【正文】 竣工決算書(shū)的編制程序如下：，預(yù)決算人員需要清點(diǎn)物質(zhì)，對(duì)各種設(shè)備、材料、工具、器具等需要逐項(xiàng)進(jìn)行盤點(diǎn)核實(shí)，并填列清單，妥善保管，不得任意挪用；、整理、分析原始資料；，進(jìn)行實(shí)地測(cè)量，對(duì)照核實(shí)工程變動(dòng)情況，核實(shí)造價(jià)；；；、工程主管部門的統(tǒng)一格式編制填寫竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表；、裝訂竣工圖；；。第7條 竣工財(cái)務(wù)決算說(shuō)明書(shū)包括以下方面的內(nèi)容；、財(cái)產(chǎn)物資情況及債權(quán)債務(wù)的清償情況；、基建節(jié)余資金等的上交分配情況；、計(jì)算情況；。第3章 工程竣工決算的審批與審計(jì)第9條 工程竣工決算報(bào)告編制完成后，需要報(bào)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理進(jìn)行審核審批。第10條 造價(jià)管理部編制完工程竣工決算報(bào)告，在將竣工決算送審前，需要檢查資料、附件是否完整，檢查內(nèi)容包括但不限下于以下8個(gè)方面：；；，變更處必須經(jīng)設(shè)計(jì)管理部經(jīng)理簽字認(rèn)可；，必須經(jīng)工程技術(shù)部經(jīng)理簽字認(rèn)可；；；；。第2條 管理原則；；；。第4條 工程項(xiàng)目成本控制的主要工作內(nèi)容、優(yōu)化；；、評(píng)價(jià)。第6條 確定項(xiàng)目開(kāi)發(fā)計(jì)劃根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、開(kāi)發(fā)能力和面臨的市場(chǎng)情況，項(xiàng)目開(kāi)發(fā)部確定項(xiàng)目開(kāi)發(fā)計(jì)劃，組織各方專業(yè)人士對(duì)擬建項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地考察，進(jìn)行立項(xiàng)調(diào)研、選址和前期策劃，提出立項(xiàng)建議和開(kāi)發(fā)設(shè)想。第8條 《可行性研究報(bào)告》的內(nèi)容《可行性研究報(bào)告》除應(yīng)具備地塊基礎(chǔ)資料、周邊環(huán)境及其發(fā)展趨勢(shì)、合作方背景、合作方式及條件、初步規(guī)劃設(shè)計(jì)方案、開(kāi)發(fā)節(jié)奏及市場(chǎng)定位等基礎(chǔ)內(nèi)容外，還應(yīng)包括以下內(nèi)容：1. 成本費(fèi)用估算、控制目標(biāo)及措施；2. 投資及效益的測(cè)算、利潤(rùn)的體現(xiàn)及安排；3. 稅務(wù)環(huán)境極其影響；4. 資金計(jì)劃；5. 競(jìng)投方案（僅限于招標(biāo)、拍賣項(xiàng)目）；6. 投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及相應(yīng)的對(duì)策；7. 項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)意見(jiàn)。第10條 招標(biāo)管理規(guī)定，合作項(xiàng)目要充分考慮土地價(jià)款的支付方式及相應(yīng)的資金成本。第3章 規(guī)劃設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)的成本控制第11條 規(guī)劃設(shè)計(jì)原則規(guī)劃設(shè)計(jì)單位的選擇由公司設(shè)計(jì)管理部負(fù)責(zé)，設(shè)計(jì)工作遵循以下原則。2. 需委托設(shè)計(jì)院進(jìn)行的規(guī)劃設(shè)計(jì)工作，原則上應(yīng)采取招標(biāo)方式，擇優(yōu)確定。《設(shè)計(jì)概（預(yù)）算》，并將其與上一階段的概（預(yù)）算進(jìn)行認(rèn)證分析、比較，據(jù)此編制項(xiàng)目的《建造成本概（預(yù)）算》，確定各成本單項(xiàng)的控制目標(biāo)，以控制下一階段的設(shè)計(jì)。，若無(wú)特殊技術(shù)要求，不得指定施工或材料供應(yīng)單位。第4章 施工招標(biāo)環(huán)節(jié)的成本控制第15條 明確招標(biāo)范圍，公司任何部門或人員不得指定其他工程的施工或作業(yè)單位。第16條 開(kāi)展招標(biāo)活動(dòng)組織設(shè)計(jì)、工程、預(yù)算、成本四大專業(yè)人員聯(lián)合組成招標(biāo)工作小組，就招標(biāo)范圍、招標(biāo)內(nèi)容、招標(biāo)條件等等進(jìn)行詳細(xì)、具體的策劃，擬定標(biāo)書(shū)，開(kāi)展招標(biāo)活動(dòng)。，應(yīng)盡量選擇企業(yè)類別或工程類別高而報(bào)價(jià)較低的單位。第18條 投標(biāo)過(guò)程管理，監(jiān)察部門有權(quán)酌情否決個(gè)別單位參與投標(biāo)。第19條 壟斷性質(zhì)的工程項(xiàng)目管理壟斷性質(zhì)的工程項(xiàng)目（如水、電、氣等）應(yīng)盡力進(jìn)行公關(guān)協(xié)調(diào)，最大程度降低造價(jià)。第21條 建立施工單位檔案公司應(yīng)建立健全施工隊(duì)伍檔案庫(kù)，跟蹤評(píng)估其資信、技術(shù)力量。、工程實(shí)物量及其價(jià)值量，并由公司主管工程師和預(yù)算人員以及現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理人員共同簽名。，由公司造價(jià)管理部統(tǒng)一制定。、原因、工程量必須清楚明了。，取費(fèi)系數(shù)已計(jì)取預(yù)算包干費(fèi)或不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)的工程項(xiàng)目，在施工過(guò)程中不得辦理任何簽證。、施工合同，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，杜絕盲目簽證。、供應(yīng)商不存在利益關(guān)系。，必須組織有關(guān)部門詳細(xì)調(diào)查、分析事故原因，提交事故情況報(bào)告及防止再發(fā)生事故的措施，明確事故責(zé)任并督促責(zé)任單位按照公司認(rèn)可的書(shū)面處理方案予以落實(shí)。第24條 隱蔽工程驗(yàn)收1．隱蔽工程的驗(yàn)收必須由工程技術(shù)人員、預(yù)算人員、質(zhì)量管理部聯(lián)合施工單位、監(jiān)理單位共同參加，并辦理書(shū)面會(huì)簽手續(xù)。，存入工程技術(shù)檔案。確需支付的，應(yīng)不超過(guò)工程造價(jià)的15%，并在工程進(jìn)度款支付額達(dá)到工程造價(jià)50%時(shí)開(kāi)始抵扣預(yù)付備料款。（1）施工單位按月報(bào)送施工進(jìn)度計(jì)劃和工程進(jìn)度完成月報(bào)表。（3）造價(jià)管理部整理復(fù)核工程價(jià)值量。，以便為公司融洽銀企關(guān)系和監(jiān)督工程款項(xiàng)的使用提供便利。第6章 工程材料設(shè)備管理第26條 明確甲供材料項(xiàng)目開(kāi)工前，設(shè)計(jì)管理部或工程技術(shù)部應(yīng)及時(shí)列出所需材料和設(shè)備清單，一般按照下列原則決定甲供、甲定乙供和乙供，并在施工承包合同中加以明確。2. 實(shí)行甲供或甲定乙供的材料和設(shè)備應(yīng)盡量不支付采購(gòu)保管費(fèi)。第28條 詢價(jià)、議價(jià)甲供材料、設(shè)備的采購(gòu)必須進(jìn)行廣泛詢價(jià)，貨比三家，也可在主要設(shè)備和大宗建材采購(gòu)上采用招標(biāo)方式。1. 能夠?qū)嵭匈d銷或定金較低的供貨商。3. 能夠到現(xiàn)場(chǎng)安裝，待驗(yàn)收合格后再收款的供貨商。第30條 采購(gòu)檢驗(yàn)質(zhì)量管理部對(duì)到貨的甲供材料和設(shè)備的數(shù)量、質(zhì)量及規(guī)格，要當(dāng)場(chǎng)檢查驗(yàn)收并出具檢驗(yàn)報(bào)告，辦理驗(yàn)收手續(xù)，妥善保管。第31條 供貨商責(zé)任應(yīng)供貨商供貨不及時(shí)或質(zhì)量、數(shù)量等問(wèn)題對(duì)工程進(jìn)度、工程質(zhì)量造成影響和損失的，供貨商必須承擔(dān)賠償責(zé)任。同時(shí)，在材料的設(shè)備進(jìn)場(chǎng)時(shí)，應(yīng)出具檢驗(yàn)合格證。第34條 材料采購(gòu)結(jié)算甲供材料、設(shè)備的結(jié)算必須憑供貨合同、供貨商或商檢部門的檢驗(yàn)合格證、質(zhì)量管理部驗(yàn)收檢驗(yàn)證明、結(jié)算清單，經(jīng)造價(jià)管理部、財(cái)務(wù)管理部審核無(wú)誤后，方能辦理結(jié)算。、工程技術(shù)部、造價(jià)管理部、質(zhì)量管理部等必須參加工程結(jié)構(gòu)驗(yàn)收、裝修驗(yàn)收及總體驗(yàn)收等，移交證明書(shū)應(yīng)由施工單位、監(jiān)理單位和物業(yè)公司同時(shí)簽署。因施工單位延誤工程移交，給我方造成經(jīng)濟(jì)損失的，要按合同條款追究其責(zé)任。、自行保修的，應(yīng)對(duì)保修事項(xiàng)及其費(fèi)用由充分的預(yù)計(jì)，留足保修費(fèi)用。第8章 工程結(jié)算管理第38條 工程竣工結(jié)算條件（協(xié)議）有關(guān)結(jié)算條款的規(guī)定。、現(xiàn)場(chǎng)簽證及其有關(guān)結(jié)算的原始資料齊備。，所附資料齊全。第40條 核對(duì)工程量造價(jià)管理部應(yīng)詳細(xì)核對(duì)工程量，審定價(jià)格、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)算工程總造價(jià)，做到資料完整，有根有據(jù)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，也可聘請(qǐng)建行和國(guó)家有關(guān)部門進(jìn)行復(fù)審。第42條 主體工程成本分析造價(jià)管理部應(yīng)對(duì)主體工程成本進(jìn)行跟蹤分析和管理，找出工程成本超、降的因素，并提出改進(jìn)措施和意見(jiàn)。編制人員審核人員批準(zhǔn)人員編制日期審核日期批準(zhǔn)日期制度名稱 公司付款審核審批工作規(guī)定編 號(hào)執(zhí)行部門 第1章 總則第1條 目的為加強(qiáng)各類付款的審核審批，明確分工，提高審批效率，杜絕錯(cuò)付、超付現(xiàn)象，確保工程進(jìn)度及質(zhì)量，同時(shí)控制項(xiàng)目成本，特制定本規(guī)定。第2章 職責(zé)分工第3條 款項(xiàng)支付經(jīng)辦人職責(zé)項(xiàng)目管理部經(jīng)辦人需在充分掌握情況、認(rèn)真對(duì)照合同的情況下辦理付款申請(qǐng)手續(xù)，具體職責(zé)如下。2. 確定付款方式、收款單位的開(kāi)戶銀行及賬號(hào)，認(rèn)真填制付款申請(qǐng)單。4. 提交單據(jù)給項(xiàng)目管理部經(jīng)理，并及時(shí)跟蹤審批情況。6. 由于手續(xù)準(zhǔn)備不齊、不符合合同規(guī)定或其他因經(jīng)辦人原因造成財(cái)務(wù)退單或款項(xiàng)延遲支付時(shí)，經(jīng)辦人有責(zé)任及時(shí)將情況反映給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。第4條 項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任。，對(duì)屢次出現(xiàn)退單或手續(xù)不全者負(fù)有督導(dǎo)責(zé)任。第5條 財(cái)務(wù)部責(zé)任、真實(shí)，是否符合合同及公司規(guī)定。，及時(shí)澄清疑問(wèn)，如果付款申請(qǐng)不符合付款條件，應(yīng)及時(shí)通知經(jīng)辦人。，決定是否應(yīng)由專業(yè)部門參與審批。第7條 總經(jīng)理總經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目總體情況和公司資金狀況，最終決定款項(xiàng)的支付與否。，了解工程進(jìn)展，在付款時(shí)做到心中有數(shù)。，嚴(yán)格核對(duì)“已付款”，杜絕超付。，做到急事急辦，絕不拖延時(shí)間，避免影響工期。第9條 付款審批流程。，若發(fā)現(xiàn)資料不符合《工程付款手續(xù)管理程序》，應(yīng)立即退回項(xiàng)目經(jīng)理部，并要求補(bǔ)齊所缺的資料及相關(guān)內(nèi)容。第4章 各類款項(xiàng)支付管理第10條 工程預(yù)付款計(jì)算工程預(yù)付款是項(xiàng)目合同金額與合同約定的預(yù)付百分比的乘積。第12條 工程結(jié)算款的計(jì)算工程結(jié)算款計(jì)算公式如下。 保修金=（結(jié)算價(jià)下浮價(jià)）*保修百分比扣款第14條 設(shè)備款的申請(qǐng)審核材料設(shè)備款的支付，經(jīng)辦人必須附上相應(yīng)送料單、入庫(kù)單、施工單位領(lǐng)用單及材料設(shè)備發(fā)票，再根據(jù)合同審核支付，工程結(jié)束后，按實(shí)結(jié)算，若發(fā)生新增加材料設(shè)備，必須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可給予結(jié)算。零星工程款=結(jié)算金額（1優(yōu)良率）*2%扣款編制人員審核人員批準(zhǔn)人員編制日期審核日期批準(zhǔn)日期制 度名 稱 公司工程尾款支付工作規(guī)定編 號(hào)執(zhí)行部門 第1條 目的為確保工程尾款的正確支付，避免產(chǎn)生遺留問(wèn)題，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本規(guī)定。第3條 適用范圍本規(guī)定適用于所有已經(jīng)結(jié)算審核的工程（除零星工程以外）。2．財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)工程尾款的審核與支付工作。2．減少對(duì)公司當(dāng)前進(jìn)行的其他項(xiàng)目的影響。4．根據(jù)資金狀況制訂支付計(jì)劃并有效執(zhí)行。第7條 工程檢查根據(jù)“工程尾款支付確認(rèn)單”的要求，由造價(jià)工程師到相關(guān)單位辦理有關(guān)手續(xù)，再次確認(rèn)該工程已無(wú)任何質(zhì)量、保修上的扣款。第8條 工程檔案管理為保證完整工程檔案，項(xiàng)目工程師應(yīng)到檔案專管人員處再次核實(shí)歸檔情況，并簽署意見(jiàn)。第10條 本規(guī)定由公司造價(jià)管理部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸造價(jià)管理部所有。編制人員審核人員批準(zhǔn)人員編制日期審核日期批準(zhǔn)日期制 度名 稱公司項(xiàng)目招標(biāo)管理制度編 號(hào)執(zhí)行部門 第1章 總則第1條 目的1．規(guī)范公司的招標(biāo)活動(dòng)，加強(qiáng)公司對(duì)招標(biāo)工作的管理。3．保證開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的質(zhì)量、工期，降低開(kāi)發(fā)成本，提高公司的投資效益。以下情況除外。2．明碼實(shí)價(jià)的商品以及壟斷經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。第3條 招標(biāo)原則1．全面招標(biāo)原則，凡是符合招標(biāo)條件的工程項(xiàng)目都要以招標(biāo)方式確定承包單位。3．事前預(yù)算原則，施工類工程在招標(biāo)前，應(yīng)先根據(jù)施工圖預(yù)算書(shū)編制標(biāo)底。5．合理低價(jià)中標(biāo)原則，選擇的中標(biāo)單位應(yīng)是在滿足招標(biāo)綜合要求的前提下，報(bào)價(jià)較低且合理的那家。7．保密原則，要做好標(biāo)底、投標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等內(nèi)容的保密工作，以免影響招標(biāo)的公正與效果。第5條 組建招標(biāo)工作領(lǐng)導(dǎo)小組公司招標(biāo)工作領(lǐng)導(dǎo)小組是公司招標(biāo)工作的決策機(jī)構(gòu)，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組建。第6條 招標(biāo)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)1．確定招標(biāo)方式。3．確定單價(jià)合同、總價(jià)合同或其他合同形式。5．確定評(píng)標(biāo)專家組人數(shù)及其成員。第7條 相關(guān)職能部門職責(zé)1．項(xiàng)目開(kāi)發(fā)部的主要職能（1）提出詳細(xì)的招標(biāo)要求（如承包單位、材料設(shè)備的進(jìn)場(chǎng)計(jì)劃和技術(shù)要求）。2．工程技術(shù)部的主要職能（1）投標(biāo)單位資質(zhì)預(yù)審，建立合格承包商數(shù)據(jù)庫(kù)。（3）負(fù)責(zé)招標(biāo)資料的收集、整理、歸檔、保存。3．造價(jià)管理部的主要職能造價(jià)管理部主要負(fù)責(zé)編制標(biāo)底、接標(biāo)、參與開(kāi)標(biāo)、評(píng)經(jīng)濟(jì)標(biāo)、談判。1．單項(xiàng)工程發(fā)包、重要單位工程發(fā)包采用公開(kāi)招標(biāo)的方式進(jìn)行。第9條 公開(kāi)招標(biāo)1．公開(kāi)招標(biāo)的定義公開(kāi)招標(biāo)即由公司通過(guò)報(bào)刊、電視、廣播等形式公開(kāi)發(fā)表招標(biāo)公告，邀請(qǐng)不特定的法人或其他組織參加投標(biāo)。2．實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)的工程發(fā)包由項(xiàng)目開(kāi)發(fā)部經(jīng)理牽頭，項(xiàng)目開(kāi)發(fā)部組織招標(biāo)活動(dòng)。（1）金額（工程造價(jià)）在5萬(wàn)元以下的工程可按照“貨比三家、合理低價(jià)”的原則，通過(guò)對(duì)承包商進(jìn)行考察，報(bào)公司招標(biāo)工作領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后確定承包單位。（3）某些壟斷工程。邀請(qǐng)招標(biāo)是公司根據(jù)工程特點(diǎn)，有選擇地向有限的幾個(gè)特定法人或其他組織（具有承擔(dān)該工程能力的企業(yè)）發(fā)出招標(biāo)通知，邀請(qǐng)其前來(lái)投標(biāo)。邀請(qǐng)招標(biāo)是建立在公司招標(biāo)工作領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)所掌握的情報(bào)資料，已經(jīng)得知被邀請(qǐng)的企業(yè)在社會(huì)上有一定的信譽(yù)和實(shí)力，曾承擔(dān)過(guò)類似的工程項(xiàng)目，施工技術(shù)、施工經(jīng)驗(yàn)和信譽(yù)都比較可靠，工程質(zhì)量和進(jìn)度能基本上得到保證。定向招標(biāo)是指經(jīng)建設(shè)主管部門同意后，直接選定本公司所熟悉并信任的施工承包企業(yè)，并與之進(jìn)行協(xié)商，達(dá)成協(xié)議后簽訂合同的招標(biāo)活動(dòng)。因定向招標(biāo)方式?jīng)]有競(jìng)爭(zhēng)性，一般適用于某些專業(yè)性較強(qiáng)的工程，以及急于開(kāi)工、沒(méi)有充足時(shí)間組織招標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)的工程。第4章 項(xiàng)目招標(biāo)前期準(zhǔn)備第12條 制訂招投標(biāo)工作計(jì)劃1．項(xiàng)目開(kāi)發(fā)部根據(jù)項(xiàng)目的總體安排，提出項(xiàng)目招標(biāo)工作計(jì)劃。第13條 招標(biāo)登記1．凡按規(guī)定應(yīng)實(shí)行招標(biāo)的建設(shè)工程，項(xiàng)目開(kāi)發(fā)部均應(yīng)到市招標(biāo)辦進(jìn)行招標(biāo)登記。（1）去有關(guān)部門辦理建設(shè)用地規(guī)劃許可證。（3）落實(shí)建設(shè)工程所需外部市政、公用設(shè)施條件。（5）進(jìn)行施工圖預(yù)算或設(shè)計(jì)概算，并向有關(guān)部門領(lǐng)取建設(shè)施工許可證。（1）招標(biāo)工程綜合說(shuō)明。（3）材料設(shè)備部確定甲供材料范圍（包括特殊材料）與設(shè)備的供應(yīng)方式以及材料價(jià)差處理方法。（5）造價(jià)管理部編制現(xiàn)行建設(shè)工程合同文本內(nèi)容需修改和添加的條款。3．修改后的招標(biāo)文件報(bào)招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)工作小組審核后，報(bào)經(jīng)公司董事會(huì)通過(guò)并由董事長(zhǎng)簽署批準(zhǔn)。第15條 編制投標(biāo)須知1．公布招標(biāo)項(xiàng)目。3．確定投標(biāo)方應(yīng)具備的條件。（2）招標(biāo)標(biāo)書(shū)要求的資格證書(shū)和相應(yīng)的工作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)績(jī)證明。第16條 編制投標(biāo)書(shū)1．項(xiàng)目名稱。3．投標(biāo)單位現(xiàn)有的工作基礎(chǔ)。5．達(dá)到的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。7．投標(biāo)報(bào)價(jià)、構(gòu)成細(xì)目及制定原則。9．投標(biāo)方資格和資信證明文件。11．投標(biāo)單位主管部門意見(jiàn)及簽章。2．非委托的標(biāo)底由項(xiàng)目開(kāi)發(fā)部組織造價(jià)管理部、財(cái)務(wù)部、材料設(shè)備部等相關(guān)部門人員編制，標(biāo)底文件直接報(bào)招標(biāo)工作領(lǐng)導(dǎo)小組正、副組長(zhǎng)及董事會(huì)審核。4．標(biāo)底文件在開(kāi)標(biāo)前，應(yīng)嚴(yán)格保密。1．招標(biāo)組織部門的名稱和地址。3．招標(biāo)項(xiàng)目預(yù)期達(dá)到的經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)及完成時(shí)間等。5．對(duì)招標(biāo)標(biāo)書(shū)收取的費(fèi)用等。投標(biāo)企業(yè)資格預(yù)審工作主要包括以下四個(gè)方面的內(nèi)容。2．由工程技術(shù)部審查落實(shí)投標(biāo)企業(yè)承包同類工程的經(jīng)歷。4．投標(biāo)企業(yè)必須書(shū)面承諾我方提出的有關(guān)條件后方能正式參加投標(biāo)