【正文】 購(gòu)不符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定，進(jìn)口原油采購(gòu)不符合國(guó)家自動(dòng)登記的要求，受到處罰，造成損失。 2 編制資源配置計(jì)劃 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中原油資源安排，結(jié)合有關(guān)事業(yè)部的意見、分（子）公司的原油資源需求計(jì)劃 、生產(chǎn)需求和庫(kù)存情況， 以及外貿(mào)代理公司提交的計(jì)劃建議，編制股份公司原油資源配置計(jì)劃（月度計(jì)劃中，一般貿(mào)易進(jìn)口原油采購(gòu)計(jì)劃提前 60 天、海洋原油采購(gòu)計(jì)劃提前 30 天、陸上原油采購(gòu)計(jì)劃提前 15 天）， 按規(guī)定權(quán)限審批后 報(bào)總裁簽發(fā)下達(dá)給分（子）公司和各外貿(mào)代理公司執(zhí)行。 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)、分（子）公司生產(chǎn)運(yùn)行情況和運(yùn)輸狀況發(fā)生變化時(shí)，可調(diào)整原油資源配置計(jì)劃和進(jìn)口原油采購(gòu)計(jì)劃， 經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部 分管副 主任審批后下達(dá)執(zhí)行。 【 ERP】分（子）公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算指標(biāo)在 ERP 系統(tǒng)中對(duì)采購(gòu)基金中心的原油承諾項(xiàng)目進(jìn)行維護(hù)和下達(dá)。上 述合同、協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)格式由法律事務(wù)部審定 ，合同或協(xié)議 簽訂人按規(guī)定權(quán)限 簽署。 4 原油運(yùn)輸 參見《 原油配置、運(yùn)輸業(yè)務(wù)流程》。 原油到廠（港）后，分（子）公司生產(chǎn)調(diào)度部門及時(shí)組織取樣化驗(yàn)。經(jīng)化驗(yàn)人員簽字后的化驗(yàn)單 和 商檢機(jī)構(gòu)出具的商檢報(bào)告均交原油采購(gòu)部門，該部門按采購(gòu)合同核實(shí)原油數(shù)量與質(zhì)量。 【非 ERP】倉(cāng)儲(chǔ)人員 填寫原油入庫(kù)憑據(jù)，入庫(kù)憑據(jù)須連續(xù)或分類連續(xù)編號(hào) ，并載明原油品種、數(shù)量、運(yùn)輸方式等，經(jīng) 倉(cāng)儲(chǔ)部門責(zé)任人審核簽字后，送生產(chǎn)、采購(gòu)部門各一份。 分（子）公司倉(cāng)儲(chǔ)部門對(duì) 驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn) 單貨不符、質(zhì)量不符、數(shù)量不符、滯期 等情況，應(yīng)及時(shí)通知原油采購(gòu)部門；原油采購(gòu)部門應(yīng)跟蹤原油進(jìn)廠的全過程，發(fā)現(xiàn)短量、品質(zhì)差、滯期等異常情況，屬內(nèi)部責(zé)任，由分（子）公司根據(jù)內(nèi)部管理規(guī)定和程序及時(shí)查明原因，分清責(zé)任并進(jìn)行相關(guān)處理；屬外部責(zé)任，由原油采購(gòu)部門會(huì)同財(cái)務(wù)、法律事務(wù)等部門依照合同（或相關(guān)協(xié)議）與外貿(mào)代理公司、港航等運(yùn)輸部門協(xié)調(diào)，商討解決辦法并將處理意見報(bào)分（子）公司分管副經(jīng)理審批。財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格審查付款申請(qǐng) 、發(fā)票等相關(guān)憑證，按規(guī)定權(quán)限審批后，及時(shí)組織資金付款。對(duì)已預(yù)付的原油款，應(yīng)落實(shí)按具體收款單位掛賬并建 原油采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制矩陣 2020 年 － 7 立原油采購(gòu)部門責(zé)任人臺(tái)賬。 對(duì)統(tǒng)一配置的股份公司內(nèi)部陸上原油和委托聯(lián)合石化代理的進(jìn)口原油的貨款，應(yīng)在規(guī)定的結(jié)算期內(nèi)，通過中國(guó)石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司辦理付款手 續(xù)。 原油稅費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、代理費(fèi)、雜費(fèi)等款項(xiàng)的支付，分（子）公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)原油采購(gòu)合同（配置計(jì)劃）、運(yùn)輸勞務(wù)合同，比照原油付款程序辦理。相關(guān)會(huì)計(jì)憑證須經(jīng) 不相容崗位人員 稽 核 。相關(guān)會(huì)計(jì)憑證須經(jīng) 不相容崗位人員 稽 核 。相關(guān)會(huì)計(jì)憑證須經(jīng) 不相容崗位人員 稽 核 。 相關(guān)會(huì)計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。 8 月度統(tǒng)計(jì)與編制報(bào)表 參見《 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)流程》。月末，生產(chǎn)、采購(gòu)、財(cái)務(wù)、倉(cāng)儲(chǔ)等部門應(yīng)對(duì)當(dāng)月的原油采購(gòu)量、接卸量進(jìn)行逐筆核對(duì)，并編制月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表，內(nèi)容應(yīng)包括原油的品種、數(shù)量、價(jià)格、運(yùn)輸方式、合同號(hào)、在途等。若出現(xiàn)超過股份公司內(nèi)控?fù)p耗標(biāo)準(zhǔn) 差異，應(yīng)分析原因，提出處理意見，報(bào)分（子）公司分管副經(jīng)理審批。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部每日與外貿(mào)代理公司召開例會(huì)對(duì)接情況，同時(shí)利用進(jìn)口原油管理信息系統(tǒng)隨時(shí)上報(bào)原油采購(gòu)及運(yùn)輸情況，保證分（子）公司原油配置計(jì)劃執(zhí)行的準(zhǔn)確性。 9 月度匯總分析 分（子）公司每月 3日前通過原油計(jì)劃信息管理系統(tǒng)報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部原油完成情況月報(bào)，對(duì)存在的問題進(jìn)行分析并提出 降 本增效措施。 四、 相關(guān)制度目錄 (制度后標(biāo)號(hào)為《內(nèi)控手冊(cè)配套規(guī)章制度匯編》目錄索引號(hào) ) 1 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司原油管理辦法》的通知（石化股份生 [2020] 419 號(hào)） 2 關(guān)于進(jìn)口原油統(tǒng)一結(jié)算的若干規(guī)定（石化股份財(cái) [2020] 63 號(hào)） 3 關(guān)于印發(fā)《進(jìn)口原油內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算實(shí)施細(xì)則》的通 知（石化股份財(cái) [2020] 97 號(hào)） 4 關(guān)于印發(fā)《管輸進(jìn)口原油管理暫行辦法》的通知（石 化股份煉 [2020]177 號(hào)） 5 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司關(guān)于簽訂原油交接計(jì)量、結(jié)算協(xié)議的指導(dǎo)意見》的通知（石化股份生 [2020] 359 號(hào)） 6 關(guān) 于 印 發(fā) 《 中 國(guó) 石 油 化 工 股 份 有 限 公 司 煉 油 企 業(yè) 原 油 儲(chǔ) 運(yùn) 損 失 統(tǒng) 計(jì) 管 理 辦 法 》 的 通 知 （ 石 化 股 份 煉 設(shè) [2020]41 號(hào)） 原油采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制矩陣 2020 年 － 9 7 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司內(nèi)部會(huì)計(jì)制 度（ 2020）》的通知（石化股份財(cái) [2020]508 號(hào)） 8 關(guān)于印發(fā)《成本費(fèi)用核算與管理辦法》的通知（石化股份財(cái) [2020]497 號(hào)） 9 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司合同管理實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知（石化股份法 [2020]419 號(hào)） 10 關(guān)于印發(fā)《原油、成品油和化工液體產(chǎn)品損耗內(nèi)控 標(biāo)準(zhǔn)（試行）》的通知（石化股份生〔 2020〕 299 號(hào)） 11 ERP 系統(tǒng)運(yùn)行及應(yīng)用規(guī)范（試行）