【正文】 行，這個模型可以很好地監(jiān)測概率發(fā)生的情況，并且可以得到相對客觀合理的結果，但是，這些模型需要一些無法直觀得到的數據，在實際操作起來存在著一定的缺失，如果要重新運轉，重新獲取的，比如企業(yè)的資產價值等等，如果這些數據的正確性無法得到保證，那么計算的結果也會存在一定的問題。但是，這個模型依然存在著不足，由于該模型是定量分析的，需保證數值輸入的正確性，如果有一個數值出現錯誤，那么所得到的結果將會是天壤之別。3. 新疆區(qū)域內商業(yè)銀行信用風險管理 我國商業(yè)銀行信用風險管理現狀 從當前的現狀來看，我國商業(yè)銀行的信用風險管理并不是十分的先進，在國際范圍內有一個相對滯后的局面，具體的表現在以下兩個方面：不良貸款逐年增加；銀行業(yè)市場份額集中壟斷性逐步增強。 我國的銀監(jiān)會從2004年開始，對于各個商業(yè)銀行的貸款嚴格地進行分類制度，將所有的貸款劃分成為無賴，包括次級貸款、可疑貸款、損失貸款、關注貸款正常貸款，其中將可疑貸款、損失貸款以及次級貸款統(tǒng)稱為不良貸款，這些貸款與貸款總額的比例，稱之為不良貸款比例，它是衡量商業(yè)銀行風險的一個重要指標，其計算公式為： 這些年來隨著我國商業(yè)銀行的蓬勃發(fā)展，我國商業(yè)銀行在風險管控方面較之以前有所提升，主要是因為，我國商業(yè)銀行前后經歷了兩次不良資產的剝離，導致了我國國內很多商業(yè)銀行實現了風險管控的目標，與此同時，隨著國內經濟環(huán)境持續(xù)良好，不良資產額以及不良資產率逐年呈下降趨勢，但是每年的不良貸款覆蓋率也是大幅度的上升，截止到2013年，我國商業(yè)銀行的貸款余額由2007年的12，下降到2013年的4，一共減少了8。 2009年—2011年商業(yè)銀行不良貸款余額情況（單位：億元） 相較而言，我國商業(yè)銀行的不良貸款率，開始呈現出逐步下降的趨勢，%，%，這說明我國商業(yè)銀行的不良貸款率有著明顯的改善，其實同時也表明我國的宏觀經濟在向更好的方向發(fā)展，我國國家統(tǒng)計局的官方數據來看，從1949年開始，一直到2009年，我國全部的放款規(guī)模也只有26萬億元，從09年之后，我國的貸款規(guī)模持續(xù)攀升，截止到2013年，我國商業(yè)銀行總體貸款規(guī)模30多萬億元，這兩個數字可以形成一個鮮明的對比，但是，在貸款規(guī)模持續(xù)擴大的背景下，不良貸款的情況也會隨之形成，并且值得我們更加重視。 2009年—2013年不良貸款撥款覆蓋率（單位：百分比）從另一方面來看，我國商業(yè)銀行的市場份額十分集中，因此導致了一定程度的市場壟斷性，我國的國有大型商業(yè)銀行，但是從總資產還是從負債率上來看，都占有了我國所有資產的半壁江山，截止到2013年底，大型商業(yè)銀行的實際資產和負債情況能夠占到47%左右，基本與我國其他的商業(yè)銀行能夠持平，雖然大型的商業(yè)銀行所占的份額在逐年的減少，但是從總體的情況上來看，仍然是處于一個壟斷的地位，我國的銀行業(yè)就是一個壟斷度相對較高的市場，根據下圖我們可以看出，大型的商業(yè)銀行會直接受到國有商業(yè)銀行的監(jiān)控，由于大型商業(yè)銀所受到信用風險的沖擊相對比較高，再加上銀行內部的各項制度不完善，滋生腐敗等等原因的出現，就會明顯地導致大型商業(yè)銀行出現較大的虧損，甚至能夠影響整個中國金融市場的穩(wěn)定。 現在我國商業(yè)銀行大多依賴定量標準對企業(yè)進行信用評級，過分的依賴數據和計量統(tǒng)計，對于金融模型統(tǒng)計模型的重視程度達到了前所未有的高度，但是在這些數據的獲取以及計算的正確性方面仍然存在著很明顯的問題，這些問題的存在就直接導致了計算失準，而由于各個商業(yè)銀行對數字的迷信程度較高，因此商業(yè)銀行的信用風險問題依然存在，并且持續(xù)影響著商業(yè)銀行的進一步發(fā)展。而國家銀監(jiān)會也明確的規(guī)定，不允許泄露貸款人的各項信息，由于這種信息上的閉塞就導致了商業(yè)銀行之間對于客戶的評判存在一定程度的不足，在審核過程當中需要耗費大量的時間和精力；其二，企業(yè)的信息披露情況并不是十分的全面，中小企業(yè)為了獲取貸款，往往會包裝成為一種朝陽產業(yè)，這樣一來就影響了銀行對于實際情況的判斷，從而導致不良貸款現象的發(fā)生，這也是由于企業(yè)的信息不能夠得到很好的公示的原因，而且各個銀行之間對于同一家企業(yè)的評級制度一定的差異，一個企業(yè)在某一個銀行或許不能夠貸到款項，但是在另一家銀行卻可以拿到款項，這是由于評級制度的差異所導致的，而企業(yè)的實際情況卻不得而知。 我國商業(yè)銀行的信用評級制度主要分為外部評級制度和內部評級制度兩種，所謂的外部評級制度則是商業(yè)銀行依托其他信用評級機構對于個人或者企業(yè)的信譽進行，外部評級更多的是結合數據模型按照數字的方式來確定客戶的信用等級，這是一種定量的評估，能夠為銀行是否貸款提供一定的參考，這樣以來可以很好的預測風險，并且保證風險預測的準確性。商業(yè)銀行的內部評級，是依托于商業(yè)銀行內部的方法評級方法，來評定被評估人的信譽，這種評級制度是在金融監(jiān)管機構的監(jiān)督下進行的，而被評測人一旦被確定信用等級，則很難進行更改，當前我國商業(yè)銀行內部的評級制度還處于一個發(fā)展的初級階段，很多信息不完善，在技術上也存在著許多不足之處。 自改革開放至今，新疆地區(qū)的銀行業(yè)得到了長遠飛速的發(fā)展，銀行類金融機構新疆地區(qū)，在新疆除了國有四大行，股份制銀行以及政策性銀行之外，地區(qū)還擁有農村信用社、郵政儲蓄以及城市商業(yè)銀行等等各類金融機構，根據2013年的調查統(tǒng)計數據顯示，%，其中國有四大行，占全疆地區(qū)銀行業(yè)總資產的60%以上，共計國有商業(yè)銀行1288家，國有商業(yè)銀行從業(yè)人數比例高達27080人，截止到2013年底，國有四大行總資產為7264億元，%，%，正是由于國有商業(yè)銀行的大力支持，整個新疆地區(qū)的發(fā)展才會更加如火如荼。 新疆地區(qū)的股份制商業(yè)銀行共計45家，從業(yè)人員高達1408人，總資產423億元，截止到2013年底，整個地區(qū)的股份制銀行，%，而這些股份制銀行的貸款率高達80%左右，%，也高于同行水平。 新疆區(qū)內的地方性商業(yè)銀行有很多，主要包括城市信用社、農村信用社等等，在2007年末，新疆地區(qū)開始構建地方性銀行，而新疆地區(qū)的第一家商業(yè)銀行地方性商業(yè)銀行是在哈密市成立的哈密市城市信用社，隨后在各個城市相繼成立分行，在農村信用社等地方性銀行的推動下，新疆地區(qū)又成立了全疆首家農業(yè)金融機構五家渠國民村鎮(zhèn)銀行，這就為農村金融組織的創(chuàng)新開辟了一條道路，促進了當地經濟的持續(xù)快速發(fā)展。由于涉及的金額并不大，所以對于風險的管控也不是十分的嚴格，根據2013年國家統(tǒng)計，調查研究數據顯示，%，這是一個十分喜人的成績。 探究新疆地區(qū)商業(yè)銀行信用風險管理現狀，本文擬從以下5個方面來進行研究： 信貸業(yè)務流程 新疆各個地區(qū)的商業(yè)銀行在進行信貸業(yè)務的時候，這對于業(yè)務相關的內容進行，審查和調查在評級后發(fā)放款項，在對于相關信貸業(yè)務進行管理的時候，主要的原則有：規(guī)范化、程序化、標準化3個原則，對于企業(yè)法人的實際情況，要首先進行評級，然后在進行授信，審批和授權都需要分步驟進行，一些定制類的信貸產品和業(yè)務，信貸對象的特殊性，這需要由新疆當地的金融監(jiān)控部門進行審查，并向管理層提交相應的申請報告，之后上報給領導，股份制銀行會將相關的項目呈報給董事長之后進行放貸業(yè)務，國有商業(yè)銀行，則需要向上級提供報告，同時，組建專門的委員會特殊項目進行審查，一般來說是由委員會先進行審查，審查完畢之后，會對于相應的貸款內容進行適當的調整。 信用評級機制 隨著這幾年的建設，當前新疆省各個地區(qū)已經形成了自己的一套信用評級模式，而由于新疆地區(qū)的特殊性，新疆地區(qū)的信用評級制度相對并不是十分的健全，一般所采用的信用評級方法是按照國內商業(yè)銀行通用的信用評級辦法，對于一些新增的客戶首先要進行授信評級，然后根據客戶的實際信用等級來開展信貸業(yè)務，但是無論是新客戶和老客戶在獲取貸款的過程中都需要經過嚴格的審查。而相關的信用評級的授信，以及信用評級的具體流程都有著相對完善的機制，對于商業(yè)銀行來說，為了最大限度地管理風險，一些地方性銀行針對于自己的客戶群體構建了一些信用評級制度，比如新疆地區(qū)的農村商業(yè)銀行，為了更好地規(guī)避信用風險，涉及了專門針對與農戶個人或者中小型企業(yè)的以及辦法和模式，新疆地區(qū)的五家渠國民農村銀行為例，是新疆地區(qū)最早的地方性銀行，該銀行將客戶的信用等級分為6個等，總分是200分，實際上根據客戶所在的單位，客戶的年齡客戶的資產情況請打分，將信用等級分為3A、2A、A、3B、2B、B。 貸款期限管理 為了更好的規(guī)避信用風險，新疆地區(qū)的商業(yè)銀行，對于貸款期限有著十分明確的管理辦法，而當前新疆地區(qū)內則是以借貸人提供的償還能力，以及企業(yè)的生產運營周期來決定最終的還款時期，同時雙方還需要就還款日期進行溝通和商量，對于一切與其不能按時繳納本息的企業(yè)和個人，新疆地區(qū)的商業(yè)銀行情況來看做了規(guī)定：因特殊原因需要超期還款的，需要向銀行提供證明材料，銀行批準之后方可延期貸款，個人貸款延期不能超過30年，而法人單位申請延期則不能超過10年。在整個過程中都對信貸的使用進行必要的管理，而商業(yè)銀行的一些審查員或者不定期客戶的企業(yè)進行現場或者非現場式的調查，在調查完畢之后撰寫調查報告給上級，當然，由于貸款的性質不同，金額的大小存在著差異，那么所檢查的方式也有所不同，比如對于一些款項較大的專項貸款，銀行的審查人員會對項目進行多次的檢查，而且在后續(xù)的監(jiān)管過程中會提高檢查的強度。 利率定價機制 因貸款的業(yè)務存在一定程度的差異，由此就導致了貸款的實際收益存在著不同，因此貸款的利率也存在著一定的不同，如果金融機構要獲取足夠的收益，必須要根據貸款的風險來確定利率，并且通過對于利率的定價很好地督促貸款人進行還款，而當前新疆地區(qū)的定價的數學模型為：P=CM+O+CMR+RP：代表價格CM：代表資金成本O：代表與信貸相關的所有管理成本,包括交易費以及測評人工費用CMR:代表由于違約所導致的風險成本R:代表銀行所規(guī)定的預期利潤的差額 新疆區(qū)域內商業(yè)銀行信用風險管理成因及問題分析根據上文的分析，我們可以看出,商業(yè)銀行的信貸周期內外兩方面所造成的,是由于之前的價格，導致了銀行業(yè)的天然周期放貸行為，另一方面則是一些制度層面的影響比如銀行內部的信用評級制度等等，在這兩個因素的共同作用下影響商業(yè)銀行的信用風險，一方面隨著國民經濟周期出現大幅度的上漲，會增加銀行業(yè)的放貸行為，同時擴大放貸的規(guī)模，這樣一來就給銀行業(yè)造成了一定程度的信用風險，而這種信用風險的存在，而這種信用風險的存在，并且有可能可以增加商業(yè)銀行不良貸款額度的增加。商業(yè)銀行這樣的做法，也是在變相的規(guī)避風險。而在08年之后，隨著金融危機的過度，銀行又開始大力的開展業(yè)務，來獲取更多的利益，這對于銀行的長遠發(fā)展來講是十分不利的，宏觀經濟的變化會直接威脅到新疆地區(qū)商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展，這種信用風險也是持續(xù)存在的。這就使得商業(yè)銀行的經營體制與風險趨勢之間存在著一定的沖突，整體的經營體制并不是十分的合理，很多地方性的商業(yè)銀行為了加快的占領市場，通常會放寬貸款的限制，的過程當中，在生活的過程當中對于客戶的資質審核并不是十分的嚴格，而只是單純的采用專家評判的風險管理模式，許多商業(yè)銀行內部基本都沒有設立自身的信用風險管理系統(tǒng)，說對于一些新技術，新的信用評級辦法的使用了，這種落后的信用風險管理辦法，就導致了商業(yè)銀行在發(fā)展過程中更加困難重重。 信用風險管理主體責任的缺失，針對當前新疆地區(qū)商業(yè)銀行的信用風險管理流程上來看，大部分商業(yè)銀行所采取的信用風險管理辦法是依靠專門的部門對于企業(yè)的信用風險進行監(jiān)管，與此同時，這些部門還要兼顧負責對于企業(yè)部門的資格審核以及監(jiān)管的工作，由此就導致了該部門的工作量十分巨大，在工作的過程中很容易出現因為個人的職業(yè)道德原因而引發(fā)的貪污腐敗等現象的發(fā)生，這對于商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展來講是十分不利的，一個部門的過分集權給整個商業(yè)銀行的運作帶來了極大的不便，因此也導致了風險管理主體責任落實不明晰現象的發(fā)生，由此我們可以看出，新疆地區(qū)商業(yè)銀行普遍存在著責任不明晰的情況，而正是由于這種情況的存在，導致了商業(yè)銀行信用風險管理的過程當中出現了一些不便。 信用風險管理理念是一家商業(yè)銀行進行信用風險管理的主要依據所在，從當前新疆地區(qū)的實踐來看，各個商業(yè)銀行都十分重視信用風險，但是從具體的措施設置上來看，卻不是那么的健全，這也就從側面說明，新疆地區(qū)的商業(yè)銀行信用風險管理存在著一定程度的缺失，并且，風險管理的理念并沒有很好地實現從高層到員工的流動，只是單純的將商業(yè)銀行的風險管理作為一個口號來進行宣傳卻沒有落實到實際的工作當中，而且由于新疆地區(qū)的金融行業(yè)才剛剛處于起步階段，監(jiān)管并不是十分的健全，商業(yè)銀行為了追求更大的市場份額，普遍地存在重交易輕信用的現象，以拓展市場的態(tài)度，就直接導致了，整個新疆地區(qū)的信用風險十分的缺失，信用風險的管理理念并沒有深入到商業(yè)銀行每一個員工的心中，當中也沒有得到很好的體現以及很好的監(jiān)督。因此政府的干預十分的重要，并且政府的干預也在很大程度上能夠影響商業(yè)銀行的貸款決策，就新疆地區(qū)的實際情況來看，從2011年到2014年期間，中央政府相繼下達了幾十個文件來扶持新疆地區(qū)金融行業(yè)的發(fā)展，而正是由于這些文件的作用，導致整個新疆區(qū)內的金融行業(yè)發(fā)展十分的不規(guī)范，這對于新疆地區(qū)商業(yè)銀行的風險管理也是十分不利的。 從新疆當地的實際情況來看，新疆地區(qū)的金融行業(yè)處于一個初步發(fā)展的階段，在這個階段過程當中，整個新疆地區(qū)的金融行業(yè)，發(fā)展相對不是十分的規(guī)范，而相應的金融監(jiān)管機構數量比較少，根據2013年的統(tǒng)計調查結果顯示，新疆區(qū)內的金融監(jiān)管機構，包括政府機構在內，僅僅只有4家，這4家金融監(jiān)管機構，要負責監(jiān)管新疆區(qū)內將近4000家銀行以及金融機構，很明顯這樣的情況導致金融監(jiān)管機構心有余而力不足，不能夠很好的對各個金融機構商業(yè)銀行進行有效的監(jiān)管，這樣也導致了新疆區(qū)內商業(yè)銀行信用風險的發(fā)生。而國民經濟的運行周期，整個新疆地區(qū)的商業(yè)銀行信用風險的管理十分重要的影響，因此就需要建立起從經濟運行周期的監(jiān)測機制。 健全商業(yè)銀行內部管理機制 新疆地區(qū)的商業(yè)銀行在信用風險的管理過程當中存在著一定程度的問題，而正是由于這些問題的存在，直接導致新疆地區(qū)商業(yè)銀行運作的過程中具備了一定程度的風險性。我國的商業(yè)銀行應當向國際上優(yōu)秀的銀行進行學習，構建起更加完善的風險管理組織結構體系，逐步建立起移動是會直接領導監(jiān)管委員會的垂直管理構