【正文】 目的產(chǎn)學(xué)研合作方案及保障措施（須附與項目直接相關(guān)的具體合作協(xié)議及權(quán)益條款，不得將合作經(jīng)費與項目撥款掛鉤）公司和某大學(xué)簽訂了產(chǎn)學(xué)研合作協(xié)議，在某市政府與某大學(xué)的支持下建立了產(chǎn)學(xué)研合作平臺，成立了工程技術(shù)中心。 項目管理機制項目的組織管理，資金的專戶管理及使用辦法，項目實施的運作機制、激勵機制和財務(wù)管理機制等。按公司化運作管理，組建了研發(fā)中心、制造中心、銷售中心、財務(wù)中心和管理中心。 項目資金專戶管理及使用辦法項目資金按《江蘇省科技成果轉(zhuǎn)化專項資金財務(wù)管理實施細則》實行專戶管理，主要措施包括：①財務(wù)人員根據(jù)年度經(jīng)營計劃、月度、周計劃，制定資金使用計劃，上報公司管理層；②公司制訂了嚴格的項目費用使用制度和考核制度，公司領(lǐng)導(dǎo)對項目費用直接負責(zé)；③項目經(jīng)營收入和支出全部由專用賬戶處理，不得與公司其它賬戶混淆。 項目運作機制、激勵機制實行“目標管理”運作機制。②根據(jù)目標，制定工作計劃，并將計劃分解到工作任務(wù)、責(zé)任人、進度，并確定項目任務(wù)完成標準、考核人。④加強項目監(jiān)督與考核，確保項目按期保質(zhì)完成。根據(jù)項目所有崗位的重要性分析，確定各崗位的薪酬系數(shù)，進而確定崗位基本工資。具體到每一位項目成員，則根據(jù)“職、能、勤、績”進行考核后發(fā)放基本工資和業(yè)績工資。 其它方面在生產(chǎn)中實行“責(zé)任到人，層層分解，賞罰分明，落實有力”的方針，確保生產(chǎn)線建設(shè)的每道工序都能保質(zhì)按期完成。項目知識產(chǎn)權(quán)管理方面，公司建立了規(guī)范的企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理體系，定期對市場進行摸底調(diào)查；對侵權(quán)行為重點跟蹤監(jiān)察，逐步增強創(chuàng)新成果及知識產(chǎn)權(quán)的保護力度。 其它問題的解決方案簡述生產(chǎn)過程中的“三廢”情況及處理的措施和方案，并附環(huán)保部門的認可證明文件，如無，則說明進展情況；如果是國家專賣或?qū)？禺a(chǎn)品、醫(yī)藥產(chǎn)品、醫(yī)療器械、交通或安全產(chǎn)品、壓力容器產(chǎn)品、電信產(chǎn)品等特殊行業(yè)，是否已獲得批準或許可，如果還沒有獲得，需描述目前申請、審批進展情況以及預(yù)計何時可以獲得本項目為新能源產(chǎn)品，在整個生產(chǎn)過程中不涉及氣體與液體排放，不產(chǎn)生廢氣、廢液；產(chǎn)生的邊腳料可通過粉碎、回收、造粒再利用，不產(chǎn)生固體廢棄物（請見環(huán)評報告書）。根據(jù)項目計劃新增投資情況，編制新增固定資產(chǎn)投資估算表（包括廠房、機器、設(shè)備等）和流動資金估算表（包括人工費、材料費、其他費用）。已完成投資全部來源于公司自籌，主要用于項目產(chǎn)品研發(fā)和中試。詳見表32 新增固定資產(chǎn)投資估算表和表33流動資金估算表。其中銀行貸款部分，已獲得貸款的，在附件中須提供貸款合同；尚未取得貸款的，需說明目前貸款的進展情況，并附銀行的承諾證明或擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保證明；企業(yè)自籌資金部分，須說明確切的籌措渠道、籌集額度，如果是股東增資，須說明是現(xiàn)有股東增資，還是吸收新股東，并附上股東會決議等材料。（研發(fā)費用與產(chǎn)業(yè)化費用應(yīng)嚴格區(qū)分并保持合理、恰當(dāng)?shù)谋壤?，各科目預(yù)算經(jīng)費，不能僅列出總經(jīng)費，必須明細化。新增投資6100萬元，包括研發(fā)費用1385萬元和產(chǎn)業(yè)化費用4715萬元。公司2011年底的未分配利潤總額為2643萬元，其中2011年公司利潤為2819萬元；預(yù)計2012年公司利潤可達5000萬元；公司將用現(xiàn)有的未分配利潤用于本項目投資，以上資金共超過7500萬元，能保障本項目自籌部分資金，并可補充省撥資金不足部分。由于項目產(chǎn)品市場前景好，銀行將為本項目產(chǎn)業(yè)化提供項目貸款，見中國銀行宿豫分行貸款承諾函。本公司承諾將用凈利潤，優(yōu)先足額償還到期貸款款項。（4）某區(qū)財政配套300萬元，見區(qū)財政配套承諾函。包括基建、研究開發(fā)、生產(chǎn)裝備、儀器設(shè)備、原材料消耗等。 設(shè)備添置經(jīng)費預(yù)算 經(jīng)費單位：萬元設(shè)備名稱型號數(shù)量用途添置方式（在相應(yīng)欄內(nèi)打“√”）經(jīng)費概算國外訂購國內(nèi)訂購自己研制一、研發(fā)設(shè)備交流測試負載*ACLT3830M1檢測√防孤島試驗檢測裝置*4孤島檢測√交流電源供應(yīng)器615125檢測√高精度可編程直流電源瑞土 Regatron 32KW1000VDC4光伏模擬√太陽能仿真器太陽能仿真√散熱片模具3模具制作√電流互感器75157412試驗使用電流探頭70193018試驗使用√數(shù)字電橋LCR8171試驗使用√熱成像儀試驗使用√小計二、產(chǎn)業(yè)化設(shè)備空壓機dlDL30A 2空濕壓縮√老化房成品老化√光伏電站成品試驗√工控機EAT796010成品檢測√靜電測試儀FMX0031靜電檢測√在線測試儀4檢測設(shè)備√負載箱8生產(chǎn)√ATS測試附件生產(chǎn)√酒精耐磨機生產(chǎn)√大理石工作臺生產(chǎn)√三相隔離變壓器生產(chǎn)√差分探頭SI91105生產(chǎn)√三相干壓式變壓器生產(chǎn)√12功率分析儀WT160010參數(shù)分析√大功率用功率計18檢測√示波器10波形采集√功率計4功率分析√小計合計注：帶*為省撥款經(jīng)費購買 基本建設(shè)（含配套基建）經(jīng)費預(yù)算內(nèi)容面積(平米)用途經(jīng)費改建……新建生產(chǎn)廠房14000規(guī)模生產(chǎn)1000倉庫1000配套規(guī)模生產(chǎn)100廠房和實驗樓配套水、電工程生產(chǎn)60車間地坪處理生產(chǎn)40合計150001200 項目新增投資支出預(yù)算內(nèi)容分解表單位：萬元支出預(yù)算金額研發(fā)開支內(nèi)容產(chǎn)業(yè)化開支內(nèi)容說明金額說明金額1．人員費300研發(fā)人員工資140員工工資福利160小計140小計1602．設(shè)備費2470見研發(fā)設(shè)備清單690見生產(chǎn)設(shè)備清單1780小計890小計15803．材料費1000小批量生產(chǎn)線試產(chǎn)原料80生產(chǎn)原輔材鋪底資金720規(guī)模生產(chǎn)線試產(chǎn)原料200小計280小計7204．燃料及動力費500試驗燃料、動力費40生產(chǎn)燃料動力鋪底資金460小計40小計4605．試驗外協(xié)費250逆變器試驗檢測費30抽樣檢測費用120技術(shù)服務(wù)費100…………小計130小計1206．基本建設(shè)費1200廠房建設(shè)1000倉庫100……配套水電及地坪100小計小計12007．差旅費30技術(shù)研發(fā)人員差旅10市場推廣差旅費用20…………小計10小計208．會議費20項目評審、鑒定7產(chǎn)品推介會議10技術(shù)交流研討3…………小計10小計109．管理費280辦公耗材15辦公耗材30行政管理費用30行政管理費用175專利申報維護費用30小計75小計20510．其他費用50不可預(yù)測費用10不可預(yù)測費用40…………小計10小計40合計610013854715研發(fā)費用說明：1．人員費140萬元。2．設(shè)備費890萬元。3．材料費280萬元。4．燃料及動力費40萬元。5．試驗外協(xié)費130萬元。6．基本建設(shè)費0萬元。7．差旅費10萬元。8．會議費10萬元，包括評審、鑒定費、技術(shù)交流研討會議等費用。包括：研發(fā)階段辦公耗材15萬元，研發(fā)中行政及管理人員工資福利30萬元，專利申請和維護費用30萬元。包括：應(yīng)對技術(shù)研發(fā)中可能出現(xiàn)的不可預(yù)測費用10萬元。項目產(chǎn)業(yè)化階段，研發(fā)人員及擬新增工人及技術(shù)人員工資福利需160萬元。詳見設(shè)備添置經(jīng)費預(yù)算。項目計劃投入720萬元作為鋪底的流動資金，用于采購原輔材料及外購配件，滿足生產(chǎn)鋪底需求，其余該部分生產(chǎn)成本從購貨預(yù)付款支付。項目生產(chǎn)過程需要電等資源，項目投入460萬元作為鋪底流動資金，滿足項目生產(chǎn)所需的燃料及動力條件。包括：生產(chǎn)過程中產(chǎn)品的抽樣檢測120萬元。詳見基本建設(shè)經(jīng)費預(yù)算。主要為項目銷售人員的進行市場區(qū)域管理所需的交通和住宿等費用。為項目產(chǎn)品推廣參加行業(yè)會議費用，預(yù)計參加3次以上，每次3萬元，需要費用10萬元。包括：生產(chǎn)階段辦公耗材30萬元，生產(chǎn)中行政及管理費175萬元。不可預(yù)測費用10萬元。 單位產(chǎn)品變動成本計算表41 項目產(chǎn)品單位變動成本明細預(yù)測表 單位：元/平方米序號項目1MW光伏逆變器1直接材料452人工成本3制造費用生產(chǎn)成本合計50 固定資產(chǎn)折舊估算表42 固定資產(chǎn)折舊表 （單位：萬元）序號項 目第1年第2年第3年第4年第5年1房屋及建筑物　　　　原值12001200120012001200年折舊費606060 6060凈值1140108010209609002機器設(shè)備　　　　　原值24702470247024702470年折舊費247247247247247凈值222319761729148212353固定資產(chǎn)合計　　　　　原值36703670367036703670年折舊費307307307307307凈值33633056274924422135折舊費用計算標準： 房屋資產(chǎn)額在項目期內(nèi)分別為1200萬元，折算年限為20年；機器設(shè)備資產(chǎn)額在在項目期內(nèi)分別為2470萬元，設(shè)備的折舊年限為10年。未來5年項目產(chǎn)品年生產(chǎn)成本估算如下：表43 項目產(chǎn)品的年生產(chǎn)成本估算表（單位：萬元）科目第1年第2年第3年第4年第5年產(chǎn)量（臺）2060120400400一、材料成本900270054001800018000二、人工費用3090180600600三、制造費用7021042014001400合計1000300060002000020000 項目期間費用表44 項目生產(chǎn)期間費用預(yù)測表（單位：萬元）科目第1年第2年第3年第4年第5年1．銷售收入200060001200040000400002．管理費用60180360120012003．銷售費用160480960320032004．財務(wù)費用65期間費用合計285 對生產(chǎn)成本產(chǎn)生負面影響的主要因素以及可采取的對策從以上分析看，對生產(chǎn)成本影響較大的主要是材料成本，年度費用影響較大的主要是管理費用和銷售費用。 產(chǎn)品單位售價與盈利預(yù)測根據(jù)產(chǎn)品的成本和市場分析，預(yù)測本項目產(chǎn)品進入市場的單位銷售價格，并編制該項目實施期內(nèi)（二或三年）及遠景（三年）的盈利預(yù)測，包括收入預(yù)測、成本預(yù)測、利潤預(yù)測，上述預(yù)測分析要求列表計算。 收入、成本和利潤預(yù)測表45 項目收入、成本和利潤預(yù)測預(yù)測表 （單位：萬元）　科目實施期遠景期第1年第2年第3年第4年第5年單價（萬元/臺）100100100100100銷售量（臺）2060120400400一、銷售收入20006000120004000040000 減：銷售成本1000300060002000020000 銷售費用16048096032003200 稅金及附加408408二、銷售利潤1639216392 減：管理費用6018036012001200 財務(wù)費用65三、營業(yè)利潤四、利潤總額 減：所得稅五、凈利潤注：銷售稅金及附加按增值稅的12％計算，所得稅按15％計算（2009年認定高新技術(shù)企業(yè)）；產(chǎn)品售價100萬元/臺，購置材料成本50萬元/臺，每臺產(chǎn)品繳納增值稅[（10050）*]，（12%）。表46 預(yù)期經(jīng)濟效益表 （單位：萬元）項目總投資額7300回收期（年）