【正文】 細(xì)，市場(chǎng)利率，各指標(biāo)情況。實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)流動(dòng)性及拆入比指標(biāo)，保證上述指標(biāo)在月末達(dá)標(biāo)。部門應(yīng)關(guān)注旬末客戶存款余額，并與會(huì)計(jì)部保持密切聯(lián)系，確保準(zhǔn)備金賬戶不透支?；刭?gòu)型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓是指轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)在將資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給其他同業(yè)機(jī)構(gòu)后，按照貸款轉(zhuǎn)讓協(xié)議約定的時(shí)間、金額、價(jià)格回購(gòu)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓方式。業(yè)務(wù)要點(diǎn)：1）開(kāi)展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓一般需要首先取得同業(yè)金融機(jī)構(gòu)的授信，對(duì)授信條件、授信金額、授信期限、轉(zhuǎn)讓利率及擔(dān)保達(dá)成協(xié)議。3）對(duì)于已回購(gòu)信貸資產(chǎn)，要負(fù)責(zé)收回原移交給受讓方的相關(guān)信貸檔案資料，并歸檔妥善保管。三、票據(jù)轉(zhuǎn)（再）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)定義票據(jù)轉(zhuǎn)（再）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指財(cái)務(wù)公司根據(jù)自身資金頭寸情況，將集團(tuán)成員單位在我公司已貼現(xiàn)但未到期的銀行承兌匯票向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，或向人民銀行進(jìn)行再貼現(xiàn)，以融通資金的行為?！捌睋?jù)賣斷”是指我公司將票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)，到期由金融機(jī)構(gòu)直接向票據(jù)承兌人收款。業(yè)務(wù)要點(diǎn)：1）票據(jù)轉(zhuǎn)（再）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)屬于同業(yè)業(yè)務(wù)，資金運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)聯(lián)系對(duì)手方票據(jù)中心或信貸部門，確定該筆業(yè)務(wù)是否通過(guò)對(duì)手方的內(nèi)部審批。3）回購(gòu)票據(jù)時(shí)，要及時(shí)與對(duì)手方票據(jù)中心或信貸部門進(jìn)行接洽，由營(yíng)業(yè)部收回票據(jù)。5）密切關(guān)注票據(jù)市場(chǎng)走勢(shì)和利率水平，為公司制定貼現(xiàn)利率和防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)提供參考。若為回購(gòu)型票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，還應(yīng)包括票據(jù)回購(gòu)申請(qǐng)。財(cái)務(wù)公司的拆借限額最多可為注冊(cè)資本的100%，最長(zhǎng)拆入期限不超過(guò)7天。經(jīng)公司授權(quán)的交易指令須經(jīng)交易員錄入、復(fù)核員核對(duì)后才能發(fā)送。3）交易員應(yīng)于拆入交易到期前一日提出《拆借還款申請(qǐng)》，取得公司授權(quán)后，可交會(huì)計(jì)部門以備次日還款。交易成交后，交易員應(yīng)密切關(guān)注交易對(duì)手的經(jīng)營(yíng)狀況，督促對(duì)方按時(shí)足額還款。5）交易員應(yīng)建立完善的交易臺(tái)賬，根據(jù)實(shí)際交易內(nèi)容逐筆錄入。7）一套完整的業(yè)務(wù)資料應(yīng)包括：公司為資金拆入方：拆借資料應(yīng)包括《拆借申請(qǐng)》、《拆借成交通知單》、《拆借還款申請(qǐng)》。若交易雙方對(duì)交易要素作出更改，應(yīng)具備相關(guān)書面文件，該文件為對(duì)應(yīng)交易的附件之一。業(yè)務(wù)申請(qǐng)要素：在進(jìn)行外匯交易業(yè)務(wù)之前，交易員應(yīng)對(duì)外匯市場(chǎng)、國(guó)際形勢(shì)以及貨幣走勢(shì)進(jìn)行深入分析，充分考慮“風(fēng)險(xiǎn)性、流動(dòng)性、收益性”三原則，向公司提交《外匯市場(chǎng)分析及操作建議》。2）外匯交易操作資金僅限公司外匯資本金，不得動(dòng)用公司外匯負(fù)債。4）公司委托進(jìn)行外匯交易的商業(yè)銀行應(yīng)是取得外匯交易資格的合法金融機(jī)構(gòu)，并在委托行開(kāi)立外匯賬戶。6）交易成交之后，交易員應(yīng)通知會(huì)計(jì)部和風(fēng)險(xiǎn)控制部，并及時(shí)取回由委托行出具的外匯交易成交確認(rèn)書。交易員應(yīng)敦促會(huì)計(jì)部根據(jù)成交確認(rèn)書向委托行按時(shí)足額劃款及到期收回全部本息?！锻鈪R市場(chǎng)分析及操作建議》、《外匯交易委托書》、《外匯交易成交確認(rèn)書》共同構(gòu)成外匯交易業(yè)務(wù)檔案。10）交易過(guò)程中，交易員應(yīng)全程監(jiān)控交易情況，及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告交易盈虧情況，并根據(jù)外匯市場(chǎng)實(shí)際情況，提出后市預(yù)測(cè)和后續(xù)操作方案。六、研發(fā)工作要求具備極強(qiáng)的責(zé)任心及風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)意識(shí)，熟悉相關(guān)法律政策。關(guān)注貨幣市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)以及外匯市場(chǎng)走勢(shì)，根據(jù)公司具體業(yè)務(wù)需要，定期提供市場(chǎng)評(píng)述及后市分析，并在適當(dāng)時(shí)機(jī)針對(duì)具體業(yè)務(wù)提出操作建議或風(fēng)險(xiǎn)提示，供交易人員參考。積極配合公司研究發(fā)展部進(jìn)行專題分析和業(yè)務(wù)探討、金融創(chuàng)新。信貸業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介目 錄第一部分 貸款業(yè)務(wù) 2第二部分 票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 3第三部分 融資租賃業(yè)務(wù) 4第四部分 擔(dān)保業(yè)務(wù) 6第五部分 活期存款賬戶透支業(yè)務(wù) 7第六部分　有追索權(quán)保理業(yè)務(wù) 9第七部分 委托貸款 11第八部分 買方信貸 13第一部分 貸款業(yè)務(wù)一、貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)，系指我公司為集團(tuán)成員單位辦理的各種流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、銀團(tuán)貸款等。固定資產(chǎn)貸款：包括技術(shù)改造貸款、基本建設(shè)貸款。四、貸款的對(duì)象及要求對(duì)象：凡具有法人地位、經(jīng)濟(jì)效益良好并有償還貸款本息能力的集團(tuán)成員單位，均可向我公司申請(qǐng)貸款。五、申請(qǐng)人提供的資料借款人應(yīng)如實(shí)提供我公司要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外）、按期報(bào)送有關(guān)財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)等報(bào)表、提供所有銀行賬戶的開(kāi)戶及存貸款余額情況，配合、接受我公司的信貸調(diào)查、審查和檢查。２、環(huán)保相關(guān)部門批復(fù)的環(huán)評(píng)報(bào)告３、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第二部分 票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)一、票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)系指匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息并將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給財(cái)務(wù)公司的票據(jù)行為，是財(cái)務(wù)公司向持票人融通資金的一種方式。三、貼現(xiàn)申請(qǐng)人提供的資料持票人申請(qǐng)貼現(xiàn)時(shí)，須提交貼現(xiàn)申請(qǐng)書；經(jīng)其背書的未到期商業(yè)匯票；持票人與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票（或特殊規(guī)定的專用發(fā)票）和商品交易合同復(fù)印件等。集團(tuán)成員單位與客戶事先訂立協(xié)議，由客戶承擔(dān)貼現(xiàn)利息并將未到期承兌匯票通過(guò)票據(jù)背書給受委托集團(tuán)成員單位，由成員單位作為貼現(xiàn)申請(qǐng)人到財(cái)務(wù)公司辦理票據(jù)貼現(xiàn)，相關(guān)手續(xù)與正常貼現(xiàn)一致；財(cái)務(wù)公司審核無(wú)誤后，將貼現(xiàn)款項(xiàng)劃付成員單位賬上。并將承兌匯票附帶產(chǎn)品購(gòu)銷合同、增值稅發(fā)票等資料交財(cái)務(wù)公司審核。新鋼釩公司按協(xié)議與代理客戶結(jié)清貨款、貼息款項(xiàng)等第三部分 融資租賃業(yè)務(wù)一、融資租賃業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)公司融資租賃業(yè)務(wù)是指由本公司（出租方）出資從由承租方指定的供貨方購(gòu)買租賃物，并出租給承租方使用；在租賃期內(nèi)，承租方按租賃合同的約定支付租金并享有使用權(quán)；在租賃期滿時(shí)，承租方按殘值從出租方購(gòu)買該租賃物而取得所有權(quán)。（二）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益好，有償還租金的能力。（四）項(xiàng)目的建設(shè)和投產(chǎn)后的生產(chǎn)條件已安排落實(shí)。三、租賃期限確定設(shè)備租賃期限參照其折舊年限等情況確定，一般應(yīng)按設(shè)備折舊年限的50%確定租賃期，原則上應(yīng)控制在5年之內(nèi)。四、租金計(jì)算及支付租金成本總額＝設(shè)備價(jià)款+設(shè)備運(yùn)費(fèi)+保險(xiǎn)費(fèi)（保險(xiǎn)費(fèi)由承租人繳納的不計(jì)入租金成本）。等額年金法分為先付租金和后付租金兩種。（二）成本回收法：商定各期本金按照一定的數(shù)額收取，先確定本金的收取方法，再由確定好的本金余額以及本金余額所產(chǎn)生的利息之和，求出各期的租金。本金按每期等額遞增回收，也可根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整。第四部分 擔(dān)保業(yè)務(wù)一、擔(dān)保業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)公司擔(dān)保業(yè)務(wù)是指財(cái)務(wù)公司向符合擔(dān)保條件的攀鋼集團(tuán)成員單位在信貸和其他融資活動(dòng)中提供保證擔(dān)保，以保障債權(quán)人權(quán)益的業(yè)務(wù)。需提供的資料：最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；項(xiàng)目擔(dān)保要同時(shí)提供該項(xiàng)目的立項(xiàng)報(bào)告、審批文件、可行性研究報(bào)告、工程進(jìn)度安排計(jì)劃、資金來(lái)源及其落實(shí)情況等文件資料。第五部分 活期存款賬戶透支業(yè)務(wù)一、活期存款賬戶透支業(yè)務(wù)活期存款賬戶透支業(yè)務(wù)是指我公司給予集團(tuán)成員單位在約定期限和額度內(nèi)，通過(guò)指定的成員單位存款賬戶辦理支付結(jié)算的可撤銷循環(huán)融資便利，即在約定的透支額度和期限內(nèi)，當(dāng)該單位在我公司開(kāi)立的活期存款賬戶存款余額不足以支付結(jié)算時(shí)，允許該單位以透支的方式進(jìn)行支付，并以該賬戶回籠款項(xiàng)自動(dòng)償還。二、活期存款賬戶透支業(yè)務(wù)對(duì)象、條件開(kāi)辦活期存款賬戶透支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)滿足下列條件：在我公司開(kāi)立一般存款賬戶，且在我公司有相當(dāng)?shù)慕Y(jié)算量或承諾辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)后在我公司結(jié)算金額占本單位結(jié)算總額的相當(dāng)比例（具體比例應(yīng)視客戶不同在協(xié)議中確定）；已經(jīng)我公司核定統(tǒng)一授信額度；符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，近三年連續(xù)盈利，發(fā)展前景良好；無(wú)不良信用記錄，信用等級(jí)較高；與我公司建立了全面業(yè)務(wù)合作關(guān)系，合作前景廣闊；我公司要求的其他條件。集團(tuán)成員單位活期存款賬戶每日營(yíng)業(yè)終了的透支余額計(jì)入透支帳戶，專戶管理。透支款項(xiàng)的利率原則上按照透支實(shí)際發(fā)生日中國(guó)人民銀行規(guī)定的半年期貸款基準(zhǔn)利率及公司對(duì)各成員單位的優(yōu)惠利率相結(jié)合確定。第六部分　有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)一、有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)是指賣方申請(qǐng)由攀鋼集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司購(gòu)買其與買方因商品銷售產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，賣方承擔(dān)應(yīng)收賬款到期回購(gòu)的責(zé)任，或?qū)I方到期付款承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任；攀鋼集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司提供貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款管理、應(yīng)收賬款催收等服務(wù)。三、申請(qǐng)保理的應(yīng)收賬款應(yīng)滿足以下條件：（一）具備合法真實(shí)的賒銷貿(mào)易背景；（二）賣方已履行了對(duì)應(yīng)商務(wù)合同項(xiàng)下的交貨義務(wù)，并能夠提供相應(yīng)證明；（三）賣方對(duì)申請(qǐng)保理的應(yīng)收賬款未設(shè)定任何形式的擔(dān)保，無(wú)權(quán)利瑕疵；（四）商務(wù)合同應(yīng)以人民幣表示并支付，如商務(wù)合同涉及外幣匯率風(fēng)險(xiǎn)的，我公司不承擔(dān)匯率風(fēng)險(xiǎn)；（五）債權(quán)憑證完整；（六）單筆金額在規(guī)定限額以上；（七）我公司規(guī)定的其它條件。五、利率和費(fèi)用保理業(yè)務(wù)融資利率參照?qǐng)?zhí)行中國(guó)人民銀行現(xiàn)行的流動(dòng)資金貸款利率有關(guān)規(guī)定，并在保理合同中明確約定。 %2%，由攀鋼集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司在融資發(fā)放時(shí)一次性向賣方收取。財(cái)務(wù)公司根據(jù)委托方指定的委托對(duì)象、用途、期限、利率、項(xiàng)目承辦單位、受益人等，辦理委托貸款業(yè)務(wù)。二、委托貸款的審批程序及發(fā)放公司的委托貸款業(yè)務(wù)由信貸營(yíng)銷部負(fù)責(zé)辦理。 委托貸款的受理。信貸員認(rèn)真完成借款人貸前調(diào)查報(bào)告，交貸款審查員及部門負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)；并將同意放貸的貸前調(diào)查報(bào)告等資料交風(fēng)險(xiǎn)控制部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。公司主管信貸領(lǐng)導(dǎo)簽署同意貸款的意見(jiàn)后，信貸營(yíng)銷部、風(fēng)險(xiǎn)控制部、公司總經(jīng)理在委托貸款審查審批書上簽署意見(jiàn)。完備委托貸款等相關(guān)手續(xù)后，由信貸營(yíng)銷部、資金部、風(fēng)險(xiǎn)控制部、主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理在“放款確認(rèn)書”上簽署意見(jiàn)；同意放款后，信貸部填寫“借款支取憑證”，并由借款人加蓋預(yù)留印鑒，經(jīng)信貸部經(jīng)理審核后加蓋“信貸業(yè)務(wù)專用章”交會(huì)計(jì)部辦理借款支取手續(xù)。委托貸款的期限必須在三個(gè)月以上(含三個(gè)月)。公司按委托的金額和期限向委托人收取手續(xù)費(fèi)。第八部分 買方信貸一、 買方信貸業(yè)務(wù) 買方信貸是指：我公司為攀鋼集團(tuán)成員單位的產(chǎn)品購(gòu)買者提供貸款，其用途僅限于購(gòu)買攀鋼集團(tuán)成員單位的產(chǎn)品。 借款人應(yīng)符合有關(guān)部門規(guī)定的所應(yīng)從事的經(jīng)營(yíng)、范圍。三、 借款程序買方信貸的申請(qǐng)必須由攀鋼集團(tuán)成員單位的銷售部門提出，借款人（即購(gòu)貨單位）按我公司要求提供相關(guān)資料。 審查合格后，借款人應(yīng)支付所購(gòu)貨款30％以上的首付款（特殊約定例外），存入我公司賬戶。借款人與我公司簽訂貨款70％以下金額的貨款合同。借款人未能按借款合同約定，按時(shí)償還本息，貸款人應(yīng)按人民銀行規(guī)定計(jì)收逾期利息。四、貸款額度、期限和利率 買方貸款額度最高不得超過(guò)全部購(gòu)貨款的70％（特殊約定例外）。買方貸款利率原則上按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸款利率執(zhí)行，但允許在規(guī)定范圍內(nèi)浮動(dòng)。業(yè)務(wù)流程：提出發(fā)債的內(nèi)部可行性研究報(bào)告→領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同相關(guān)部門進(jìn)行討論→反饋意見(jiàn)修改→初步確定發(fā)債規(guī)模、利率區(qū)間、發(fā)債時(shí)機(jī)等要素→報(bào)集團(tuán)并獲得發(fā)債擔(dān)?！x擇承銷商和信用評(píng)級(jí)公司入場(chǎng)→協(xié)調(diào)承銷商、信用評(píng)級(jí)公司并提供基礎(chǔ)材料→對(duì)發(fā)債的要素進(jìn)行與承銷商商談→簽訂承銷協(xié)議→報(bào)發(fā)債材料銀監(jiān)局獲批→人行備案、交易商協(xié)會(huì)備案→市場(chǎng)發(fā)行。在質(zhì)押式回購(gòu)交易中，資金融入方（正回購(gòu)方）在將債券出質(zhì)給資金融出方（逆回購(gòu)方）融入資金的同時(shí)，雙方約定在將來(lái)某一日期由正回購(gòu)方向逆回購(gòu)方返還本金和按約定回購(gòu)利率計(jì)算的利息，逆回購(gòu)方向正回購(gòu)方返還原出質(zhì)債券。三、 市場(chǎng)的研究密切關(guān)注資本市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)，以及國(guó)家宏觀政策的變動(dòng)。關(guān)注新鮮出爐的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行數(shù)據(jù)，對(duì)階段性利率走向有較為明確的判斷，為公司國(guó)債回購(gòu)操作業(yè)務(wù)的期限、價(jià)格等要素提供依據(jù)。關(guān)注鋼鐵行業(yè)的發(fā)展，特別是攀鋼整體上市的進(jìn)程，為集團(tuán)提出可行性的建議。熟悉承銷企業(yè)債的流程，并熟悉作為副主承為集團(tuán)能夠提供的相關(guān)服務(wù)工作。 存款財(cái)務(wù)公司的存款種類有活期存款、協(xié)定存款、定期存款（三個(gè)月、半年、一年、二年、三年、五年）、通知存款（一天、七天）?？蛻舾犊畹姆绞接袃煞N：A、 通過(guò)網(wǎng)上結(jié)算系統(tǒng)付款收款單位進(jìn)帳各代理行支付資金部審批付款指令營(yíng)業(yè)部確認(rèn)付款指令營(yíng)業(yè)部分派付款指令成員單位審批付款指令成員單位復(fù)核付款指令成員單位錄入付款指令B、 柜臺(tái)投單財(cái)務(wù)公司付款收款單位進(jìn)帳成員單位柜臺(tái)投單營(yíng)業(yè)部錄入付款指令營(yíng)業(yè)部復(fù)核付款指令營(yíng)業(yè)部確認(rèn)付款指令資金部審批付款指令各代理行支付注：網(wǎng)上結(jié)算系統(tǒng)的內(nèi)部付款付款只需成員單位審批就完成了。從新鋼釩ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的付款指令需要補(bǔ)填收款單位的省和市。 結(jié)息A、 活期存款結(jié)息每季最后一月的20日營(yíng)業(yè)終了后進(jìn)行活期存款結(jié)息。 銀行賬戶授權(quán)根據(jù)成員單位提供財(cái)務(wù)公司開(kāi)通網(wǎng)銀接口的銀行的銀行賬戶授權(quán)資料到銀行辦理授權(quán)。 真?zhèn)尾樵儐挝怀蓡T交到財(cái)務(wù)公司的票據(jù)需要辦理查詢，由財(cái)務(wù)公司到銀行辦理該票據(jù)的查詢。 取票成員單位因支付需要從財(cái)務(wù)公司代保管票據(jù)實(shí)物中提取指定的尚未到期票據(jù)實(shí)物（退票除外），其中：有限和新鋼釩需要上門服務(wù)