財務(wù)信息化管理制度-閱讀頁
2025-05-03 02:20本頁面
【正文】 拆下帶回公司。軟件數(shù)據(jù)每半月至少備份一次，備份的數(shù)據(jù)需存放在硬盤、光盤和其他硬盤上，不得存放在同一硬盤上。數(shù)據(jù)的修復(fù)和維護應(yīng)由專業(yè)人員負責會計數(shù)據(jù)的修正與恢復(fù)由系統(tǒng)維護人員或軟件公司專業(yè)維護人員負責，其他操作人員均不得進行維護操作。倉儲出入庫單據(jù)錯誤，未記賬的可通過修改單據(jù)處理，已記賬的只能通過單據(jù)更正方法進行數(shù)據(jù)的修正，不得通過維護操作給予恢復(fù)。七、內(nèi)控記錄管理在財務(wù)信息化管理過程中，應(yīng)按照內(nèi)部控制管理的要求，形成完整的控制記錄。監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容、（1）是否按照本制度嚴格管理財務(wù)信息化軟件和硬件；（2）操作人員是否按照本制度進行規(guī)范操作；（3）操作員權(quán)限的分配是否履行審批，是否按照審批權(quán)限進行分配；（4）是否按照本制度管理財務(wù)信息化檔案；（5）是否按照本制度的規(guī)定進行了數(shù)據(jù)備份及確保數(shù)據(jù)安全的措施；（6）內(nèi)部控制記錄是否完整。附件1操作員權(quán)限審批表編號：調(diào)整權(quán)限日期2009年6月10日操作員張丙江原崗位成本會計現(xiàn)崗位主管會計調(diào)整后權(quán)限描述：系統(tǒng)管理員（簽字）：年 月 日財務(wù)部長意見：年 月 日分管財務(wù)的副總經(jīng)理意見：年 月 日13附件2：財務(wù)信息化月度檢查及落實情況表 檢查日期： 編號：序號類別檢查內(nèi)容存在問題落實情況崗位及職責崗位職責是否設(shè)立了專職或兼職財務(wù)信息化管理人員，并明確了其崗位職責。硬件及軟件管理硬件管理硬件管理是否規(guī)范。操作管理日常操作日常操作是否規(guī)范。檔案管理財務(wù)信息化檔案是否安全與完整。防病毒管理是否安裝了病毒防護軟件；病毒軟件是否有效。定期備份數(shù)據(jù)是否及時備份，并上報。內(nèi)控記錄內(nèi)控記錄內(nèi)部控制記錄記錄是否及時、完整，審核審批手續(xù)是否齊全。2崗位與操作員的權(quán)限是否相符。4未啟用的模塊或功能是否進行了封存。6需要檢查的其他內(nèi)容。制度建設(shè)是否制定完善的財務(wù)信息管理實施細則或辦法。軟件管理軟件管理是否規(guī)范。權(quán)限管理所有操作員是否都經(jīng)過了權(quán)限審批。4機房與病毒防護管理機房管理機房管理是否規(guī)范。安全管理保密操作人員是否具有較強的保密意識。內(nèi)網(wǎng)外網(wǎng)分離內(nèi)網(wǎng)和外部網(wǎng)是否徹底分離；網(wǎng)上銀行是否為專用計算機。制表人： 檢查人： 落實人
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1