【正文】 業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄（2005年本）鼓勵類：煤搗固煉焦工藝技術(shù)應用；限制類：鋼鐵企業(yè)和缺水地區(qū)，未同步建設(shè)干熄焦、裝煤推焦除塵裝置的焦爐項目；淘汰類：（）。優(yōu)勢八、社會環(huán)境優(yōu)勢西方一些國家在環(huán)保政策上的特殊要求，使新建和改建焦爐受到限制，迫使西方國家在世界范圍內(nèi)尋求焦炭資源，給我國的焦炭產(chǎn)業(yè)帶來極好的機遇。隨著國家產(chǎn)業(yè)政現(xiàn)的進一步深化，大批工藝設(shè)備落后、環(huán)境污染嚴重、資源浪費巨大的煤焦化企業(yè)被淘汰，高質(zhì)量的治金焦需求量越來越大，國內(nèi)焦炭產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)出良好的發(fā)展前景。 隨著世界經(jīng)濟一體化進程的推進,焦化業(yè)在世界范圍內(nèi)的競爭日益激烈。如西亞地區(qū)和中南美地區(qū)的資源優(yōu)勢和設(shè)備優(yōu)勢……劣勢雖然存在,但同時也孕育著優(yōu)勢。目前焦化生產(chǎn)項目是國際和國內(nèi)很多大公司競相追逐的利潤點,都將其作為提升企業(yè)綜合競爭力的一個籌碼,由此可見市場競爭表面上是風平浪靜,其實競爭的風云已在聚集。該項目充分利用當?shù)氐馁Y源、區(qū)位、電力、土地、政策、技術(shù)等優(yōu)勢，以公司的發(fā)展戰(zhàn)略為核心，通過良好的品牌形象，技術(shù)進步，完善管理，降低成本，提高質(zhì)量，良好服務(wù)等方面來參與市場競爭。其中包括：◆二期30萬噸機焦在建項目，計劃投資5000萬元；◆120萬噸洗煤技改項目，計劃投資3000萬元；◆電廠二期工程，計劃投資3000萬元。在原企業(yè)基礎(chǔ)上通過技改、擴建、設(shè)備更新、增容、建成年產(chǎn)規(guī)模60萬機焦生產(chǎn)線。 營銷計劃 充分認識中國加入WTO后對市場帶來的巨大商機，利用公司現(xiàn)擁有的資源和技術(shù)開發(fā)優(yōu)勢及企業(yè)豐富經(jīng)驗，吸引戰(zhàn)略投資者或通過融資合作，為爭將該項目產(chǎn)品做成既有自身特色又具有自主知識產(chǎn)權(quán)和相對資源壟斷性特色品種，在國內(nèi)市場占有一席之地。充分把握公司自身的潛力，進一步提高公司核心競爭力，抓管理，上規(guī)模，創(chuàng)效益，搞好資本運營，利用資本市場，大力開拓市場。首先要確定最佳營銷目標市場，確定企業(yè)目標市場是市場營銷至關(guān)重要的一個環(huán)節(jié)，每一個企業(yè)都只能確定要滿足某一部分消費者的需要，這就是企業(yè)的目標市場，首先要根據(jù)用戶的需要、購買行為和購買習慣的差異，把整個市場劃分為不同類型的消費群。市場細分的目的是為了尋找目標市場，企業(yè)通過市場細分和選擇目標市場，可以有效地搞好產(chǎn)品市場定位，有針對性的滿足市場需求，有利于企業(yè)尋找最有利的經(jīng)營機會。擴大產(chǎn)品在國內(nèi)市場的占有氛圍，參與國內(nèi)同行業(yè)競爭是企業(yè)生存與發(fā)展的基礎(chǔ)。我們要以優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)服務(wù)樹立企業(yè)形象，產(chǎn)品質(zhì)量是用戶追求的首要目標，也是產(chǎn)品水平的延伸，提高產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量的目標必須以滿足用戶的需求為起點，我們要以所有的工作都是為了讓用戶滿意為標準，對當前投放市場的企業(yè)產(chǎn)品進行質(zhì)量跟蹤，是取信用戶的重要方面。比如說，消費者在購買商品時，希望買到物美價廉的商品，實際上，這種心理就是對商品價格功能的一種追求，一種商品該定什么價，不是消費者可以決定的，但這并不等于說生產(chǎn)企業(yè)就可以隨心所欲，企業(yè)在定價時，除了要依據(jù)商品的勞動價值，還必須考慮消費者對產(chǎn)品價格的價值感受。我們企業(yè)各級人員要真正做到：一切工作和標準是讓客戶滿意；所有工作的原則是同市場接軌，建立一支優(yōu)秀的銷售技術(shù)服務(wù)隊伍和售后服務(wù)體系。為了提高營銷價值，公司根據(jù)銷售的客觀情況，選擇適宜得為的促銷策略。同時人員促銷有助于了解市場信息，這些特點是其它方法不可替代的。廣告促銷策略是通過廣告宣傳來傳遞信息、創(chuàng)造需求、指導消費，一般在市場范圍較大的情況下使用廣告促銷策略比較好。第八部分 管 理項目投資到位后，將按崗位標準對員工實行培訓上崗。在現(xiàn)有項目運作班子和管理團隊的基礎(chǔ)上，進一步完善和充實陣容。2）總經(jīng)理主持公司日常經(jīng)營管理全面工作，對董事會負責，制定戰(zhàn)略平衡，協(xié)調(diào)主管和部門之間的關(guān)系。財務(wù)部主要是對公司內(nèi)部的財務(wù)控制、會計、金融、投資活動和資本運作負責，編制年度、季度、月度生產(chǎn)經(jīng)營計劃，財務(wù)概算、決算、成本核算，定期向總經(jīng)理遞交財務(wù)統(tǒng)計報告，分析財務(wù)狀況，及時提出書面建議。4）經(jīng)營部主管主管市場營銷、售后服務(wù)、政府和集團招標采購、用戶管理、代理商管理、銷售區(qū)域管理、客戶信息收集與投訴、競爭對手情報管理、市場策劃、廣告媒體、銷售合同簽定與貸款回籠、市場開拓、市場占有率和銷售指標的完成，負責主管客戶的特殊需求調(diào)整生產(chǎn)和供應量，負責成本控制、原材料采購、外協(xié)加工、技能培訓等日常管理，推動新產(chǎn)品的開發(fā)、原材料采購使用定單方式，定時、定量、保證原材料質(zhì)量和供應充足，便于組織生產(chǎn)加工、減少原材料單耗。本項目投資后的管理模式，必須以“投資者放心，經(jīng)營者安心”為基礎(chǔ)，以“創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)新、創(chuàng)利”為運作目標，以《企業(yè)內(nèi)部控制制度業(yè)務(wù)規(guī)則》的科學規(guī)范管理為準則，以“按程序辦事，按制度辦事，按客觀規(guī)律辦事”為原則，以“普通員工的責任心，中層員工的上進心，高層員工的事業(yè)心”三心合一為理念，在管理體系上，組建企業(yè)內(nèi)部三級責任制的管理模式。企業(yè)管理創(chuàng)新重點，“抓好管理主體，用好管理客體，講究管理方式”。確定以工作目標，分析預測，擬訂方案，編制實施計劃和執(zhí)行與檢查等計劃職能流程，建立《內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)規(guī)則》。注重指揮者的管理技術(shù)和方法，強調(diào)指揮前后的一致性和授權(quán)性。以“前饋控制”、“現(xiàn)場控制”、“反饋控制”為基本方法的風險管理手段及措施。接受多元化資源投資和建立保險體制。公司“財務(wù)總監(jiān)”負責公司財務(wù)預決算的檢查，監(jiān)督工作。 為確保產(chǎn)品質(zhì)量，公司下設(shè)質(zhì)控中心和質(zhì)檢中心，產(chǎn)品生產(chǎn)過程中質(zhì)量質(zhì)控中心負責，實行三級控制制度，由質(zhì)控中心人員，車間技術(shù)人員和各班組長對產(chǎn)品生產(chǎn)過程中的質(zhì)量情況進行檢查，檢驗和把關(guān)；原材料及成品質(zhì)量由質(zhì)檢中心負責，杜絕不合格的原材料進入公司，杜絕不合格的產(chǎn)品進入市場。項目建成后，公司將嚴格按照ISO/9000質(zhì)量管理體系和ISO/4000環(huán)保質(zhì)量體系規(guī)范運作。第九部分 風險與對策為保證公司盡快發(fā)展，項目單位對煤焦生產(chǎn)系列產(chǎn)品的發(fā)展現(xiàn)狀及創(chuàng)新發(fā)展經(jīng)營思路及理念，做了深入詳實的調(diào)查與研究，主要研究國家的產(chǎn)品政策及扶持力度，做出明確的判斷，并對此次投資與發(fā)展項目的可行性進行全面細致的研究，對投資風險做出全面合理評估后，做出投資決定。在市場上，雖然公司現(xiàn)有產(chǎn)品已打開市場，有一定的市場占有率，在國內(nèi)生產(chǎn)同類產(chǎn)品的廠家較多，競爭日趨激烈，將給公司帶來一定的風險與壓力。管理風險重大決策失誤帶來的風險創(chuàng)辦初期，企業(yè)多半采用的是高度集中的決策機制，這一決策機制在創(chuàng)業(yè)初期充分體現(xiàn)了決策的高效率。公司領(lǐng)導者人事管理風險一個好的領(lǐng)導可以盤活一個企業(yè)，一個不好的領(lǐng)導可以搞垮一個企業(yè)。管理風險對策公司建立了一套有效的企業(yè)內(nèi)部管理機制，以防范和控制運營、管理過程中出現(xiàn)的意外風險。要加強對財務(wù)的統(tǒng)一管理，同時公司將著手大力培育富有鮮明的行業(yè)和公司特色的企業(yè)文化體系，為公司的發(fā)展營造良好的文化氛圍，從而增強公司的凝聚力和向心力，激發(fā)員工的生產(chǎn)積極性和主動性，不斷提高本企業(yè)的勞動生產(chǎn)率。國家的統(tǒng)一、政權(quán)的穩(wěn)定、社會的安寧是企業(yè)發(fā)展的決定性基礎(chǔ)和宏觀的外部環(huán)境。本項目的實施幾乎不存在政治風險。本項目單位目前已有一批優(yōu)秀的管理隊伍和研發(fā)隊伍及技術(shù)人員。本公司決策層由董事會、股東會組成、董事會負責公司重大事項的調(diào)查、科學分析、制定方案，由股東會集體決策。通過嚴格完善的內(nèi)部管理制度、明確的責權(quán)范圍，保證有效的發(fā)揮、發(fā)展管理層人才的智慧、技術(shù)和經(jīng)驗，科學地運用他們的知識、膽識和見識，推動本企業(yè)的快速發(fā)展。員工更新方面隨著企業(yè)發(fā)展的需要，公司對技術(shù)、管理、資本運營、產(chǎn)品營銷的高級人才將會逐步充實和更新，公司的人力資源管理策略和人事管理制度將保證讓每一位員工達到才有所用、勞有所得、老有所養(yǎng)，決不存在后顧之憂。采取對策公司具有一批有經(jīng)驗的資本運作人才，保證融資渠道的順暢和資金的合理使用，科學合理地安排融資結(jié)構(gòu)，加強募集資金的使用管理，合理的進行利潤分潤和債務(wù)償還，保證投資者的合理利益，增強投資者的投資信心。但隨著國家環(huán)境保護政策日趨嚴格，環(huán)保標準將呈提高趨勢，公司可能存在環(huán)保壓力，同時也導致公司在環(huán)保方面的投入將逐步增加，對公司的收益水平可能產(chǎn)生影響。公司已制定嚴格的環(huán)保規(guī)章制度，購置先進的環(huán)保設(shè)備的配套項目生產(chǎn)。 第十部分 財務(wù)分析國家計委和建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參考》有關(guān)現(xiàn)行財稅制度、法規(guī)、政策根據(jù)融資成本核算考慮一定的風險系數(shù)各專業(yè)提供的有關(guān)資料，其中包括如下項目：◆二期30萬噸機焦在建項目，計劃投資5000萬元；◆120萬噸洗煤技改項目，計劃投資3000萬元；◆電廠二期工程，計劃投資3000萬元。（使用期8年）。1）；2）投入資金的每年利率息按8%計算；3）使用期限按8年計算4）年產(chǎn)60萬噸機焦生產(chǎn)經(jīng)營收益分析以每生產(chǎn)一噸一級冶金焦炭利潤為基數(shù)，每噸一級冶金焦炭市場價格2900元計。（價格來源《中國化工網(wǎng)》2008年9月山西地區(qū)冶金焦價格行情市場綜合價，僅供參考） 5）項目達產(chǎn)后需管理人員和技術(shù)員工計400人。（包括利息）不存在經(jīng)濟風險。建議有關(guān)部門對本項目予以充分重視，并切實加以支持，使之早日建成，更快更好的為經(jīng)濟建設(shè)服務(wù)。公司將通過合理的產(chǎn)品組合，適時的固定資產(chǎn)投資，加強市場管理和市場營銷，不斷開發(fā)新的經(jīng)營領(lǐng)域。同時，在項目正常運營其內(nèi)，公司的利潤，服務(wù)，知名度將有顯著的提高，也可以出售股份給其它投資者，實現(xiàn)資本的最大化。以完善的公司治理機制，保障投資的透明性和有效性。在確定上市場的方向后，上市的基本方式可以分為兩種：直接在二板市場上市和借殼上市，可以在國內(nèi)市場也可以在海外市場上市。國內(nèi)的借殼上市主要借助上海證券交易所和深圳交易所現(xiàn)有的上市公司的“殼資源”，通過實施資產(chǎn)重組將風險資本擁有的股份出售給上市公司，實現(xiàn)風險資本退出的目標，借殼方式又可細分為：① 風險投資公司可直接或通過投資的風險企業(yè)收購上市公司的“殼資源”，在取得控股權(quán)后，再通過資產(chǎn)置換的方式將風險企業(yè)或項目注入上市公司，達到風險資本退回的目標。因國內(nèi)二板市場力度不夠，可以利用香港聯(lián)交所和國外的二板市場實現(xiàn)退出。因為我們可以利用香港開辟創(chuàng)業(yè)板市場的機會，輸出的高新技術(shù)為主的中小企業(yè)，實現(xiàn)資本退出。在我國目前沒有正式啟動二板市場的情況下，即使啟動二板市場，短期內(nèi)實現(xiàn)直接上市畢竟只是少數(shù)，風險投資要通過上市退出就必須尋找另外的途徑，即通過借殼上市的方式實現(xiàn)間接上市的目標。其選擇的出售對象可以是創(chuàng)業(yè)公司或創(chuàng)業(yè)者本人。風險資本所投資的企業(yè)一般要經(jīng)過56年的時間，因此要計算投資回報率，還是采用股份轉(zhuǎn)讓方式更為合算些，再加上資本的時間價值，風險投資公司在較短的時間收回資本后，可以繼續(xù)尋找前景更好的項目進行投資。成熟期和衰退期，風險資本所選擇的投資項目一般都是高科技和新產(chǎn)品。風險企業(yè)作為有吸引力的投資部門與能產(chǎn)生大量穩(wěn)定現(xiàn)金流的處于產(chǎn)品成熟期的企業(yè)合并，這樣，整個風險投資公司的現(xiàn)金流在總體上將會與公司的總投資大致持平。風險企業(yè)向風險投資基金回購股份通常在簽訂投資協(xié)議設(shè)定，即在投資期滿，風險企業(yè)無法上市或無法轉(zhuǎn)售給其它大公司的情況下，風險投資基金所擁有的股份。對上市公司而言① 通過股份回購，可以調(diào)整和改善公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)，通過股份回購，可以優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，適當提留資產(chǎn)負債率。② 公司的股利政策一般要求有一定的連續(xù)性和相對的穩(wěn)定性，否則引起市場對公司產(chǎn)生不利的猜測，一旦派發(fā)了現(xiàn)金股利就會對公司產(chǎn)生未來的派現(xiàn)壓力，而股份回購是一種非常股利政策，因此不會對公司產(chǎn)生未來的派現(xiàn)壓力。對股東而言① 采用回購股份的方式可以使需要公司派現(xiàn)的股東獲得現(xiàn)金股利，而不需要現(xiàn)金股利的股東則可以繼續(xù)持有股票。③ 若公司現(xiàn)金流量比較充裕，不僅可以通過股份回購減少被收購的可能性，而且不至于在回購股份后出現(xiàn)現(xiàn)金流量嚴重不足，資產(chǎn)負債過高，營運資產(chǎn)明顯減少等對公司業(yè)績下降有直接影響的不利因素，相反將可以增加公司每股盈利，提高股票市值，有利于維護社會公眾股股東的合法權(quán)益。第十二部分 附 錄 （正本） （副本） （地稅正本） （地稅副本） （國稅正本） （國稅副本） 《孝義市華德煤炭有限公司30/萬噸/年機焦項目環(huán)境影響報告書》的批復《孝義市華德煤焦有限公司30萬t/a 機焦項目環(huán)境影響報告書》評估報告12．18用款計劃12．19還款計劃