【正文】 間15人。（3）核心基地種養(yǎng)項目定點60人。（4）專業(yè)戶，按每個勞動力養(yǎng)牛3頭，計600人。 人員素質(zhì)要求奶牛從業(yè)人員政治思想好，熱愛養(yǎng)牛及乳品加工事業(yè)，具有高中以上文化程度，開拓進取精神強，遵紀守法，身體健康。 人員培訓（1）所有飼養(yǎng)管理人員上崗前必須全部進行技術(shù)培訓，基本熟悉奶牛場各環(huán)節(jié)工作情況，熟練掌握本職工作技術(shù)操作規(guī)程，了解自己所在崗位生產(chǎn)技術(shù)新動向，為上崗后開展技術(shù)創(chuàng)新奠定基礎(chǔ)。（3）通過請進來傳授，派出去求學的辦法交流本行業(yè)新技術(shù)、新成果，掌握行業(yè)新動向。 經(jīng)營管理模式本項目按照“公司+基地+農(nóng)戶”的模式經(jīng)營管理，奶牛養(yǎng)殖以核心奶牛場為中心，養(yǎng)牛專業(yè)戶力爭集中連片，奶業(yè)服務(wù)公司為樞紐，形成資源共有、利益共享、風險共擔的利益共同體。公司對所有招聘的勞動員工進行勞動保護與安全生產(chǎn)培訓，加工車間設(shè)置安全通道和消防通道，購置必要的消防器材，所有裸露的傳統(tǒng)裝置都加上防護罩，散熱困難的工作部件裝上換氣扇?，F(xiàn)公司已經(jīng)從市衛(wèi)生防疫部門聘請了一名衛(wèi)生防疫專干做技術(shù)指導，以確保產(chǎn)品符合國標要求。（2）養(yǎng)?；氐倪\行管護措施在項目建成后實施。 運行管護經(jīng)費來源及使用一是開展技術(shù)服務(wù)收取服務(wù)費；二是建立奶業(yè)基金，按公司銷售收入的一定比例計算，首先用于運行管護，結(jié)余部分用于奶牛防疫、人工授精補貼和價格變動時的宏觀調(diào)控以及科研開發(fā)費。 糞便對環(huán)境的污染加大每頭牛日（24小時）糞尿排泄量按30公斤計算，核心基地養(yǎng)牛最高為200頭，日糞尿總量6噸，如不及時處理，露天堆放臭氣污染空氣，自發(fā)排入周邊水溝或農(nóng)田，自然發(fā)酵，肥料過量，傷害農(nóng)作物，污染大氣和水體。牛出販：每年在4月、10月接種。對牛群實施定期檢測，根據(jù)檢測結(jié)果，隨時修訂免疫制度，并組織實施。每年10月對牛群進行結(jié)核病和布魯氏菌病的檢疫。對運出縣境外牛只嚴格產(chǎn)地檢疫，出省境調(diào)入車，需經(jīng)省級防疫機構(gòu)批準，必須在非疫區(qū)，并經(jīng)所在地動物防疫機構(gòu)對規(guī)定病嚴格檢疫，出具有效檢疫證明，方可調(diào)入，調(diào)入牛需在隔離舍隔離觀察一個月，方可分散農(nóng)民飼養(yǎng)。定期殺滅蜱等吸血蟲。搞好環(huán)境衛(wèi)生和消毒注意牛群飲水、飼草料衛(wèi)生，定期消毒欄舍，收集牛糞進行生物工程處理。建立健全疫情報告制度如發(fā)生大傳染疫情，立即向人民政府和上級業(yè)務(wù)主管部門報告，及時確診，采取果斷措施撲滅，防止病源擴散。綜合治理工藝流程圖必須建設(shè)高效率的排污設(shè)施，擬采取加工有機復合肥的綜合工藝技術(shù)（見圖）鮮牛糞→人工撿糞→ 雙輪斗車牛糞尿水→集糞池→ 固液分離→ 固形物→ 干燥脫水→ 加工復合肥液狀物→厭氧池→曝氣池→沉淀池→ 氧池塘→ 排放工藝流程說明：（1）各類牛舍的清糞方式：以人工撿糞為主，即每天由固定的人員手推雙輪車，人工撿糞2次，然后將糞便直接送至牛糞干燥車間加工成復合肥料。（2）各類牛舍以水沖洗排出的糞尿水，先經(jīng)集糞池濃縮后，再用泥漿泵將其輸送至9LB—40型糞水離心分離機進行固液分離，其固型物（含水75%左右）送至牛糞干燥加工車間加工成復合肥料；下部液狀物流入?yún)捬醭兀?jīng)厭氧消化處理后，再流至曝氣池氧化處理，然后流放沉淀池，經(jīng)二次沉淀處理后排入氧化塘或直接排放。（3）濕牛糞經(jīng)干燥加工成復合肥，設(shè)計采用9IH2000B型高濕物料快速烘干濕牛糞。牛糞干燥車間排出的煙塵處理高溫煙通氣供給部分，包括高效燃燒及風溫調(diào)節(jié)裝置，燃燒爐本身具有除塵功能，輸出的煙道氣含塵量小，符合國家環(huán)保要求。這時坑內(nèi)溫度高達65℃以上，長期高溫完全可以消滅病菌，分解物可作肥料，這種生物熱坑投資少，處理量大，管理方便。 環(huán)保部門意見動物防疫經(jīng)市動物防疫監(jiān)督機構(gòu)鑒定，糞尿污水治理經(jīng)市環(huán)保局審查批準實施，完全可以達到國家規(guī)定的企業(yè)環(huán)保建設(shè)的標準，確保項目良種牛繁殖可持續(xù)發(fā)展。遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)（前期費、設(shè)計費、管理費、開辦費等）均計入固定資產(chǎn)投資計劃。設(shè)備費按生產(chǎn)廠家發(fā)布價和市場詢價估算。管理費、開辦費按固定資產(chǎn)投資總額的2%估算。%計息。 估算方法按加工車間和核心基地、專業(yè)養(yǎng)牛戶、技術(shù)服務(wù)站3項估算。A、辦公中心（營銷部、管理中心）辦公房、倉庫：500平方米500元/平方米=25萬元；B、加工廠車間：800平方米600元/平方米=48萬元冷藏室：500平方米800元/平方米=40萬元貯乳槽：2t6臺+8t3臺消毒乳生產(chǎn)線：1條100萬元/條=100萬元包裝紋條：1組12萬元/組=12萬元制冷設(shè)備：50萬元運輸車輛：3臺8萬元/臺=24萬元安裝費：10萬元。 E、（1），其中： （貸款500萬元） 財政有償金占用費9萬元（占用率2%） 。 單位和群眾自籌發(fā)動分析本公司現(xiàn)有固定資產(chǎn)200萬元，已有一個奶類加工廠，年生產(chǎn)能力5000噸，“三杯樂”乳業(yè)公司已通過工商注冊，現(xiàn)生產(chǎn)的“學生飲用奶”質(zhì)量好，受歡迎。 銀行貸款可靠性分析本公司在銀行的信譽高，能及時償還各種貸款周轉(zhuǎn)金，市場銷量大，前景樂觀，結(jié)合有關(guān)專家考核論證都認為該項目值得放貸扶持。要堅持按國家基本建設(shè)程序辦事，固定資產(chǎn)投資在批準可研報告委托有資質(zhì)的設(shè)計單位進行技術(shù)設(shè)計，并經(jīng)項目主管部門批準后才能按批準的項目資金撥款。項目竣工后要進行質(zhì)量鑒定和資金使用總結(jié)評審，確保提高資金使用效果，達到項目建設(shè)的預(yù)期目標。 財務(wù)分析 收入部分：3500萬元（1）加工項目和核心基地： 銷售加工鮮奶收入5000t（2）專業(yè)戶收入： 出售原料奶4000t（3）總收入3500萬元 支出部分：（1）加工項目和核心基地：a、原材料費：1250萬元，即向?qū)I(yè)戶購原料奶4000t、包裝材料5000t500元/t=250萬元；b、飼料費：產(chǎn)奶牛飼料費：200頭2t/頭；6月齡至初年后備母牛飼料費：80頭365天6月齡母犢飼料費：70頭2公斤/元180元=c、工資：155萬元飼養(yǎng)、擠奶工：50人8000元/=40萬元；管理人員：10人15000元/=15萬元；加工工資：5000t200元/t=100萬元。4頭/人8000元/人=140萬元D、防疫費：700頭300元/頭=21萬元E、牧草種植費：700頭500元/頭=35萬元F、水電費：700頭100元/頭=7萬元利潤：=銷售稅：35003%=105萬元所得稅：33%=稅后凈利潤：?，F(xiàn)采用直插法：24% ？ X% 4% 28% x/4=,x=IRR=24%+%=%。（2）投資利潤率=（年平均利潤/項目總投資）100% =100% =%。 敏感性分析（1）當固定成本增加10%時，財務(wù)凈現(xiàn)值=3503萬元，內(nèi)部收益率=%；（2）當銷售價格下降10%時，財務(wù)凈現(xiàn)值=，內(nèi)部收益率=%；（3）當可變成本上升10%時，財務(wù)凈現(xiàn)值=，內(nèi)部收益率=%。 風險分析 盈虧平衡點（保本點）加工鮮奶保本銷售量=固定成本總額/（銷售單價單位變動成本）=()=1580噸保本銷售額=1580=790萬元本項目要想保本，只要銷量要達1580噸或銷售額達到790萬元即可。%，說明抗風險能力強。 銷量和價格變化分析通過計算，%,遠遠大于資本成本（%），銷售價格的變動影響最大，價格下降10%時，%，說明未達到現(xiàn)行銷售價格時，收益變動最為敏感，但通過市場調(diào)查和預(yù)測，現(xiàn)行價格比較合理，隨著人民生活水平的進一步提高，銷售價格可能還會上升，市場潛力大，不影響未來10年的銷售。一頭奶牛在產(chǎn)奶半年后按肉牛價格出售，仍有2000多元的殘值，因此奶業(yè)發(fā)展風險性小。同時增強對于項目區(qū)群眾的自我售量發(fā)展能力和生產(chǎn)后勁有著極其重要的影響。國家財政資金中，有償資金425萬元，加上銀行貸款500萬元，共需償還借款925萬元，計劃從生產(chǎn)期的3年開始償還，用2年時間還清，還款資金從純利中規(guī)劃（見附表2和附表5），為了保證還款，請XX區(qū)財政局擔保。因此，發(fā)展養(yǎng)牛業(yè)可以直接提高資源綜合利用率，既可消除資源廢棄所帶來的環(huán)境污染，又可促進生物體多樣化、促進種植業(yè)向三元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，促進農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 社會效益本項目建成后，可向社會提供加工鮮奶5000噸，對于改善城鄉(xiāng)居民特別是學生的營養(yǎng)結(jié)構(gòu)有較大的促進作用。第十章 結(jié)論和建議本項目符合國家現(xiàn)行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策，與邵陽市XX區(qū)十五期間畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃合拍，已經(jīng)市計委立項。39 / 39