【正文】 需要，請(qǐng)于 月 日前辦理移交手續(xù)離職。如您有困難請(qǐng)與人事部門(mén)聯(lián)系。順序經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)辦事項(xiàng)妥否經(jīng)辦部門(mén)主管簽字1原工作部門(mén)本崗位工作交接事項(xiàng)、文件、資料2辦公室繳回各種借閱資料、文件及辦公用品、通訊設(shè)備3辦公室行政手續(xù)4財(cái)務(wù)部有無(wú)欠帳、財(cái)物未清事項(xiàng)備注1． 上列事項(xiàng)必須完全交代清楚，2． 始可離職。 連云港錦都投資擔(dān)保有限公司 人力資源部（章）附表十二： 離職通知書(shū)姓 名部 門(mén)崗位該同志于 年 月 日離職，各項(xiàng)工作交接手續(xù)已清，請(qǐng)財(cái)務(wù)部按以下標(biāo)準(zhǔn)發(fā)薪： 金額項(xiàng)目應(yīng) 發(fā)應(yīng) 扣實(shí) 發(fā)備 注工 資個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)基金補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)住房公積金合 計(jì)財(cái)務(wù)部： 單位（元）領(lǐng)款人： 連云港錦都投資擔(dān)保有限公司 人力資源部（章）附表十三： 員工考勤登記表 編號(hào)： 年 月份事項(xiàng)123456789101112備注遲到、早退事 假病 假探 親 假婚 假產(chǎn) 假公 傷 假喪 假曠 工年 薪 假加班(小時(shí))加班補(bǔ)假其 它 填制：附表十四： 連云港錦都投資擔(dān)保有限公司員工資料卡（一）姓名性別籍貫出生日期貼照片處戶(hù)籍學(xué)歷畢業(yè)院校職稱(chēng)取得職稱(chēng)時(shí)間參加工作時(shí)間何時(shí)到本公司工作部門(mén) 職 務(wù)現(xiàn)家庭住址聯(lián)系電話婚 否子女住 房履歷工 作 經(jīng) 驗(yàn)起~迄工作機(jī)關(guān)擔(dān)任工作編號(hào) 時(shí)間：連云港錦都擔(dān)保有限公司員工資料卡（二）工 作 記 錄獎(jiǎng) 懲 記 錄年月日服 務(wù) 部 門(mén)崗位薪 資年月日記 事備 注第三部份 財(cái)務(wù)管理制度第一章 總 則 一、為規(guī)范連云港錦都投資擔(dān)保有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）財(cái)務(wù)管理各環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理計(jì)劃、控制、監(jiān)督、決策的職能，保證公司經(jīng)營(yíng)管理正常進(jìn)行，維護(hù)股東利益，根據(jù)《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)制度》，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。（2）物資管理人員負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)物資的收發(fā)并保證其安全完整。建立資金審批制度凡是涉及財(cái)務(wù)收支及稅務(wù)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都必須經(jīng)財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理、分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）、總經(jīng)理審批。建立資金集中管理制度公司資金實(shí)行統(tǒng)一管理，高度集中的辦法，一切收支都必須通過(guò)財(cái)務(wù)部辦理。建立內(nèi)部稽核制度為保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合法性，公司內(nèi)部對(duì)有關(guān)帳簿、憑證、報(bào)表實(shí)行內(nèi)部稽核制。財(cái)務(wù)部門(mén)要完善內(nèi)部工作責(zé)任制，努力為公司發(fā)展、業(yè)務(wù)開(kāi)展服好務(wù)。五、 公司應(yīng)當(dāng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，凡是應(yīng)屬于本期的收入和支出，不論款項(xiàng)是否在本期收付，都應(yīng)作為本期的收入和支出處理。計(jì)劃包括年度計(jì)劃、季度計(jì)劃、月度計(jì)劃，有關(guān)計(jì)劃事先報(bào)財(cái)務(wù)部備案，經(jīng)財(cái)務(wù)部綜合平衡后按有關(guān)程序安排資金。 四、領(lǐng)用支票時(shí)，經(jīng)辦人先填寫(xiě)《轉(zhuǎn)帳支票請(qǐng)領(lǐng)單》，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，將《請(qǐng)領(lǐng)單》交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)計(jì)劃安排用款。 六、工資性支出由人力資源部制表，財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理審批后，由出納辦理發(fā)放。 八、購(gòu)買(mǎi)日常辦公用品，由辦公室編制計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核后執(zhí)行。金額在1000元（含1000元）以上的支出，報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)當(dāng)由總經(jīng)理審批，1000元以下的可由分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）審批。報(bào)銷(xiāo)一律憑有效發(fā)票。涂改的發(fā)票無(wú)效。報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)當(dāng)注明經(jīng)手人、日期、用途等。根據(jù)用款性質(zhì)，填寫(xiě)的主要項(xiàng)目有：辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、資料費(fèi)、綠化費(fèi)、機(jī)動(dòng)車(chē)費(fèi)、修理費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、訴訟費(fèi)、勞動(dòng)保障費(fèi)、董事會(huì)會(huì)費(fèi)、工資及補(bǔ)貼、福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、物料消耗、運(yùn)輸費(fèi)、包裝費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、廣告費(fèi)、租賃費(fèi)等。無(wú)論是領(lǐng)用支票還是借用現(xiàn)金都應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)完結(jié)后三天內(nèi)辦理有關(guān)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。若跨月，經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)寫(xiě)出書(shū)面情況說(shuō)明，財(cái)務(wù)部進(jìn)行掛帳處理，掛帳一個(gè)月后仍不能了結(jié)，將根據(jù)情況進(jìn)行處罰。第三章 貨幣資金管理 一、為加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，保證貨幣資金安全，防止未達(dá)帳項(xiàng)長(zhǎng)期存在，公司必須加強(qiáng)貨幣資金管理。財(cái)務(wù)部為公司統(tǒng)一的貨幣資金管理部門(mén)。四、 備用金管理 備用金是為了便于日常零星開(kāi)支的需要，預(yù)付給公司內(nèi)部部門(mén)或個(gè)人的備用款項(xiàng)。有備用金的部門(mén)或個(gè)人半年至少與財(cái)務(wù)部結(jié)帳一次，結(jié)帳后重新申領(lǐng)，不允許只領(lǐng)不結(jié)、長(zhǎng)年掛帳。 使用現(xiàn)金不得有下列情形： 結(jié)算起點(diǎn)以上可用支票結(jié)算或拒收支票、匯票等銀行結(jié)算票據(jù)的；用白條充抵現(xiàn)金；利用帳戶(hù)替其他單位或個(gè)人套取現(xiàn)金；將單位的現(xiàn)金收入按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行。 1 銀行結(jié)算包括銀行匯票、銀行本票、支票、匯兌、委托收款、商業(yè)匯票、信用證等結(jié)算方式。 1 對(duì)于公司與銀行之間的未達(dá)帳項(xiàng)，出納人員應(yīng)及時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 五、 支票的管理 使用支票實(shí)行登記管理。業(yè)務(wù)往來(lái)單位親自來(lái)辦理結(jié)算時(shí)，外單位人員原則上不能直接在財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)取支票，應(yīng)當(dāng)由本單位的經(jīng)辦人員辦理。如因業(yè)務(wù)需要，必須經(jīng)財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理批準(zhǔn)，經(jīng)辦人員必須嚴(yán)格跟蹤。填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，應(yīng)當(dāng)加蓋“作廢”戳記與存根聯(lián)一起保存。業(yè)務(wù)終了，有關(guān)財(cái)務(wù)票據(jù)應(yīng)當(dāng)及時(shí)交財(cái)務(wù)部門(mén)。 第四章 資產(chǎn)的管理和清查 一、本章有關(guān)資產(chǎn)的管理不包括公司的固定資產(chǎn)管理。 物資保管員應(yīng)建立財(cái)產(chǎn)物資實(shí)物帳，實(shí)物帳按財(cái)產(chǎn)物資類(lèi)別設(shè)置，并根據(jù)有關(guān)收付憑據(jù)對(duì)應(yīng)登記物資帳，將結(jié)存數(shù)定期或不定期與實(shí)物數(shù)核對(duì)。公司對(duì)財(cái)產(chǎn)物資應(yīng)定期或不定期地進(jìn)行全部或局部的清查，帳實(shí)核對(duì)，避免造成重大財(cái)產(chǎn)損失。 二、加強(qiáng)往來(lái)資金結(jié)算管理 設(shè)置往來(lái)明細(xì)帳及時(shí)登記每筆往來(lái)款項(xiàng)，準(zhǔn)確反映其形成、回收情況。 定期核對(duì)和清理往來(lái)帳，對(duì)逾期三個(gè)月的應(yīng)收帳款，要明確有關(guān)責(zé)任人員催收。特殊情況下也可以采用法律程序以切實(shí)保證資金及時(shí)回籠。 對(duì)逾期三年以上的應(yīng)收帳款，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)提出處理意見(jiàn)。 購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券應(yīng)以實(shí)際支付的價(jià)款入帳，公司應(yīng)當(dāng)設(shè)置明細(xì)帳詳細(xì)登記有價(jià)證券的種類(lèi)、面值、到期日、到期值，并視同貨幣資金妥善保管。 無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)按實(shí)際取得或消耗所支付的價(jià)款入帳并在其受益期限內(nèi)攤銷(xiāo)，財(cái)經(jīng)政策有規(guī)定的，從其規(guī)定。應(yīng)由投資者負(fù)擔(dān)的費(fèi)用支出，如取得固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)所發(fā)生的支出、籌建期間應(yīng)計(jì)入工程成本的匯兌損失、利息支出等不得計(jì)入公司的開(kāi)辦費(fèi)。 公司辦公室、財(cái)務(wù)部及有關(guān)資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)密切配合，定期或不定期地采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)或核對(duì)帳目的方法對(duì)有關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行清查。 公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)清查。每年的清查資料應(yīng)當(dāng)裝訂成冊(cè)，歸檔保存。公司應(yīng)在業(yè)務(wù)合同簽定后，在規(guī)定的計(jì)算期內(nèi)，按當(dāng)年應(yīng)計(jì)收入的數(shù)額確認(rèn)當(dāng)年收入的實(shí)現(xiàn)。 三、公司成本（費(fèi)用）包括： 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)； 業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)：指公司開(kāi)展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)宣傳活動(dòng)所支付的費(fèi)用； 業(yè)務(wù)招待費(fèi)； 提存準(zhǔn)備金：包括責(zé)任準(zhǔn)備金、追償準(zhǔn)備金； 利息支出：利息收入可作收入處理或沖減利息支出處理； 再擔(dān)保費(fèi)支出； 四、業(yè)務(wù)管理費(fèi)，包括： （1）個(gè)人經(jīng)費(fèi)：包括職工工資、獎(jiǎng)金、職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)、社會(huì)保障費(fèi)、取暖費(fèi)、降溫費(fèi)等； （2）公司經(jīng)費(fèi)：包括辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、租賃費(fèi)、印刷費(fèi)、修理費(fèi)、機(jī)動(dòng)車(chē)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、公證費(fèi)、董事會(huì)會(huì)費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、綠化費(fèi)、壞帳準(zhǔn)備、遞延資產(chǎn)與無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)、其他支出。 二、財(cái)務(wù)分析常用的方法：比較分析法：是指依據(jù)不同的分析目的，將報(bào)表中的單項(xiàng)數(shù)據(jù)或計(jì)算的有關(guān)數(shù)據(jù)與計(jì)劃、前期、其他企業(yè)的同類(lèi)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，從數(shù)量上確定差異的一種方法。結(jié)構(gòu)百分比分析法：通過(guò)計(jì)算某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（或大項(xiàng)目）各組成部分（或小項(xiàng)目）占總體的比重，分析其構(gòu)成內(nèi)容的變化，從而掌握該項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的特點(diǎn)和變化趨勢(shì)。獲利能力指標(biāo)：總資產(chǎn)報(bào)酬率、所有者權(quán)益報(bào)酬率、毛利率、銷(xiāo)售利潤(rùn)率、銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率等。第七章 會(huì)計(jì)檔案管理 會(huì)計(jì)檔案是指會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳薄和會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)材料，它是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要憑據(jù)。 年度會(huì)計(jì)檔案，由財(cái)務(wù)部門(mén)按照歸檔要求，負(fù)責(zé)整理立卷或裝訂成冊(cè)。期滿(mǎn)之后，由財(cái)務(wù)部門(mén)編造清冊(cè)，移交公司檔案部門(mén)保管。 公司會(huì)計(jì)檔案不得向外單位借出。 本公司非財(cái)務(wù)部門(mén)利用會(huì)計(jì)檔案時(shí)，原則上應(yīng)由財(cái)務(wù)人員代其查閱。各種會(huì)計(jì)檔案的保管期限，按照財(cái)政部、國(guó)家檔案局發(fā)布的〈〈會(huì)計(jì)檔案管理辦法〉〉確定和執(zhí)行。 會(huì)計(jì)檔案保管期滿(mǎn)，需要銷(xiāo)毀時(shí)，由檔案管理部門(mén)提出銷(xiāo)毀意見(jiàn)，會(huì)同財(cái)務(wù)部共同鑒定，嚴(yán)格審查，編造會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)，報(bào)公司總經(jīng)理和董事會(huì)批準(zhǔn)后銷(xiāo)毀。 1銷(xiāo)毀會(huì)計(jì)檔案時(shí)，應(yīng)由檔案部門(mén)和財(cái)務(wù)部共同派員監(jiān)銷(xiāo)。第八章 附則 公司所屬獨(dú)立核算單位可參照本制度執(zhí)行。 本制度由財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋。 附表一： 財(cái)產(chǎn)清查內(nèi)容、時(shí)間與方式表序號(hào)清查內(nèi)容清查周期、范圍清查方法負(fù)責(zé)部門(mén)1固定資產(chǎn)每年一次全面清查實(shí)地盤(pán)點(diǎn)辦公室2存貨每年一次全面清查每月一次報(bào)表隨時(shí)可局部清查實(shí)地盤(pán)點(diǎn)核對(duì)帳目存貨管理部門(mén)3銀行存款每月全面清查核對(duì)帳單財(cái)務(wù)部4現(xiàn)金每天清查實(shí)地盤(pán)點(diǎn)財(cái)務(wù)部5各種往來(lái)帳款定期每月清查和不定期清查核對(duì)帳目財(cái)務(wù)部6各種有價(jià)證券半年或一年一次全面清查或不定期清查實(shí)地盤(pán)點(diǎn)或核對(duì)帳目財(cái)務(wù)部7長(zhǎng)期投資、無(wú)形及遞延資產(chǎn)等每年一次全面清查核對(duì)帳目財(cái)務(wù)部第四部份 會(huì)計(jì)核算制度第一章 總則一、為了規(guī)范成都中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）的會(huì)計(jì)核算，便于貫徹執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，結(jié)合《保險(xiǎn)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，制定本制度。三、公司應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定的一般原則和本制度的要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，并按本制度的規(guī)定設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目，在不影響會(huì)計(jì)核算要求和會(huì)計(jì)報(bào)表指標(biāo)分析以及對(duì)外提供統(tǒng)一的會(huì)計(jì)報(bào)表格式的前提下，可以根據(jù)實(shí)際情況自行增加、減少或合并某些科目。會(huì)計(jì)人員不要隨意改變或打亂重編。會(huì)計(jì)人員在填制會(huì)計(jì)憑證、登記帳簿時(shí)，應(yīng)當(dāng)填制會(huì)計(jì)科目的名稱(chēng)或者同時(shí)填列會(huì)計(jì)科目的名稱(chēng)和編號(hào)，不應(yīng)只填科目編號(hào)，不填科目名稱(chēng)。公司內(nèi)部管理需要的會(huì)計(jì)報(bào)表由公司自行規(guī)定。公司會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)當(dāng)按期報(bào)送有關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)，按規(guī)定讓有關(guān)利益關(guān)系人了解報(bào)表內(nèi)容。法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。封面上應(yīng)注明：公司名稱(chēng)、地址、報(bào)表所屬年度、送出日期等，并由公司領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理和會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。五、公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置、會(huì)計(jì)人員配備、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度的要求，按照《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定執(zhí)行。以后國(guó)家有新規(guī)定的，從其規(guī)定。第二章 基本業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算規(guī)定一、擔(dān)保業(yè)務(wù)核算分類(lèi)公司應(yīng)當(dāng)將擔(dān)保業(yè)務(wù)與非擔(dān)保業(yè)務(wù)、再擔(dān)保業(yè)務(wù)與非再擔(dān)保業(yè)務(wù)分別進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，并對(duì)提供反擔(dān)保或抵押（質(zhì)押）物（權(quán)）的業(yè)務(wù)予以適當(dāng)