財(cái)務(wù)規(guī)劃書(shū)word版-閱讀頁(yè)
2025-02-05 20:10本頁(yè)面
【正文】 1．所有的采購(gòu)訂單都應(yīng)合同要素齊全，開(kāi)據(jù)發(fā)票種類(lèi)、稅率要明確。4．每月3日前把核對(duì)進(jìn)銷(xiāo)存中的應(yīng)付對(duì)賬單，用無(wú)碳復(fù)寫(xiě)A4z紙打印一式兩份，簽字后送財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)處。5．相關(guān)采購(gòu)員根據(jù)倉(cāng)管員送達(dá)的入庫(kù)單、廠方送貨單及時(shí)錄入進(jìn)銷(xiāo)存中，并打印進(jìn)銷(xiāo)存中的進(jìn)貨入庫(kù)單，三單（入庫(kù)單的藍(lán)聯(lián)）一并及時(shí)傳遞至財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)處。7．模具的購(gòu)置、外發(fā)、調(diào)拔、回收、報(bào)廢等單據(jù)及時(shí)送至財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)處。2．送貨單財(cái)務(wù)聯(lián)次應(yīng)及時(shí)傳遞至財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)處。4．每月8日前各業(yè)務(wù)人員必須把上月的〈實(shí)際出差計(jì)劃〉在發(fā)送給市場(chǎng)部主管同時(shí)，抄送給財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)，有發(fā)票抵賬的，〈實(shí)行出差計(jì)劃表〉必須有備注欄注明抵賬發(fā)票業(yè)務(wù)內(nèi)容。貿(mào)易部 1．每月最后一日，把當(dāng)月的出口業(yè)務(wù)的裝箱單、INVOICE用郵件傳遞給財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)處。3．每月根據(jù)財(cái)務(wù)部提供的出口收款信息，及時(shí)進(jìn)行出口收匯核銷(xiāo)，〈出口收匯核銷(xiāo)信息登記表〉及時(shí)傳遞至財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)處。 2．材料領(lǐng)料單、成品入庫(kù)單、出口業(yè)務(wù)送貨明細(xì)表每周五送達(dá)財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)處。管理部 1． 每月3日前，考勤、扣款等工資核算資料送至財(cái)務(wù)部資資金預(yù)算會(huì)計(jì)。 生產(chǎn)部 1．生產(chǎn)部門(mén)的固定資產(chǎn)、低值易耗品的處置、報(bào)廢單據(jù)應(yīng)及時(shí)送至總賬會(huì)計(jì)。附件三遠(yuǎn)期財(cái)務(wù)崗位職責(zé)及業(yè)務(wù)流程（一）財(cái)務(wù)課工作原則：1．今日事今日畢，日清月結(jié)。（二）崗位設(shè)置：出納一名。成本會(huì)計(jì)一名。財(cái)務(wù)主管一名。出納1．責(zé)任范圍:①日常零用金的提取等現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金臺(tái)賬。③銀行存款的月未對(duì)帳，每月10日內(nèi)編制上月銀行存款余額調(diào)節(jié)表。⑤及時(shí)取得、打印銀行收付款回單，傳遞給相關(guān)崗位會(huì)計(jì)。⑦銷(xiāo)售發(fā)票的開(kāi)具。2．工作要點(diǎn)：①出納一般在收到主管審核傳遞的會(huì)計(jì)憑證后再收付款項(xiàng)，憑證附件不齊、簽字審批不全的，應(yīng)拒付。②經(jīng)主管核對(duì)后，每周未上報(bào)本周現(xiàn)金及銀行收支明細(xì)表。④現(xiàn)金的管理要日清月結(jié)、賬實(shí)相符；現(xiàn)金的盤(pán)點(diǎn)、盤(pán)點(diǎn)表的編制，應(yīng)有財(cái)務(wù)主管在場(chǎng)和復(fù)核。③其它往來(lái)帳項(xiàng)、備用金的掛賬、沖銷(xiāo)及監(jiān)督管理。⑤固定資產(chǎn)賬務(wù)管理及計(jì)提折舊的賬務(wù)處理。⑦核對(duì)應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、其它應(yīng)收及應(yīng)付款、固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊賬目。②應(yīng)收款的催收。③按供應(yīng)商付款期賬期，每月依據(jù)核準(zhǔn)的對(duì)賬單原件，每月15日前逐一填制付款申請(qǐng)單，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)主管復(fù)核，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)出納于25日統(tǒng)一付貨款。⑤應(yīng)收、應(yīng)付款帳齡分析報(bào)告，內(nèi)容應(yīng)有總金額、未逾期、逾期一個(gè)月、兩個(gè)月、半年相應(yīng)的金額、比重等，逾期催收情況、未收付的原因，以及相關(guān)責(zé)任業(yè)務(wù)員的回款分析等。備用金的借支，應(yīng)遵循舊賬不清新款不借、急事特批的原則，應(yīng)審查簽字審批的手續(xù)是否齊全。②日常報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的單據(jù)審核及賬務(wù)處理。④完工產(chǎn)品、在制品成本的核算。⑥銷(xiāo)售報(bào)價(jià)工作。2．工作要點(diǎn)：①工資核算的資料，應(yīng)督促人事等部門(mén)于每月7日下班前報(bào)齊工資核算資料，審核造表。③根據(jù)公司績(jī)效考核的需要，成本費(fèi)用要明細(xì)化、部門(mén)等項(xiàng)目化錄入?？傎~會(huì)計(jì)1．責(zé)任范圍:工作特點(diǎn)是公司全盤(pán)賬務(wù)的真實(shí)性、規(guī)范化以及納稅申報(bào)的及時(shí)正確性負(fù)責(zé)。②編制結(jié)賬憑證，每月10日前編報(bào)公司財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表）。④資金預(yù)算決算報(bào)表的編報(bào)。⑥對(duì)其余所有會(huì)計(jì)賬目的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并對(duì)其他崗位核對(duì)的賬目進(jìn)行監(jiān)督。財(cái)務(wù)主管責(zé)任范圍：在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)的工作負(fù)全責(zé)。具體工作如下：①日常報(bào)銷(xiāo)單據(jù)、收付款業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)憑證的復(fù)核。③審核上報(bào)各會(huì)計(jì)崗位編報(bào)的相關(guān)管理報(bào)表。⑤公司全面預(yù)算的組織編制、執(zhí)行、分析、調(diào)整、考核。⑥培訓(xùn)、指導(dǎo)各崗位會(huì)計(jì)人員工作。（四）財(cái)務(wù)課內(nèi)部業(yè)務(wù)流程財(cái)務(wù)課主要有如下業(yè)務(wù)，會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)一般應(yīng)按流程處理：8． 費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)。①核查制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核付款、記臺(tái)賬→④憑證保管 ↓ ↓ ↓ ↓ ① 往 來(lái) 崗→ ② 總 賬 崗 →→③ 出 納 崗 →→→ ④ 總 賬 崗10． 應(yīng)收、應(yīng)付賬款的掛帳業(yè)務(wù)。①填制憑證→②審核打印憑證→ ③復(fù) 核 付 款 → ④憑證保管 . ↓ ↓ ↓ ↓①往來(lái)崗 → ②總 賬 崗 →→ ③ 出 納 崗 → ④總 賬 崗12． 應(yīng)付賬款的付款業(yè)務(wù)
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1