【正文】 營目標(biāo)：定期組織編制、調(diào)整和實施公司經(jīng)營預(yù)算，并監(jiān)督檢查預(yù)算執(zhí)行 情況。 （ 58） 考核評價經(jīng)營業(yè)績：依據(jù)各部門責(zé)任目標(biāo)和實績進行考核分析，為獎懲制度的實 施和工作改進措施提供依據(jù)。 （ 60） 組織做好保密工作。 （ 11） 管理會計部所屬辦公場所 、衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。 工資室 部門名稱：工資室 上級部門：會計部 下屬部門：工資員 部門本職：分配和發(fā)放工資 主要職能： （ 1） 監(jiān)督工資基金計劃的執(zhí)行情況。 （ 3） 建立職工工資檔案。 （ 5） 代扣代繳個人調(diào)節(jié)稅。 （ 2） 辦公場所及其有關(guān)的設(shè)備設(shè)施。 按統(tǒng)一核算辦法設(shè)置會計科目。 會計憑證的錄入。 進行財務(wù)電算化分析。 兼管職能： 出納室 部門名稱：出納室 上級部門：會計部 下屬崗位：出納員 部門本職：現(xiàn)金收支 主要職能： （ 1） 負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付。 （ 3） 登記現(xiàn)金和銀行存款的日記賬。 管轄范圍： （ 1） 保險柜。 成品 庫 部門名稱：成品庫 上級部門：庫管部 下屬崗位：成品庫管員 部門本職：成品的收、發(fā)、存與管理工作。 （ 2） 定期盤點庫存成品，配合會計部盤點。 （ 4） 成品報損、報失、報廢工作，并制定相應(yīng)的糾正與預(yù)防措施。 （ 6） 每月定期上報庫存月報表，每日向相關(guān)部門報送成品庫存情況。 （ 8） 辦理成品發(fā)貨手續(xù)。 （ 10） 成品庫的安全、 防火、衛(wèi)生工作。 （ 12） 成品庫各項單據(jù)及資料的保管與定期存檔工作。 （ 2） 成品庫工作場所及衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。 采購部 部門名稱：采購部 上級部門：財務(wù)總監(jiān) 下屬崗位：采購業(yè)務(wù)主管、采購業(yè)務(wù)主辦 部門本職：采購公司所需物資，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動持續(xù)進行。 （ 2） 會同庫管部、會計部確定合理物資采購量，及時了解存貨情況， 進行合理采購。 （ 4） 匯總各部門的采購申請單，編制采購作業(yè)計劃。 （ 6） 組織供貨合同評審，簽訂供貨合同，實施采購活動。 （ 8） 進行市場尋價，采購所需物資。 （ 10） 采購過程中的退、換貨工作。 （ 12） 做好保密工作。 （ 2） 采購部所屬辦公場所區(qū)及衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。 財務(wù)中心 部門名稱：財務(wù)中心 上級部門：董事會、總經(jīng)理 下級部門：財務(wù)會計部、管理會計部、審計監(jiān)察部、庫管部 部門本職：公司財和物的規(guī)劃與控制。 （ 10） 領(lǐng)導(dǎo)編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案， 開辟財源，有效地使用資金。 （ 12） 建立、健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析，參與經(jīng)濟決 策。 （ 14） 祘加強庫存商品的管理，對庫存商品的數(shù)量和成本進行合理控制，提高存貨周轉(zhuǎn) 率。 （ 16） 領(lǐng)導(dǎo)做好會計憑證、會計帳薄、會計報表以及其它會計資料和財務(wù)管理資料的 保 管與定期存檔工作。 管轄范圍： （ 4） 財務(wù)系統(tǒng)所屬員工。 （ 6） 財務(wù)系統(tǒng)辦公用具、設(shè)備設(shè)施。 財務(wù)預(yù)算室 部門名稱：財務(wù)預(yù)算室 上級部門：財務(wù)管理部 下屬崗位：財務(wù)預(yù)算員 部門本職：企業(yè)全面預(yù)算編制 主要職能： 1. 制定財務(wù)預(yù)算室工作方案，工作計劃，報批后執(zhí)行。 3. 收集集團總部各部門費用支出預(yù)算，編制總費用預(yù)算。 5. 匯總 下屬公司預(yù)算，編制集團總預(yù)算。 管轄范圍： 1. 財務(wù)預(yù)算室崗位、人員。 3. 財務(wù)預(yù)算室辦公區(qū)及其關(guān)設(shè)備設(shè)施。 主要職能： （ 16） 執(zhí)行國家規(guī)定的會計準(zhǔn)則、財務(wù)通則和有關(guān)的統(tǒng)一財經(jīng)制度，參與制訂公司財 務(wù)會計制度及規(guī)定，擬訂資金管理與核算實施辦法。 （ 18） 按年、季、月編制財務(wù)收支計劃、信貸計劃。 （ 20） 辦理資金籌措、調(diào)度和清償工作，并考核資金使用效果。 （ 22） 匯總、分析、編制資金來源運用表和差異分析報告并定期上報。 （ 24） 參與公司盤點及抽點工作。 （ 26） 配合會計室做好有關(guān)帳務(wù)處理。 （ 28） 做好財務(wù)資料、文件、記錄的整理、保管和定期歸檔工作。 （ 30） 辦理其他與財務(wù)調(diào)度有關(guān)的事項。 （ 5） 財務(wù)室辦公場所及衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。 財務(wù)會計部 部門名稱：財務(wù)會計部 上級部門：財務(wù)中心 下屬部門：會計室、財務(wù)室 部門本職：組織公司會計核算、會計監(jiān)督和財務(wù)管理工作。 （ 62） 按制度規(guī)定組織進行各項會計核算工作，按時編報各類財會報表，保證及時、準(zhǔn) 確反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。 （ 64） 貫徹執(zhí)行財經(jīng)法紀(jì)，組織進行會計控制和監(jiān)督，保護公司財產(chǎn)安全。 （ 66） 根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃組織編制財務(wù)收支計劃、信貸計劃和成本費用計劃。 （ 68） 組織考核、分析預(yù)算、財務(wù)收支計劃的執(zhí)行情況，督促公司各部門降低成本和消 耗，節(jié)約費用，提出管理上增加效能及減少不經(jīng)濟支出的建議。 （ 70） 指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查公司各內(nèi)部獨立核算單位的財會工作。 （ 72） 辦理其他財務(wù)、會計事務(wù)。 （ 74） 組織做好會計憑證、賬簿、報表等以及其他會計資料和財務(wù)資料的保管與定期歸 檔工作。 管轄范圍： （ 13） 財務(wù)會計部員工。 （ 15） 財務(wù)會計部所屬辦公用具、設(shè)施設(shè)備。 （ 32） 材料、成本、費用項目的分?jǐn)?、記錄、?fù)核及核算。 （ 34） 固定資產(chǎn)及其他財產(chǎn)的核算。 （ 36） 生產(chǎn)經(jīng)營過程中所發(fā)生的其他經(jīng)濟業(yè)務(wù)的核算。 （ 38） 定期編制、呈報會計報表。 （ 40） 財產(chǎn)臺帳的登記、核對、保管。 （ 42） 會計資料、憑證、賬簿的保管與定期歸檔。 管轄范圍： （ 7） 財務(wù)核算部所屬員工。 （ 9） 財務(wù)核算部辦公用具、設(shè)施、設(shè)備。 （ 2） 編制預(yù)計損益表，預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表，預(yù)計現(xiàn)金流量表。 （ 4） 公司各類合同的審核。 （ 6） 對公司會計核算，往來業(yè)務(wù)進行審計。 （ 8） 對公司從事的投資決策、經(jīng)營決策、融資決策進行綜合分析，提供財務(wù)支持。 （ 10） 配合會計部定期對財產(chǎn)盤點清理。 （ 12） 財務(wù)帳卡、文件資料的保管與定期歸檔工作。 管轄范圍： （ 1） 財務(wù)管理部所屬員工。 （ 3） 財務(wù)管理部所屬辦公用具、設(shè)備設(shè)施。 2. 對集團財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、合同執(zhí)行情況進行綜合分析。 4. 根據(jù)下屬公司的分析報告及集團總部分析報告，撰寫集團整體財務(wù)分析報告。 6. 進行成本控制及二級法人公司業(yè)績考核。 兼管職能： 管轄范圍： 1. 財務(wù)分析室人員、崗位。 3. 所屬的辦公場所及設(shè) 備、設(shè)