【正文】 行預扣自貼現(xiàn)日起至到期日止的利息，而取得貸款。 26 貼現(xiàn)票據(jù)種類 ?商業(yè)匯票 ?銀行本票 ?由銀行簽發(fā)，允諾在一定日期支付一定金額給持票人的票據(jù)。 ? 可以和現(xiàn)金一樣在銀行和企業(yè)中流通 ? 按承兌人不同分為： ? 銀行承兌匯票（銀票） ? 商業(yè)承兌匯票（商票） ? 由于商業(yè)承兌匯票在信用及風險控制等方面估算成本比較高，很少有商業(yè)承兌匯票交易出現(xiàn)。 ? 票據(jù)到期時，貼現(xiàn)銀行持票直接向承兌人提示付款。 ? 轉(zhuǎn) /再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)可分為買斷式和回購式。 ? 回購：貼現(xiàn)銀行 A將手上票據(jù)以抵押性質(zhì)的形式給轉(zhuǎn)貼現(xiàn)銀行 B，雙方約定一個回購到期日， B按照規(guī)定利率計算利息，將（票面金額－利息）以現(xiàn)金形式支付給 A，票據(jù)的持票人沒有改變，依然是銀行 A； B在約定回購到期日將這些票據(jù)返還給 A，銀行 A將足額的票面金額的現(xiàn)金還給 B這個過程叫做回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。 ? 回購到期：銀行 B在回購到期日時，將自己手上的回購性質(zhì)的票據(jù)返還給銀行 C，銀行 C將票面金額足額支付給銀行 B，這個過程叫回購到期。 ?代保管到期：企業(yè)如果不需要委托銀行代替其發(fā)托收，也不打算將代保管的票據(jù)轉(zhuǎn)為貼現(xiàn)，則在票據(jù)到期之前將票據(jù)實物從銀行取出，這個過程稱為代保管到期。 40 對公貸款利息計算 ? 按季（月）結(jié)息，每季末月的 20日為結(jié)息日 ? 非結(jié)息日還款應隨時結(jié)計利息 ? 利息額計至分，分以下四舍五入 ? 結(jié)算天數(shù)算頭不算尾，即貸款日起息，還款當日不算息 ? 利息 =本金 天數(shù) 日利率 或：本金 天數(shù) 年利率 247。 ? 銀行作為發(fā)起機構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機構(gòu)，由受托機構(gòu)以資產(chǎn)支持證券的形式向投資機構(gòu)發(fā)行受益證券，以該財產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付資產(chǎn)支持證券收益。 ? 在這個基礎(chǔ)之上，受托機構(gòu)又將其處理信托事務(wù)的職責分別委托給貸款服務(wù)機構(gòu)、資金保管機構(gòu)等等，以保證妥善管理貸款并按約定分配貸款本息。 92 要點 ?個人貸款系統(tǒng)組織機構(gòu)分工 ?個人信貸業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品 ?個人信貸管理的主要功能模塊 ?個人信貸業(yè)務(wù)管理的內(nèi)容 ?個人信貸業(yè)務(wù)的流程 ?個人信貸業(yè)務(wù)與周邊業(yè)務(wù)系統(tǒng)的關(guān)系 93 個人貸款業(yè)務(wù)流程 貸前咨詢 貸款受理 貸前調(diào)查 貸款審核 簽訂合同 貸款發(fā)放 貸后管理 貸款回收 貸款審批 94 貸前咨詢 ?通過經(jīng)營網(wǎng)點、網(wǎng)上銀行、電話銀行、客戶服務(wù)中心、現(xiàn)場咨詢、窗口咨詢、業(yè)務(wù)宣傳手冊等渠道和方式，向擬申請個人住房貸款的個人提供有關(guān)信息咨詢服務(wù)。 ? 如果借款申請人不具備基本條件的，則不予受理，并向借款申請人說明原因； ? 如果借款申請人提供材料不完整或不符合材料要求規(guī)范，應要求借款申請人補齊材料或重新提供有關(guān)材料； ? 對初審符合要求的，貸款受理人應將借款申請書及申請材料交由貸款調(diào)查人進行貸前調(diào)查。 ? 對借款申請人的資信情況、償還能力、所購房屋（汽車等）情況、貸款擔保以及貸款調(diào)查人認為應調(diào)查的其他內(nèi)容進行調(diào)查。 98 貸前調(diào)查的主要內(nèi)容 ?借款申請人（及配偶）身份證明 ?借款申請人的婚姻狀況證明 ?借款申請人償還能力證明 ?首付款證明 ?購房（購車）合同或協(xié)議 ?擔保材料 ?借款人指定的委托扣款賬戶材料 99 貸前調(diào)查－客戶基本信息 100 貸前調(diào)查－其他客戶信息 ?質(zhì)押貸款客戶信息 ?針對申請質(zhì)押貸款的新客戶 ?助學貸款客戶信息 ?針對申請助學貸款的新客戶 101 貸前調(diào)查－個人貸款信息 ?個人貸款基本信息 ?貸款補充信息 ?額度貸款分賬戶信息 ?委托扣款信息 ?分次放款計劃 ?共同借款人 ?貸款關(guān)聯(lián)人 102 貸前調(diào)查－擔保信息管理 ?記載借款人提供的貸款擔保有關(guān)信息，用于反映不同擔保方式的明細資料及與某筆貸款的關(guān)聯(lián)關(guān)系 。 104 貸款審批 ?貸款審批人按有關(guān)審批管理規(guī)定簽署審批意見。 105 貸款發(fā)放 ?與借款人（包括共同借款人）、擔保人（抵押人、出質(zhì)人或保證人）簽訂相關(guān)法律文書 ?合同公證 ?信貸部門通知會計部門發(fā)放貸款 106 貸款回收 ?貸款期限最長為三十年，貸款期限在一年以內(nèi)（含一年），實行到期一次還本付息，利隨本清。 ? 等額本金償還法：貸款期間借款人每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減 還 款 期 數(shù) 月 利 率 （ 1 + 月 利 率 ） 每 月 還 款 額 = 貸 款 金 額 ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ 還 款 期 數(shù) （ 1 + 月 利 率 ） 1 貸 款 本 金每 月 還 款 額 = ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ＋ （ 本 金 － 已 償 還 本 金 累 計 數(shù) ） 月 利 率 還 本 付 息 次 數(shù) 108 貸后管理 ?日常管理 ?貸后檢查 ?不良貸款管理與處置 ?檔案管理 109 貸款日常管理 ? 信息維護 ? 客戶基本信息維護 ? 個人貸款信息維護 ? 特殊交易 ? 其他通知打印 110 貸款特殊交易處理 ?還款方式變更 ?提前還款 ?期限調(diào)整 ?形態(tài)調(diào)整 ?五級分類 111 貸后檢查 ?對正常、關(guān)注類貸款采取抽查的方式不定期進行 ?對次級、可疑、損失類貸款采取全面檢查的方式 112 不良貸款管理與處置 ?及時催收和處置不良貸款，以最大限度降低貸款損失。 注： 有的銀行規(guī)定為：借款人未按照合同約定歸還貸款本息，在到期日的次日，該筆（期）貸款轉(zhuǎn)為逾期貸款。 ?雖未逾期或逾期未滿銀行規(guī)定年限，但企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營確已停頓、項目停建的貸款，也屬于呆滯貸款。 123 貸款呆賬準備金 ?呆賬準備金是指銀行將貸款管理過程中發(fā)現(xiàn)的可能出現(xiàn)的損失，事先提取風險補償基金并在資產(chǎn)負債表中反映出來，用于彌補貸款發(fā)生的呆賬損失。 124 貸款四級分類的不足 ?是根據(jù)貸款期限而進行的事后監(jiān)督管理方法，關(guān)注的是還款時間。 ?比如根據(jù)貸款到期時間來考核貸款質(zhì)量，就會引發(fā)借新還舊的現(xiàn)象，這樣就很容易將一筆不良貸款變?yōu)檎ＹJ款，而實際上并沒有降低風險。 130 貸款五級分類－關(guān)注 ?盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。并應在依法追償后，按實際償還能力進行分類。 131 貸款五級分類－次級 ?借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。 注：需要重組的貸款應至少歸為次級類；重組后的貸款（簡稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為可疑類。 134 貸款五級分類的關(guān)注重點 ?貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。逾期（含展期后）超過一定期限、其應收利息不再計入當期損益的貸款，至少歸為次級類