【正文】 作。車(chē)隊(duì)：負(fù)責(zé)人員交通服務(wù)與往來(lái)物資運(yùn)輸。供應(yīng)科：一切進(jìn)廠物資的采購(gòu)。1質(zhì)檢：產(chǎn)品及原材料的檢驗(yàn)1宣傳與公共關(guān)系部、產(chǎn)品宣傳公共關(guān)系事務(wù)。后勤及財(cái)務(wù)副廠長(zhǎng)1人。廠辦公室3人，其中：主任1人，工作員2人。供應(yīng)科20人，其中：科長(zhǎng)1人，工作員19人。屠宰車(chē)間60人，其中：主任1人(車(chē)間技術(shù)主管)，技術(shù)工人50人，雜工9人(包括待宰羊管理、屠宰區(qū)衛(wèi)生管理、頭蹄與肚內(nèi)整理等)。紅湯成品車(chē)間30人，其中：車(chē)間主任1人(車(chē)間技術(shù)主管)，工人29人。制湯車(chē)間 12人。五香羊排、煙熏羊腿、麻辣羊蹄加工車(chē)間5人。保衛(wèi)及安全3人。綠化管理1人。食堂10人。共定員245人，進(jìn)入正常生產(chǎn)營(yíng)銷(xiāo)期后，各崗位的定員再按實(shí)際需要調(diào)整。在項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)總責(zé)的前提下，安排3人負(fù)責(zé)工程建設(shè)的現(xiàn)場(chǎng)施工管理，3人負(fù)責(zé)物資采購(gòu)(包括設(shè)備定購(gòu))、2人負(fù)責(zé)資金管理。建設(shè)期資料管理工作由提前設(shè)立的廠辦公室來(lái)負(fù)責(zé)。建設(shè)期的安全管理。六、項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)期管理 在健全機(jī)構(gòu)、人員到崗到位的前提下，細(xì)化職責(zé)、職能分工各負(fù)其責(zé)。廠長(zhǎng)對(duì)生產(chǎn)營(yíng)銷(xiāo)的重大問(wèn)題行使決策權(quán)。根據(jù)工作的需要，1000元以內(nèi)的開(kāi)支由辦理人向分管副經(jīng)理提出開(kāi)支請(qǐng)求(口頭請(qǐng)求)經(jīng)分管副經(jīng)理口頭同意后開(kāi)支，辦理后由經(jīng)辦人簽字，副廠長(zhǎng)簽意見(jiàn)，廠長(zhǎng)最后簽批。但5萬(wàn)元以上人宗開(kāi)支必須書(shū)面提出開(kāi)支計(jì)劃，經(jīng)分管廠長(zhǎng)簽字同意后方能辦理相應(yīng)采購(gòu)事務(wù)。 (2)部門(mén)負(fù)責(zé)人以下各崗位人事任免：在空崗缺位的前提下，以部門(mén)負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)集體面試確任。營(yíng)運(yùn)期安全管理在安?？菩旭倢?zhuān)職的前提下，總經(jīng)理負(fù)總責(zé)，分管副總和安保科科長(zhǎng)為具體責(zé)任人。第八章 生產(chǎn)營(yíng)銷(xiāo)一、生產(chǎn)組織每天由生產(chǎn)科提前一天，根據(jù)需宰活羊量提出生產(chǎn)次日計(jì)劃，下達(dá)次日生產(chǎn)任務(wù)到涉及當(dāng)日生產(chǎn)的各崗位。生產(chǎn)科對(duì)當(dāng)日生產(chǎn)情況巡檢，及時(shí)處理生產(chǎn)中的各種問(wèn)題，確保生產(chǎn)流暢。完成當(dāng)日生產(chǎn)后，各車(chē)間負(fù)責(zé)人確認(rèn)工作區(qū)整理達(dá)到安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)后下令下班。外出采購(gòu)時(shí)，在確認(rèn)活羊的大小、肥瘦、品種、年齡指標(biāo)符合采購(gòu)要求的前提下，先檢疫，檢疫合格后收購(gòu)。宰后檢驗(yàn)。產(chǎn)品入庫(kù)抽檢，符合后入庫(kù)。產(chǎn)品在銷(xiāo)售環(huán)節(jié)上的保質(zhì)保量由銷(xiāo)售科負(fù)責(zé)。三、生產(chǎn)成本控制 構(gòu)成本項(xiàng)目生產(chǎn)成本的主要因素可分為兩大類(lèi)：一是直接生產(chǎn)費(fèi)用；二是間接生產(chǎn)費(fèi)用：間接生產(chǎn)費(fèi)用有多項(xiàng)，但其中最主要的有：固定資產(chǎn)折舊、占用資金利息、管理費(fèi)三項(xiàng)。初步分析，這方面的增減幅度可達(dá)177。而在設(shè)備方面的可變性不大，對(duì)項(xiàng)目收益的影響也不大。直接生產(chǎn)費(fèi)用。這方面主要是隨行就市，人為的可控性不大，但仍可采取分年與養(yǎng)羊戶訂單供貨的辦法，使收購(gòu)價(jià)有較大的穩(wěn)定性，而且也能保證供應(yīng)量。③包裝物：遵循不搞過(guò)分包裝的原則，以低優(yōu)質(zhì)選訂購(gòu)。⑤用工按需定崗定員。產(chǎn)品運(yùn)輸：自備小貨車(chē)運(yùn)輸為主，量大程遠(yuǎn)時(shí)，委托運(yùn)輸。五、產(chǎn)品銷(xiāo)售縣內(nèi)：①?gòu)S部設(shè)門(mén)市部銷(xiāo)售?？h外：委托各超市代銷(xiāo)。產(chǎn)品外觀質(zhì)量與內(nèi)在質(zhì)量相結(jié)合，以嚴(yán)格的質(zhì)量和衛(wèi)生管理，用良好的安全與衛(wèi)生質(zhì)量，企業(yè)產(chǎn)品形象贏取市場(chǎng)。辦公用房（包括管理用房）。屠宰場(chǎng)。包裝設(shè)備。防污排水處理。其它設(shè)施設(shè)備（如車(chē)輛、冷凍設(shè)備等）。②忽略物價(jià)漲跌因素進(jìn)行測(cè)算。固定資產(chǎn)投資：，其中：①土建投資：②設(shè)備投資：③基礎(chǔ)設(shè)施投資：④籌建費(fèi)：⑤技術(shù)引進(jìn)費(fèi)：⑥設(shè)計(jì)費(fèi)：⑦資料費(fèi)：⑧環(huán)評(píng)費(fèi)：⑨其它投資：（不可預(yù)見(jiàn)投資）流動(dòng)資金投資經(jīng)測(cè)算。合計(jì)總投資本項(xiàng)目總投資共含兩大項(xiàng)，合計(jì)總投資：。第十章 財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)分析一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)與參數(shù)選?。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（三）》；《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫(xiě)參考大綱》；各項(xiàng)原材料、燃料及動(dòng)力消耗均按生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)定額及項(xiàng)目區(qū)現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。職工工資：按人均30000元/年計(jì)取，包括各種工資性補(bǔ)貼，職工福利基金按工資總額14%計(jì)，%計(jì)取。修理費(fèi)按折舊費(fèi)50%計(jì)取。二、銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加和增殖稅估算（一）銷(xiāo)售收入 銷(xiāo)售價(jià)格參照市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)格并結(jié)合本產(chǎn)品成本、品質(zhì)等因素確定產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格為：羊肉18萬(wàn)元/噸。（二）年銷(xiāo)售稅金及附加營(yíng)業(yè)增值稅：銷(xiāo)售收入/3%=城市維護(hù)建設(shè)稅：增值稅5%=教育費(fèi)附加費(fèi)：增值稅3%=地方教育附加費(fèi)：增值稅2%=印花稅：銷(xiāo)售收入/23%=405萬(wàn)元三、總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算詳見(jiàn)附表3。即：投資利潤(rùn)率=年利潤(rùn)總額/總投資*100%=評(píng)價(jià)指標(biāo)通過(guò)項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量計(jì)算(附表7)，在經(jīng)營(yíng)期各年凈現(xiàn)金流量（稅后），按此計(jì)算的各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%靜態(tài)投資回收期：凈現(xiàn)值（i=10%）：16024萬(wàn)元各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)顯示，企業(yè)建成投產(chǎn)后，其經(jīng)濟(jì)效益良好，表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力。銀行借款歸還能力：考慮企業(yè)發(fā)展的需要，留一定利潤(rùn)給企業(yè)支配，將未分配利潤(rùn)、折舊、攤銷(xiāo)費(fèi)作為借款償還的資金來(lái)源，長(zhǎng)期貸款償還期為4年(含建設(shè)期1年)，考慮第3年、。五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看：項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，%，%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(i=10%)為16024萬(wàn)元，靜態(tài)投資回收期(含建設(shè)期1年)。第十一章 效益分析一、經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)品銷(xiāo)售收入?yún)⒄粘修k單位提供的價(jià)格及現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格而定，產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格為不含稅價(jià)?？偝杀举M(fèi)用本項(xiàng)目建設(shè)主要總成本為生產(chǎn)及銷(xiāo)售過(guò)程中原輔材料采購(gòu)、燃料動(dòng)力費(fèi)、人員工資福利、銷(xiāo)售及管理費(fèi)用等，項(xiàng)目堅(jiān)持高起點(diǎn)規(guī)劃、高質(zhì)量建設(shè)、高效益發(fā)展和高水平管理的原則，用產(chǎn)業(yè)化的思路促進(jìn)羊產(chǎn)業(yè)發(fā)展。（二）完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展創(chuàng)新發(fā)展模式與聯(lián)接農(nóng)戶的利益機(jī)制。（三）農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià)本項(xiàng)目直接帶動(dòng)的發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)脫貧致富，走小康路。項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)于加速推進(jìn)XXXXXXXX麻羊產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，提升XXXXXXXX麻羊產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平，帶動(dòng)農(nóng)民規(guī)模養(yǎng)殖致富，滿足人們?nèi)找嬖鲩L(zhǎng)的優(yōu)質(zhì)羊肉消費(fèi)需求；對(duì)于全面建設(shè)小康社會(huì)和建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，都具有極大的促進(jìn)作用。本項(xiàng)目是對(duì)山羊的屠宰加工，具有強(qiáng)大的輻射帶動(dòng)作用。解決農(nóng)戶的生產(chǎn)發(fā)展和脫貧致富問(wèn)題，并進(jìn)一步增加農(nóng)村人民群眾養(yǎng)羊的經(jīng)濟(jì)效益。同時(shí)可在生產(chǎn)及銷(xiāo)售環(huán)節(jié)增加250人以上的就業(yè)。第十二章從近五年國(guó)務(wù)院、省就關(guān)于農(nóng)業(yè)發(fā)展的政策分析，未來(lái)農(nóng)業(yè)必定是產(chǎn)業(yè)化、集約化、規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)模式，加大對(duì)農(nóng)業(yè)企業(yè)的扶持力度，培訓(xùn)高效、高附加值的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，引領(lǐng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展勢(shì)在必行。二、償債保障措施按照公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)總額，除去公司必要成本及運(yùn)轉(zhuǎn)外，利用未分配利潤(rùn)的60%建立貸款債償準(zhǔn)備金專(zhuān)戶，以季或年定期向借款銀行歸還借款。第十三章 風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策在投資確定的前提下，影響本項(xiàng)目效益的最主要因素是原材料價(jià)、產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)和產(chǎn)品銷(xiāo)量這三個(gè)方面。近年來(lái)由于市場(chǎng)需求量增加活羊價(jià)也隨之逐年上升，2000年時(shí)的活羊價(jià)才1622元/kg，到今年已上升到4056元/kg。產(chǎn)品價(jià)格。產(chǎn)品銷(xiāo)售量。第十四章 勞動(dòng)安全與環(huán)境保護(hù)一、影響安全的因素及解決辦法屠宰與分割工序中的刀具使用，這方面主要用員工技能訓(xùn)練來(lái)解決，并實(shí)行安全為先，速度在后的操作原則來(lái)確保刀具使用中盡可能不受傷害，可能出現(xiàn)的最多傷害一般都是皮肉劃傷，一旦出現(xiàn)應(yīng)立即傷口、排污、沖洗、消毒、上藥，必要時(shí)立即接種破傷風(fēng)等疫苗，并可結(jié)合施行抗菌療法，特注意傷口處不能立即止血，而應(yīng)適當(dāng)以流血來(lái)沖洗傷口污染。②用火環(huán)境和設(shè)施耐火和無(wú)雜物，火雖然危險(xiǎn)，但使用中隨時(shí)有安全意識(shí)，就可變不安全為安全。④對(duì)所有員工進(jìn)行防火責(zé)任和防火知識(shí)培訓(xùn)。二、環(huán)境影響及其控制在本項(xiàng)目的生產(chǎn)中，特別是在活羊暫養(yǎng)和屠宰環(huán)節(jié)會(huì)產(chǎn)生污染物，烹制工段也會(huì)有爐渣等廢棄物產(chǎn)生。羊糞便入化糞池滅菌、滅寄生蟲(chóng)后，供農(nóng)用。烹制工序的污水入集污池；爐渣定點(diǎn)堆積，到一定量后送作需用的地方和單位作地下填埋物。第十五章 衛(wèi)生防疫與消防一、衛(wèi)生防疫衛(wèi)生防疫是本項(xiàng)目安全生產(chǎn)的前提條件和重要保證，因此本項(xiàng)目設(shè)計(jì)上將采取嚴(yán)格的防范措施，以強(qiáng)化公司衛(wèi)生防疫管理工作。（二）是按照衛(wèi)生部《食品加工業(yè)衛(wèi)生管理?xiàng)l例》規(guī)定，制定相應(yīng)的理措施，制度明確、責(zé)任到人；分類(lèi)、分裝標(biāo)識(shí)明確，消毒嚴(yán)格，回收有序，產(chǎn)成品生產(chǎn)日期、數(shù)量登記清晰。（四）做好企業(yè)環(huán)境監(jiān)測(cè)，按期、有序、準(zhǔn)確及時(shí)地做好生產(chǎn)車(chē)間、原料庫(kù)、成品庫(kù)、質(zhì)檢室等重點(diǎn)部位的環(huán)境監(jiān)測(cè)，堅(jiān)決杜絕產(chǎn)成品感染病菌事例的發(fā)生。其中：宰加工車(chē)間的衛(wèi)生要求:屠宰加工車(chē)間的衛(wèi)生管理非常重要,對(duì)肉品衛(wèi)生質(zhì)量有顯著的影響,因此必須采取一些必要的衛(wèi)生措施,并做到制度化、規(guī)范化。參觀期間未經(jīng)同意不能隨意接觸產(chǎn)品、用具和廢棄物；3）車(chē)間內(nèi)應(yīng)有充足的光線，并應(yīng)有防蠅、防蚊、防鼠及冬季取暖、夏季降溫設(shè)備，要有良好的通風(fēng)換氣設(shè)備。每天生產(chǎn)完畢后用熱水刷洗。加工和檢驗(yàn)用臺(tái)板須用不吸水、不生銹材料做成；5）血液應(yīng)收集在專(zhuān)用的容器或水槽中，經(jīng)消毒或加工后才能出廠，不得任意外流污染環(huán)境；6）在整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程中，要做到任何產(chǎn)品不要落地，如果產(chǎn)品落地污染，要及時(shí)清洗，嚴(yán)禁把肉品堆放在地面；7）生產(chǎn)人員的手和工具被污染，應(yīng)立即停止工作，并消毒清洗。急宰車(chē)間的衛(wèi)生要求：急宰車(chē)間是對(duì)患病羊（牛）進(jìn)行緊急宰殺的地方，因?yàn)檫@里是專(zhuān)為有病但又不妨礙肉食品衛(wèi)生的普通病羊（牛）和一般傳染病羊（牛）而設(shè)立的，是每個(gè)屠宰加工企業(yè)必不可少的部分。未經(jīng)允許，其他人不準(zhǔn)進(jìn)入車(chē)間。血液和糞污等未經(jīng)徹底消毒不準(zhǔn)任意排放；4）內(nèi)臟、胴體、皮張等均應(yīng)妥善放置，未經(jīng)過(guò)檢驗(yàn)不能移動(dòng)。車(chē)間內(nèi)的一切用具嚴(yán)禁帶出車(chē)間；5）凡送往急宰車(chē)間的屠羊，必須持有獸醫(yī)的急宰證明，以便宰后檢驗(yàn)時(shí)核實(shí)。金屬用具要在消毒后及時(shí)清洗以防腐蝕。（七）積極配合政府相關(guān)部門(mén)，對(duì)動(dòng)物疫情及時(shí)準(zhǔn)確了解，預(yù)防為主，從源頭起，并制定緊急預(yù)案。新進(jìn)廠工人應(yīng)在體檢合格后才能參加生產(chǎn)。生產(chǎn)人員都要養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習(xí)慣，要勤洗澡、勤換洗衣服、勤剪指甲，進(jìn)入車(chē)間要穿戴清潔的工作服、口罩、膠靴，與水接觸較多的工人應(yīng)穿不透水的衣褲。在車(chē)間不要吸煙、飲水、進(jìn)食，不許隨地吐痰，不準(zhǔn)對(duì)著產(chǎn)品咳嗽和打噴嚏，工作前后要洗手。從事肉品加工企業(yè)的工作人員都應(yīng)接受必要的預(yù)防注射等衛(wèi)生防護(hù)措施。消防水量廠區(qū)室外消防水量30L/s，合108m3/h；廠區(qū)室內(nèi)消防水量25 L/s，合90m3/h。廠區(qū)消防管道與生產(chǎn)、生活管道合用一套管網(wǎng)系統(tǒng)并形成環(huán)狀。電氣防火所有電氣設(shè)備及線路均設(shè)置短路保護(hù)與過(guò)負(fù)荷保護(hù)，如在建筑物總配電箱進(jìn)線處設(shè)漏電保護(hù)，以防因電氣故障引起的火災(zāi)。第十六章 可行性研究總結(jié)從以上的可行性分析可以看到，本項(xiàng)目的建設(shè)無(wú)論對(duì)促進(jìn)畜牧業(yè)的發(fā)展和保障豐富人民群眾生活物資供應(yīng)、還是從加工廠的生存與發(fā)展以及解決就業(yè)人員來(lái)講都是十分必要的。只要嚴(yán)格把好生產(chǎn)工藝來(lái)確保產(chǎn)品的衛(wèi)生質(zhì)量水平、營(yíng)養(yǎng)質(zhì)量水平、口感上能迎合消費(fèi)者的需求，通過(guò)科學(xué)的營(yíng)銷(xiāo)策劃和優(yōu)秀的銷(xiāo)售服務(wù)，本項(xiàng)目的建設(shè)是可行的，今后的發(fā)展也是很有