【正文】 、稅務(wù)、工商、金融等部門搞好關(guān)系，隨時(shí)了解貨幣兌換率和稅收相關(guān)政策。 負(fù)責(zé)員工薪金（銀行存卡辦理）和發(fā)放。 負(fù)責(zé)培訓(xùn)收銀員對刷卡知識(shí)的了解及對真假幣的辨認(rèn)。 對上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交給的任務(wù)認(rèn)真及時(shí)完成。 精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。 ★★★ 營運(yùn)管理操作手冊 ★★★ 5 （四） 財(cái)務(wù)部審核員崗位職責(zé) 一、崗位名稱： 審核員 二、崗位級(jí)別： 員工 三、直接上司 ： 財(cái)務(wù)部主管 四、下屬對象： 五、主要職責(zé)： 審查記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目對應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡，數(shù)字金額等項(xiàng)目；同時(shí)審核記帳憑證與原始單據(jù)是否齊全和合符規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳憑證內(nèi)容一致。 編制年度、季度、月度會(huì)計(jì)報(bào)表，并做出 編表說明。 月終做出匯總平衡表，并與各明細(xì)分類帳核對。 對消費(fèi)帳單嚴(yán)格審查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與各部門聯(lián)系，或上報(bào)總經(jīng)理。 精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。 （五） 成本核算統(tǒng)計(jì)員崗位職責(zé) 一、崗位名稱： 成本核算統(tǒng)計(jì)員 二、崗位級(jí)別： 員工 三 、直接上司 ： 財(cái)務(wù)主管 四、下屬對象： 五、主要職責(zé)： 執(zhí)行主管的工作指令并報(bào)告工作。 每日及時(shí)按廚房測算菜點(diǎn)毛利率，按餐廳測算酒水毛利率。 六、任職條件： 熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。 中專文化程度身體健康，精力充沛。為公司嚴(yán)格把好收銀關(guān)，根據(jù)公司及財(cái)務(wù)部要求，嚴(yán)格管理全體收銀員。 每月月底及時(shí)編排收銀員更期表，做好考勤的統(tǒng)計(jì)工作。 頂替收銀員當(dāng)值。 完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。 精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。 （七） 收銀員崗位職責(zé) 一、崗位名稱： 收銀員 二、崗位級(jí)別： 部長 三、直接上司 ： 財(cái)務(wù)主管 四、下屬對象： 五、主要職責(zé)： 嚴(yán)格按照公司相關(guān)規(guī)章制度及財(cái)務(wù)制度處理好日常工作。 嚴(yán)格按照收銀工作流程對電腦、刷卡機(jī)、檢鈔機(jī)等收銀設(shè)備的使用，要嚴(yán)格按規(guī)定的進(jìn)行操作，否則，由此出現(xiàn)的失誤按規(guī)定給予處罰。 因工作失誤，給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失，由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償。 認(rèn)真記錄和反映每日營業(yè)現(xiàn)場的非正常事件。 收銀組長要協(xié)助主管收銀臺(tái)的日常工作。 精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。 （八） 、 倉庫管理員崗位職責(zé) 一、崗位名稱： 倉庫管理員 二、崗位級(jí)別： 員工 三、直接上司： 財(cái)務(wù)主管 四、下屬對象： 五、主要職責(zé)： 熟悉公司所需物品的名稱及用途并了解物品的性能。 3 做好倉庫物品的收支平衡。 做好發(fā)貨、退貨記錄工作。 搞好防盜、防火、防潮、防蟲等措施和物品報(bào)廢工作。 搞好每月盤點(diǎn)，做好倉庫報(bào)表。 1認(rèn)真及時(shí)做好物品的直撥出庫入倉，報(bào)損等工作事務(wù)。 六、任職條件： 熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。 中專文化程度身體健康 ，精力充沛。 經(jīng)常到部門了解物品使用情況及請購物資的規(guī)格、型號(hào)精量，避免錯(cuò)購。 對各部門所需物品按急先緩后的原則安排采購，積極與供貨單位取得經(jīng) 常聯(lián)系。 與倉庫聯(lián)系，落實(shí)當(dāng)天物品的實(shí)際到貨的品種、規(guī)格、數(shù)量，把好質(zhì)量關(guān)。 盡量做到單據(jù)（或發(fā)票）隨貨同行，交倉管員驗(yàn)收（托收除外），如因省外物資不能單據(jù)隨貨同行，應(yīng)預(yù)先根據(jù)合同數(shù)量，通知倉管員做好收貨準(zhǔn)備。 采購物品一定實(shí)行貨比三家，對大件物品，特殊物品技術(shù)性設(shè)備等實(shí)行先報(bào)價(jià)看樣品再購買原則，以便做到價(jià)格合理功能有效，質(zhì)量保證。 中專文化程度或同等學(xué)歷，兩年工齡以上。 （十） 、 電腦系統(tǒng)維護(hù)員 崗位職責(zé) 一、崗位名稱： 電腦系統(tǒng)維護(hù)員 二、崗位級(jí)別： 員工 三、直接上司： 財(cái)務(wù)主管 四、下屬對象： 五、主要職責(zé)： 對電腦系統(tǒng)各部、各機(jī)進(jìn)行經(jīng)常性的維護(hù)、保養(yǎng)工作，保障電腦中心的電腦主機(jī)、各部門的終端機(jī)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，操作正常。 對任何操作要認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確，不準(zhǔn)抱有嘗試，進(jìn)行無把握及 非授權(quán)的指令操作。 負(fù)責(zé)培訓(xùn)和輔導(dǎo)各部門使用電腦人員正確操作硬件及使用軟件，熟悉操作程序，并懂得利用電腦功能去管理業(yè)務(wù)。 協(xié)助有關(guān)部門維護(hù)與電腦統(tǒng)計(jì)相關(guān)的設(shè)備，以保證酒店工作良性運(yùn)轉(zhuǎn)。 做好電腦設(shè)備維修所需備品、備件計(jì)劃和機(jī)房用品計(jì)劃，并做好所有資料、文件、數(shù)據(jù)的歸類存檔的管理工作。 1經(jīng)常注意、搜集、分析、整理國內(nèi)外酒店管理計(jì)算機(jī)信息和資料，并 結(jié)合本酒店行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行更新改造，完善現(xiàn)行系統(tǒng)。 精通酒店的電腦管理維修具有一定的組織管理能力。 第 二節(jié) 、 財(cái)務(wù)部操作程序及標(biāo)準(zhǔn) （一）、會(huì)計(jì)核算流程 工作 規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 程序與標(biāo)準(zhǔn) PROCEDURE 會(huì)計(jì)核算流程 工作規(guī)范 編號(hào) . ★★★ 營運(yùn)管理操作手冊 ★★★ 13 執(zhí)行職位 POSITION RESPONSIBLE 涉及部門 政策制定人 PREPARED BY 審批人 APPROVED BY 執(zhí)行日期 EFFECTIE 收入核算流程： 支出核算流程 （ 1）現(xiàn)金、銀行 餐廳賬臺(tái) 現(xiàn)金 支票、信用卡 出納 解銀行 交款單 營業(yè)報(bào)表 賬單 銀行回單 審核 制證 應(yīng)收賬款 應(yīng)收票據(jù) 營業(yè)收入 其它 復(fù)核 記賬 存檔 ★★★ 營運(yùn)管理操作手冊 ★★★ 14 符合 要求 不符合 要求 計(jì)劃 合理合法 現(xiàn)金 符合零星報(bào)銷規(guī)定，出納予以報(bào)銷 銀行 資金管理員根據(jù)資金情況開具委托款或付款支票 財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字并蓋印鑒章 出 納 付 款 電腦記賬 原始憑證 審核 收料單 審批手續(xù) 制證 復(fù)核工業(yè) 超零星報(bào)銷規(guī)定范圍，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理核準(zhǔn) 存檔 退票憑證 ★★★ 營運(yùn)管理操作手冊 ★★★ 15 （二） 、 餐廳每月 工資表的編制 工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 程序 與標(biāo)準(zhǔn) PROCEDURE 每月 工資表的編制 工作規(guī)范 編號(hào) . 執(zhí)行職位 POSITION RESPONSIBLE 涉及部門 政策制定人 PREPARED BY 審批人 APPROVED BY 執(zhí)行日期 EFFECTIE 每月 工資表的編制 工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 職工工資的發(fā)放，是營業(yè)部門與人事資源部根據(jù)上個(gè)月電腦與簽到本為考勤情況計(jì)算審核出來的。 將編制工資表送部門總監(jiān)、總經(jīng)理簽字審核 工資核算員以部門為核算單位編制工資表，然后填寫工資匯總表，作為編制工資記帳的憑證。現(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。收入出納根 據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿上每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額一一填寫，并將財(cái)務(wù)部正式收據(jù)同時(shí)匯入此表中，該記錄表合計(jì)數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行現(xiàn)金收入總數(shù)。它既是出納員記錄表的補(bǔ)充說明，又是概括總結(jié)。該表將作 為財(cái)務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。 出納員將當(dāng)天開箱收到的繳款憑證（繳款報(bào)表）匯總后，送財(cái)務(wù)審計(jì)核算員進(jìn)行差額核對。如果繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒有審計(jì)聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)；如果審計(jì)聯(lián)有而出納聯(lián)沒有的，要在“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù)。 在登記 表中將繳款憑證（繳款報(bào)表）為餐廳收銀組在填寫登記表過程中，繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清晰，正負(fù)數(shù)要分明，每一筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)該是相符合的。如果是登記錯(cuò)誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說明原因；如憑證沒送到，要立即查明原因并按較大違紀(jì)報(bào)經(jīng)理處理。 （五）、銀行日報(bào)表編制程序 銀行日報(bào)表是根據(jù)賓館在銀行開設(shè)不同的戶頭而設(shè) 立的，根據(jù)實(shí)際存款情況，將帳戶報(bào)表分為兩部分。 支出部分。 （六）、現(xiàn)金支出報(bào)銷程序 酒店現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫報(bào)銷憑單 ,根據(jù)性質(zhì)不同 ,部門經(jīng)理同意，由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)審核，經(jīng)總經(jīng)理或總監(jiān)書面授權(quán)人審批后，方可在支出出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。支出出納將當(dāng)天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，支出核算員審核無誤，開現(xiàn)金支票，補(bǔ)足備用金。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡練，數(shù)字不得涂改?，F(xiàn)金帳余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額。在抽查前，要做 好保密工作，以體現(xiàn)真實(shí)性。如出現(xiàn)不一致，便屬于長短款。 ★★★ 營運(yùn)管理操作手冊 ★★★ 19 （四）、收銀員工作 規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 程序與標(biāo)準(zhǔn) PROCEDURE 收銀員工作 規(guī)范操作程序 編號(hào) . 執(zhí)行 職位 POSITION RESPONSIBLE 涉及部門 DEPT. CONCERNED 政策制定人 PREPARED BY 審批人 APPROVED BY 執(zhí)行日期 EFFECTIE 收銀員工作 規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) （一）班前準(zhǔn)備工作 餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀部長監(jiān)督執(zhí)行，并編排報(bào)表。 領(lǐng)取該 班次所需使用的帳單及收據(jù)，檢查帳單及收據(jù)是否順號(hào)，如有缺號(hào)、短聯(lián)應(yīng)立即退回，下班時(shí)將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù)，并在帳單領(lǐng)用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管管理，并由主管監(jiān)督執(zhí)行。 查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時(shí)處理。 當(dāng)點(diǎn)菜單人數(shù)、臺(tái)號(hào)記錄齊全后，開始正式輸入菜單，首先將客帳單號(hào)碼輸入電★★★ 營運(yùn)管理操作手冊 ★★★ 20 腦內(nèi)，收銀機(jī)將自動(dòng)編制該帳單號(hào)，待客人結(jié)帳時(shí)使用；然后將客人人數(shù)、臺(tái)號(hào)以及客人所點(diǎn)的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。 （三）結(jié)帳工作流程 餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。如果廳面人員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。 客人結(jié)帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。 作廢或修改帳單時(shí)應(yīng)由相關(guān)人員說明作廢或調(diào)整原因，并簽上姓名，在由廳 面管理人員證實(shí)后，將修改單和作廢單（兩聯(lián)）交收銀員送財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。 總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)須使用內(nèi)部帳單，帳單請領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。仔細(xì)核對當(dāng)日的用餐情況及收入情況，并填寫“餐廳核對表”。直接點(diǎn)擊“單。 （五）當(dāng)日、歷史帳目查詢 ★★★ 營運(yùn)管理操作手冊 ★★★ 21 “當(dāng)日帳目查詢”是指未平帳和最近三天的帳目，直接點(diǎn)擊“當(dāng)日帳目查詢”按鈕，電腦會(huì)自動(dòng)查找出所需帳目。 （五）、作廢帳單的管理工作 規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 程序與標(biāo)準(zhǔn) PROCEDURE 作廢帳單管理工作 操作規(guī)范 編號(hào) . 執(zhí)行職位 POSITION RESPONSIBLE 涉及部 門 DEPT. CONCERNED 政策制定人 PREPARED BY 審批人 APPROVED BY 執(zhí)行日期 EFFECTIE 作廢帳單管理工作 操作規(guī)范 收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)對于經(jīng)過電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應(yīng)送審計(jì)稽核。如事后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時(shí)還要追究銷毀單的原因。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。如有欠缺，應(yīng)先問交票人是否印鑒相符，并在背書留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話。 信用卡 1）收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內(nèi)的信用卡、查核該卡★★★ 營運(yùn)管理操作手冊 ★★★