4s店預算管理系統(tǒng)管理制度-閱讀頁
2025-04-22 04:50本頁面
【正文】 帶需要更換的頻次，價格；復印機需要的碳粉數(shù)量、單價、金額；飲用水每月的消耗量、單價、金額；保潔費每月的支出標準；各類人員需要印制的名片數(shù)量、單價、金額；EMS快遞的費用；其他特殊需要的另行詳細計算。、路橋費：本區(qū)域內(nèi)的路橋費、出差在外的路交費、出差預計的路線等因素都要考慮。該預算做在發(fā)生支出的月份。該預算做在發(fā)生支出的月份。該預算做在發(fā)生支出的月份。、其他：以上沒有包括，但屬于車輛使用費范圍的費用。1租賃費、房屋租賃費：辦公用租房，員工住宿公司統(tǒng)一租房。、場地租賃費：按照簽訂的合同，每年租金，合同計算的依據(jù)，合同是否報總部審批同意。、設(shè)備租賃費：按照簽訂的合同，每年租金，合同計算的依據(jù)，合同是否報總部審批同意?？山Y(jié)合業(yè)務(wù)量考慮。、暖氣費：指冬季有取暖設(shè)施的公司，根據(jù)供暖月份計算。此三項費用禁止全年均攤。1業(yè)務(wù)招待費：各部門每月發(fā)生招待的頻次、接待人員的結(jié)構(gòu)、接待的標準；遇到節(jié)假日需要招待的部門、人數(shù)、標準，預算作在發(fā)生支出的月份。預算按發(fā)生的月份編制。詳細說明招聘渠道：現(xiàn)場招聘、平面廣告（報紙）、網(wǎng)絡(luò)、獵頭公司。1促銷費：為開展經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)生的費用、展覽費：為開展經(jīng)營業(yè)務(wù)，一年內(nèi)將辦理的展覽會的次數(shù)、每次預計標準等。1培訓費：各層級人員參加培訓的次數(shù)、時間、地點 ，每次參加培訓人員的數(shù)量，每人的培訓標準。沒有出差補助。1會務(wù)費：參加廠家組織的各種會議的時間、參加人員的結(jié)構(gòu)和人數(shù)、會議地點、預計每人會務(wù)費用；會務(wù)費包括長途交通費及市內(nèi)交通費、住宿費、資料費等與會議相關(guān)的費用；沒有出差補助；預算按照發(fā)生的月份編制。各項目的計算標準。維修費、設(shè)備維修費：現(xiàn)有設(shè)備（不包括辦公設(shè)備）日常維修發(fā)生的時間、維修的項目、維修金額。、其他保險費：特殊工種,為員工購買的人身意外保險。2稅金：各公司可根據(jù)實際情況增加明細。按照發(fā)生時間編制。、土地使用稅：土地面積、單位面積應(yīng)交納的稅款、交稅金額、交稅時間。每月支出標準，金額；排污費：垃圾清理費及衛(wèi)生費每月標準，各地規(guī)定每月支付的排污費。、保安及消防費：保安費，包括支付保安人員工資、制服及相關(guān)費用；消防費，包括消防設(shè)施支出及相關(guān)費用支出。2進出口費：各公司不做。各公司、部門負責人編制預算計劃，然后由集團財務(wù)部匯總生成總的計劃，預算管理委員會針對匯總計劃與總目標，進行調(diào)整后，再形成各公司的預算計劃。具體編制流程如下：各責任中心的每一部門編制由本部門負責的各項預算，報責任中心的財務(wù)部門審核。財務(wù)部門將審核后的部門提供的預算進行平衡、匯總，編制責任中心的財務(wù)預算，提交財務(wù)經(jīng)理、單位負責人審定后報集團財務(wù)部預算管理部門審核。七、預算的審批、下達各責任中心上報的財務(wù)預算草案在預算管理委員會的審核、平衡、調(diào)整，通過后，提交最高領(lǐng)導機構(gòu)審批。各公司總經(jīng)理做好預算的控制工作。并與預警平臺相結(jié)合：提供計劃預算的預警功能，系統(tǒng)自動檢測，生成預警信息自動通過網(wǎng)絡(luò)傳給相關(guān)負責人及預算管理委員會。同時，經(jīng)手人必須填寫“申請領(lǐng)用支票及申請付款表”，并在“限額費用使用手冊”上進行登記，控制費用的發(fā)生。預算實際執(zhí)行時，應(yīng)本著實質(zhì)重于形成的原則，是哪個科目的費用列入哪個科目，不允許張冠李戴，將已超預算的費用摞列入未超費用中去。在下列幾種情況下，年度預算必須作調(diào)整：178。 市場策略的重大變化；178。 年度預算編制條件的重大變化；178。調(diào)整流程如下：市場預測重大偏頗提交預算委員會NO尋求對策調(diào)整預算條件重大變化產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整策略重大變化目標重大調(diào)整YES批準/執(zhí)行調(diào)整后，原來的預算仍然保留，新的預算形成新的版本，有利于預算數(shù)據(jù)多個版本直接的比較分析。出現(xiàn)這種情況時，要求追加用款的部門填寫“月度用款追加計劃申請表”，說明申請追加用款的理由及金額，總經(jīng)理簽字，交由集團分管領(lǐng)導、財務(wù)副總裁、執(zhí)行總裁審批通過后，方可加入預算范圍內(nèi)。（1）預算執(zhí)行情況分析。預算分析的重點是差異的原因及應(yīng)采取的措施。預算管理委員會及各業(yè)務(wù)歸口管理部門負責對預算執(zhí)行情況進行考核，考核的內(nèi)容包括預算完成情況、預算編制準確性與及時性等指標。在預算完成情況考核中，我們指定了四個指標對公司總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理進行季度考核，即：利潤預算指標、收入預算指標、毛利預算指標、費用預算指標。最終根據(jù)實際取得的分數(shù)劃分不同的檔次，分檔次確定給予多少獎金或扣減多少經(jīng)營風險抵押金。25 / 25
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