．1固定資產(chǎn)投資1976．01976．02．2建設(shè)期利息0．02．3流動資金809．9157．50．0967．42．4所得稅81．5114．2114．2114．2114．2116．1116．1116．1116．1116．11118．82．5長期借款本金償還2．6其他短期借款本金償還2．7其他短期借款本金償還3盈余資金605．9791．1791．1791．1791．1789．2789．2798．2789．22356．29283．34累計盈余資金605．91396．92188．02979．13770．24559．45348．66137．96927．19283．3序號 年份項目建設(shè)期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1資產(chǎn)1976．03857．94815．15462．47414．78072．58730．29387．9流動資產(chǎn)總額2025．73126．73917．86289．27078．47867．68656．9應(yīng)收帳款891．41091．21091．21091．21091．21091．21091．21091．21091．21091．2存貨365．0447．6447．6447．6447．6447．6447．6447．6447．6447．6現(xiàn)金163．5190．9190．9190．9190．9190．9190．9190．9190．9190．9累計盈余資金605．91396．92188．02979．13770．24559．45348．66137．96927．1在建工程1976．0固定資產(chǎn)凈值1783．01651．51520．01388．51257．11125．6994．1862．6731．1無形遞延資產(chǎn)凈值49．236．924．612．32負債及所有者權(quán)益1976．03857．94815．15426．46109．76757．07414．78072．58730．29387．9流動負債總額609．9762．4762．4762．4762．4762．4762．4762．4762．4762．4應(yīng)付帳款609．9762．4762．4762．4762．4762．4762．4762．4762．4762．4流動資金借款其他短期借款長期借款負債小計609．9762．4762．4762．4762．4762．4762．4762．4762．4762．4所有者權(quán)益1976．03248．04052．74700．05347．35994．66652．37310．17967．88625．59283．3實收資本1976．02785．92943．42943．42943．42943．42943．42943．42943．42943．42943．4累計盈余公積金46．2110．9175．7240．4305．1370．9436．7502．4568．2634．0累計未分配利潤415．9998．41581．02163．52746．13338．13930．04522．05113．95705．93資產(chǎn)負債率（%）15．8%15．8%14．0%12．5%11．3%10．3%9．4%8．7%8．1%7．6%