【正文】 建立購銷合同，解決了種植戶的后顧之憂 ,也為企業(yè)的產(chǎn)品開發(fā)保證了充足的原料供應(yīng)。第三，通過在省內(nèi)外建立銷售網(wǎng)點和計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)，進(jìn)行網(wǎng)上銷售，擴(kuò)大企業(yè)產(chǎn)品的知名度，不斷增加新的客戶。 土建工程 本項目本著充分利用場地、滿足生產(chǎn)工藝及《國家食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范》的要求進(jìn)行廠區(qū)布局。詳見下表： 土建工程一覽表 序號 工程名稱 面積（ m2） 材質(zhì) 單價（元） 總價（萬元） 備注 1 晾曬場 3000 50 15 2 藥材前期處理車間 500 輕鋼 600 30 3 提取車間 1500 輕鋼 800 120 4 精干包車間 1500 框架 20xx 300 三層、達(dá)到 GMP要求 5 藥材倉庫 1000 輕鋼 600 60 6 成品庫 800 輕鋼 600 48 7 酒精庫 200 磚混 600 12 8 焚燒爐 50 磚混 600 3 9 辦公樓 1500 磚混 1200 180 兩層 10 車庫、食堂、維修 1000 磚混 800 80 11 鍋爐房 300 磚混 800 24 12 水庫 500噸 混 凝土 50 合計 7850 922 主要設(shè)備 本項目需要切藥機(jī)、干燥機(jī)、多功能泡制機(jī)、粉碎機(jī)、熱回流多功能提取罐、高速離心機(jī)、濃縮罐、酒沉罐、酒精回收塔等多種設(shè)備。其標(biāo)準(zhǔn)為含連翹苷 %。其標(biāo)準(zhǔn)為含連翹苷≥ 1%。 4．口服雙花連翹提取物：將金銀花和連翹按比例同時用水蒸煮，將提取液用高速分離機(jī)過濾，濃縮后醇沉，再濃縮成比重 ，經(jīng)真空干燥箱干燥、粉碎成粉、包裝，用于雙黃連的固體制劑的原料之一，其標(biāo)準(zhǔn)為含綠原酸≥ 18%。其標(biāo)準(zhǔn)為含綠原酸≥20%。 第七章 環(huán)境保護(hù)及衛(wèi)生防疫 環(huán)境保護(hù) 生態(tài)環(huán)境影響評價及空氣環(huán)境評價 本項目繁育種苗、種植生產(chǎn)和產(chǎn)品深加工過程中不產(chǎn)生排空廢氣；加工過程使用燃煤鍋爐作為熱源，所產(chǎn)生的煙氣和粉塵均經(jīng)過脫硫和除塵處理，完全達(dá)到國際排放標(biāo)準(zhǔn)。 噪聲環(huán)境評價 生產(chǎn)過程中主要噪聲源為部分生產(chǎn)設(shè)備，均設(shè)在廠房內(nèi)采取吸聲、隔音措施后對周圍環(huán)境影響極小。 環(huán)保部門的意見 公司項目建設(shè)嚴(yán)格執(zhí)行“三同時”制度，及防治污染的設(shè)施與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時運行。 衛(wèi)生防疫措施 種植生產(chǎn) 不使用可能造成殘留危害的農(nóng)藥、微肥、激素等。 藥材儲存、運輸?shù)燃庸み^程中嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)衛(wèi)生管理辦法規(guī)定。 廠房之間，廠房與外緣公路或道路保持一定的距離。 生產(chǎn)車間地面應(yīng)使用不滲水、不吸水、無毒、防滑材料鋪設(shè)，平整無裂縫，應(yīng)當(dāng)有適當(dāng)坡度，在地面最低點設(shè)置地漏，以保證不積水。 車間墻壁要用淺色、不吸水、不滲水、無毒材料覆涂，并用白瓷磚防腐蝕材料裝修，高度不低于 米的墻裙；墻壁表面應(yīng)平整光滑，其四壁和地面交界處要呈慢彎形，防止污垢積存等。 新建 建設(shè)工程投資 萬元，其中土建工程 萬元，新建 設(shè)備購置費 萬元，建設(shè)工程其它費用 790 萬元，預(yù)備費按固定資產(chǎn)投資的 8%提取，為 萬元，技改 新建 期利息 萬元。（見附表22） （ 2） 新建 設(shè)備投資估算： 項目 新建 設(shè)備投資 907 萬元。見附表 23） （ 3） 新 建 建設(shè)工程其他費用估算： 建設(shè)工程其他費用 790 萬元，其中：建設(shè)單位管理費 40 萬元，新建 前期費 200 萬元，土地征用費 480 萬元，聯(lián)合試車費 10 萬元，人員培訓(xùn)費 60 萬元。 （ 5） 新建 期利息 萬元。 資金使用和管理 資金使用 全部 新建 投資使用計劃： 項目 新建 總投資 萬元，其中用于建設(shè)工程投資 萬元，占總投資的 %，鋪底流動資金 萬元，占總投資的%。 長期貸款使用計劃： 長期貸款主要用于 新建 設(shè)備的購置和 新建 土建工程，共計 2300萬元。 長期貸款償還計劃 本項目長期貸款 2300 萬元， 新建 期利息 萬元，計入長期貸款本金，合計長期貸款本金 萬元。（見附表 12） 第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 本項目是在原有基礎(chǔ)上通過技術(shù)改造，擴(kuò)大生產(chǎn)能力，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低生產(chǎn)成本，實現(xiàn)規(guī)?；a(chǎn)的 新建 項目，財務(wù)評價采用增量法進(jìn)行財務(wù)測算及經(jīng)濟(jì)分析。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定 無項目基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)總金額： 426 萬元，包括： 固定資產(chǎn) 240 萬元，主要為生產(chǎn)設(shè)備凈值；流動資產(chǎn) 186 萬元。 企業(yè)主要產(chǎn)品為青、連翹初加工。 有項目 新建 投資估算 有項目 新建 總投資 萬元，其中： 新建 建設(shè)工程投資 萬元，鋪底流動資金 萬元。新建 員工 150 人。 擴(kuò)產(chǎn)后生產(chǎn)能力：年設(shè)計生產(chǎn)連翹浸膏 160 噸，實現(xiàn)銷售收入960 萬元；年設(shè)計生產(chǎn)連翹提取液（口服、針用） 125 噸，實現(xiàn)銷售收入 3125 萬元；年設(shè)計生產(chǎn)雙黃連提取物（口服、針用） 250 噸，實現(xiàn)銷售收入 7000 萬元。 計算數(shù)據(jù) 本項目營業(yè)稅 6%，城市維護(hù)建設(shè)稅 5%計算，教育費附加 1%計算，所得稅按總利潤的 33%計算；貼現(xiàn)率 ic=9%，項目 新建 期 2 年，經(jīng)濟(jì)效益計算期 10 年。 財務(wù)效益分析 項目損益分析 有項目經(jīng)濟(jì)效益計算期內(nèi)平均投資利潤率 %，正常年份為%，均高于行業(yè)基準(zhǔn)投資利潤率（ 12%）；平均投資利稅率 %，正常年份為 %，均高于行業(yè)基準(zhǔn)投資利稅率（ 18%）。 償債能力分析 該項目計劃 新建 完投產(chǎn)當(dāng)年，即第二年開始還款，兩年內(nèi)還清全部貸款，計算的貸款償還期為 年（包括建設(shè)期 2 年），說明項目可按時償還貸款。其中：年固定總成本為 萬元，年可變總成本為 萬元，年銷售收入為 11085 萬元，銷售稅金及附加為 萬元。（年產(chǎn)品銷售收入―年可變總成本―銷售稅金及附加） 100% =247。 100% =% 10000 8000 6000 4000 20xx 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 生產(chǎn)能力利用率（ %） 收入 （萬元） 總成本 固定成本 銷售收入（扣除銷售稅金及附加 ） 虧損區(qū) 贏利區(qū) 以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡圖 盈虧平衡點 從計算結(jié)果和盈虧平衡圖可以看出，該項目達(dá)到設(shè)計能力的％，亦即生產(chǎn)品銷售收入達(dá)到 萬元，企業(yè)即可以保本。 敏感性分析 主要就固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本和銷售價格等因素分別作了提高和降低 10%的單因素變化，對項目產(chǎn)品全部投資內(nèi)部收益率的影響進(jìn)行了敏感性分析。該項目固定資產(chǎn)投資增加的臨界點為 %，經(jīng)營成本提高的臨界點為 %，銷售價格降低的臨界點為 ％。而搞好市場調(diào) 研，加強(qiáng)管理，保證產(chǎn)品質(zhì)量，穩(wěn)定市場價格，盡量降低經(jīng)營成本，是企業(yè)降低財務(wù)風(fēng)險的關(guān)鍵。 該項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期；從敏感性分析看，項目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。 社會效益分析 該項目的實施不僅能給企業(yè)帶來可觀的經(jīng)濟(jì)效益，而且也使山西省的道地中藥材資源得到科學(xué)有效的利用。新建 就業(yè) 163 人，可帶動項目區(qū)農(nóng)戶 6000 余戶，戶均增收 1290 元。 第十章 研究結(jié)論與建議 研究結(jié)論 通過以上可行性研究可以看出： (1)連翹提取物生產(chǎn)工藝技術(shù)來源有保障，經(jīng)生產(chǎn)實踐證實工藝技術(shù)成熟可靠。 (3)承建單位具有完善的管理體制和生產(chǎn)、管理、經(jīng)營經(jīng)驗，項目建設(shè)得到當(dāng)?shù)卣母叨戎匾暫痛罅χС郑哂辛己玫耐獠繀f(xié)作條件。 綜上所述，該項目產(chǎn)品市場前景廣闊，生產(chǎn)工藝技術(shù)先進(jìn)，來源有保障，原輔材料及公用工程供應(yīng)來源可靠，價格合理；建廠條件及外部協(xié)作良好；產(chǎn)品的附加值高，經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益和社會效益好。項目的實施還可帶動周邊縣區(qū)連翹的發(fā)展，形成山西省連翹及其深加工產(chǎn)品自主品牌。 建議 該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)濟(jì)和社會效益顯著，前景廣闊。希望有關(guān)部門能給予政策和資金上的支